Расчет численности промышленно-производственного персонала
2.2.1 Определим трудоемкость производственной программы
Таблица 2.10 - Трудоемкость производственной программы
| Наименование изделий | Марка изделий | План по объему произ-ва изделий, шт. | Трудоемкость изделия, н/ч | Трудоемкость производ. программы, н/ч, гр.3*гр.4 |
| А | С1 | |||
| С2 | ||||
| С3 | ||||
| Б | К1 | |||
| К2 | ||||
| К3 | ||||
| В | Л1 | |||
| Л2 | ||||
| Л3 | ||||
| Г | Д1 | |||
| Д2 | ||||
| Д3 | ||||
| Итого | - | - |
Примечание. Графа 3 заполняется на основе данных графы 8 таблицы 2.9 Графа 4 - трудоёмкость изделия – таблицы 6.3 исходных данных.
Рассчитаем численность основных производственных рабочих на основе баланса рабочего времени при пятидневной рабочей неделе.
Таблица 2.11 - Баланс рабочего времени при пятидневной рабочей неделе
| Состав рабочего времени | Дни | Часы |
| 1. Календарные дни | ||
| 2. Выходные, в том числе праздники | ||
| 3. Предпраздничные часы | - | |
| 4. Номинальный фонд рабочего времени |
Окончание таблицы 2.11
| 5. Целосменные потери рабочего времени | ||
| 6. Внутренние потери рабочего времени | 0,0125 | 0,2 |
| 7. Эффективный фонд времени работы 1 рабочего | 219,988 | 3751,8 |
Примечание. Пункт 1-2 - исходные данные таблицы 6.7. Номинальный фонд рабочего времени представляет собой разницу между количеством календарных дней и количеством нерабочих дней. Полезный фонд рабочего времени представляет собой разницу номинального фонда рабочего времени и целосменных и внутренних потерь (табл. 6.11 исходных данных).
Таблица 2.12 - Численность основных производственных рабочих
| Наименование показателей | Значение показателей |
| 1. Трудоемкость производственной программы, н/ч | |
| 2. Эффективный фонд времени одного рабочего, ч | 3751,8 |
| 3. Коэффициент перевыполнения норм | 1,15 |
| 4. Численность основных производственных рабочих, ч |
Численность основных производственных рабочих есть отношение трудоёмкости производственной программы к эффективному фонду рабочего времени одного рабочего, скорректированному на коэффициент перевыполнения норм:
Ч=ТЕпр. прог. /ЭФрв*Кпвн, (12)
где ТЕпр. прог - трудоёмкость производственной программы;
ЭФрв - эффективный фонд рабочего времени;
Кпвн - коэффициент перевыполнения норм.
Ч = 9164540/3751,8*1,15=2124 чел.
Определим структуру кадров промышленно-производственного персонала
Таблица 2.13 - Структура кадров ППП
| Категории персонала | Процент от основных рабочих | Численность, ч | Удельный вес в общей численности ППП,% |
| 1. Основные рабочие | - | ||
| 2. Вспомогательные рабочие | |||
| 3. Руководители и служащие | |||
| Итого | - | 100,00 |
Для выполнения производственной программы нужны 3717 чел.
Расчет себестоимости продукции по предприятию
Рассчитаем полную себестоимость изделий и товарной продукции.
Таблица 2.14 - Расчет полной себестоимости изделий и товарной продукции
| Наимено- вание изделий | Марка изделий | Объем пр-ва по плану, шт | Оптовая цена, р | Объем товарной пр-ии, тыс. р. гр.3*гр.4 | Затраты на 1 р. товар ной пр-ии, коп. | Себест-ть товарной пр-ии, р. гр 5*гр.6 |
| А | С1 | |||||
| С2 | ||||||
| С3 | ||||||
| Б | К1 | |||||
| К2 | ||||||
| К3 | ||||||
| В | Л1 | |||||
| Л2 | ||||||
| Л3 | ||||||
| Г | Д1 | 71,5 | ||||
| Д2 | ||||||
| Д3 | 26683,8 | |||||
| Итого | - | - | 1660143,8 | - |
Примечание. Графа 3 заполняется на основе данных графы 3 таблицы 2.10. Графы 4 и 6 – таблицы 6.2 и 6.5 соответственно.
Рассчитаем прямые материальные затраты и стоимость обработки
Таблица 2.15 - Расчет прямых материальных затрат и стоимости обработки
| Наимено вание изделий | Марка изделий | Объем пр-ва по плану, шт гр.3 таб.2.14 | Прямые мат. затраты на единицу, р таб.2.2 гр.7 | Общая ст-ть прямых мат. затрат, р Гр.3*гр.4 | Стоим-ть обработки пр-ии, р. |
| А | С1 | 252765000,0 | 252765000,0 | ||
| С2 | 60831540,0 | 49771260,0 | |||
| С3 | 17248000,0 | 17952000,0 | |||
| Б | К1 | 103827024,0 | 99755376,0 | ||
| К2 | 27711264,0 | 21773136,0 | |||
| К3 | 112018,5 | 4032666,0 | 4114134,0 | ||
| В | Л1 | 110634810,0 | 102124440,0 | ||
| Л2 | 57044736,0 | 44820864,0 | |||
| Л3 | 47069100,0 | 47069100,0 | |||
| Г | Д1 | 26147,6 | 1124344,7 | 997060,4 | |
| Д2 | 38641,7 | 2009367,4 | 1572392,6 | ||
| Д3 | 35687,3 | 10206553,5 | 9806296,5 | ||
| Итого | - | 694504405,5 | 652521059,5 |
Примечание. Стоимость обработки продукции (графа 6) представляет собой разность между себестоимостью товарной продукции и прямыми материальными затратами в себестоимости товарной продукции.
Определим структуру себестоимости товарной продукции
Таблица 2.16 - Структура себестоимости товарной продукции
| Элементы себестоимости товарной продукции | Значение, р. | Удельный вес элементов в полной себест-ти, % |
| 1. Прямые материальные затраты | 694504405,5 | 51,56 |
| 2. Стоимость обработки | 652521059,5 | 48,44 |
| 3. Полная себестоимость товарной продукции | 100,00 |
Значения элементов себестоимости, прямых материальных затрат и затрат стоимости обработки, представлены в таблице 2.15.