Понятие формы и вида кредита, их классификация

Тема 8. Формы, виды и роль кредита

1. Понятие формы и вида кредита, их классификация.

2*. Характеристика основных видов кредита (самостоятельно).

2.1. Межхозяйственный кредит.

2.2. Банковский кредит.

2.3. Государственный кредит.

2.4. Потребительский кредит.

2.4. Международный кредит.

3. Экономические границы кредита.

4. Ссудный процент.

5*. Роль кредита в развитии экономики (самостоятельно).

Понятие формы и вида кредита, их классификация

(**Вопрос о формах и видах кредита с практической точки зрения не имеет такого важного значения, как другие составляющие теории кредита. Возможно этим объясняется слишком вольная трактовка этого вопроса в большинстве публикаций. И дело не столько в количестве форм и видов кредита, а в том, что то, что некоторые авторы называют формой кредита, другие называют видом. Такой разнобой может негативно влиять на практику организации кредитования, на его нормативно-правовую базу. Поэтому, необходимо выработать единый методологический подход к определению критериев классификации кредита и, прежде всего, к определению самих понятий: «форма кредита» и «вид кредита».) Итак,

Форма кредита – это внешнее, наиболее общее проявление кредита, которое, хотя и связано с внутренней его сущностью, но не раскрывает ее.

(**Поэтому, критериев для выделения форм кредита не может быть много)

Критерием для выделения форм кредита явл. форма, в которой временно свободная стоимость передается кредитором заемщику. В соответствии с этим выделяют 2 формы кредита:

- товарную (натурально-вещественную);

- денежную.

Они равноправны, т.к. это два проявления единой формы кредита – стоимостной. Эти формы определяют только общие контуры кредита и не затрагивают его внутренней структуры. Подобные формы могут иметь и другие экономич. категории: финансы, торговля и т.д.

Вид кредита существует в рамках формы кредита, это ее подраздел, объединяющий ряд предметов, явлений по общим признакам.

Классификация видов кредита:

1. В зависимости от отраслевой направленности кредитных вложений:

- кредит в промышленность;

- кр-т в сельское хоз-во;

- кр-т в торговлю;

- кр-т в строительство и т.д.

2. В зависимости от сферы экономики, в кот-ю направляется кредит:

- производственный кредит (в сферу пр-ва на формиров-е осн. и оборот. кап-ла);

- потребительский кредит (в сферу потребления).

3. В зависимости от наличия обеспечения:

- обеспеченный кредит;

- бланковый (необеспеч.) кредит. Выдается только в пределах собственных средств и только клиентам с устойчивым фин. состоянием, а также инсайдерам банка в сумме, не превышающей 50% номинальной стоим-ти акций банка, находящихся в их собственности.

4. В зависимости от срока ссуды (в основе – длительность кругооборота кап-ла):

- краткосрочный (до 1 года);

- среднесрочный (а) 1-3 лет, б) 2-10 лет);

- долгосрочный (а) свыше 3 лет, б) свыше 10 лет);

- онкольный (до востребования).

5. В зависимости от соблюдения срока возврата ссуды:

- срочные;

- просроченные;

- пролонгированные (срок продлен).

6. В зависимости от степени кредитного риска:

- стандартные – кредиты, в отношении кот-х есть уверенность в своевремен. и полном погашении ссудной задолженности (или риск невозврата – мин-й);

- нестандартные – кредиты, в отнош-и кот-х существует риск их несвоевременного погашения. (По степени риска они бывают: *под контролем; *субстандартные; *сомнительные; *безнадежные.)

7. В зависимости от субъектов кредитных отношений:

- банковский (1 или оба субъекта - банки);

- межхозяйственный (субъекты – хозяйствующие структуры);

- государственный (один из субъектов – гос-во, как правило - заемщик);

- гражданский (потребительский) (один из субъектов – физ. лицо);

- международный (субъекты – резиденты разных стран).

8. В зависимости от целевых потребностей заемщика:

- кредит на формирование производственных запасов (сырья, мат-лов, ГСМ);

- кр-т на затраты пр-ва (на ремонт, сезонные затраты в растениев-тве и жив-ве);

- кр-т на создание запасов готовой прод-и (на складах);

- платежный (расчетный) кредит (связ-й с врем. разрывами в платежах: выпл

з/пл, расчеты с бюджетом).