Производственная программа электроцеха
СОДЕРЖАНИЕ
| 1. Введение |
| 1.1 Современное состояние и перспективы развития энергетики |
| 1.2 Задачи энергетической службы |
| 2. Расчётная часть |
| 2.1 Производственная программа электроцеха |
| 2.2 Разработка плана по труду и кадрам |
| 2.2.1 Расчёт эффективного времени работы одного рабочего в год |
| 2.2.2 Расчёт численности рабочих электроцеха |
| 2.2.3 Расчёт тарифного фонда заработной платы рабочих |
| 2.2.4 Расчёт годового фонда заработной платы рабочих |
| 2.2.5 Расчёт численности фонда заработной платы |
| цехового персонала |
| 2.2.6 Расчёт выплат из фонда материального поощрения |
| 2.2.7 Сводный план по труду |
| 2.3 Разработка плана по себестоимости |
| 2.3.1 Расчёт количества и стоимость материалов, запасных |
| частей для ремонта и технического обслуживания |
| 2.3.2 Расчёт стоимости электрической энергии, пара и |
| прочих расходов |
| 2.3.3 Расчёт амортизационных отчислений |
| 2.3.4 Составление сметы затрат на содержание |
| электроремонтного цеха |
| 2.4 Сводная таблица технико-экономических показателей 2.5 Анализ технико-экономических показателей электроцеха |
| 3. Заключение |
| 4. Литература |
Введение
Современное состояние и перспективы развития энергетики
Выполняется студентом самостоятельно.
Задачи энергетической службы
Энергетическая служба имеет самостоятельное и в то же время специфическое место в структуре предприятия. Она является вспомогательной службой, не принимающей непосредственного участия в выпуске продукции, но в то же время без энергетической службы не может осуществляться производственная деятельность предприятия.
Энергетическая служба обязана обеспечить надёжное, бесперебойное и безопасное снабжение всеми видами энергии. От исправности Энергетического оборудования и сетей зависит экономичность режимов работы энергетического и технологического оборудования.
Поскольку энергетическая служба не создаёт материальных ценностей, входящих в товарную продукцию предприятия, и её деятельности связана с увеличением накладных расходов, то выполнение возложенных задач должно производиться с минимальными затратами. Это требование приобрело большое значение с переходом на новые методы хозяйствования, с проведением режимов экономии, с усилением роли экономических рычагов в повышении эффективности производства. Без чёткой системы профилактических ремонтов, регламентации периодичности ремонтов, их объёма и длительности, без нормативов материальных затрат невозможно обеспечить максимальную надёжность работы энергетического оборудования и сетей при минимальных затратах на их эксплуатацию.
Основные задачи энергетической службы:
- текущая эксплуатация и ремонт энергетического оборудования и сетей;
- изготовление запасных частей;
- модернизация энергетического оборудования и сетей;
- работы, связанные с внедрением мероприятий по экономии энергоресурсов;
- сезонные работы, связанные с подготовкой энергетического хозяйства к зиме, паводку и т. д.;
- изготовление нестандартного оборудования и сетевых устройств;
- монтажные работы.
В данной курсовой работе рассматриваются вопросы только ремонтно-эксплуатационной службы, т. е. монтажные работы и работы по изготовлению нестандартного оборудования исполняются силами специализированного участка.
2 Расчётная часть
Производственная программа электроцеха
Для обеспечения выполнения объёмных показателей, устанавливаемых электроцеху, а также в целях создания определённого резерва для выполнения непредвиденных работ рекомендуется, чтобы номенклатурный план не превышал 80-90% объёмного плана цеха.
Все работы, выполняемые электроцехом, подразделяются на учтённые (80-90%) и неучтённые (10-20%).
Учтёнными работами считаются те, которые предусмотрены в номенклатурном плане работ и на которые имеются нормативы затрат труда. Основным документом, по которому организуется работа планово-предупредительного ремонта всего эксплуатируемого (в том числе и резервного) энергетического оборудования, является годовой график ППР энергетического хозяйства предприятия, на основе которого определяется потребность в ремонтно-эксплуатационном персонале, в материалах, запасных частях, в совокупных комплектующих изделиях. Он составляется с учётом каждой единицы оборудования и участка сети и служит основой для составления годовой сметы на ремонт и эксплуатацию энергетического оборудования и сетей, сметы расходов.
Система планово-предупредительного ремонта представляет собой форму организации ремонта и является комплексом организационно-технических мероприятий, обеспечивающих выполнение профилактических ремонтов и регламентирующих техническое обслуживание основных средств.
Система ППР включает следующие виды работ:
1. осмотры;
2. проверки (испытания) – для особо ответственного энергетического оборудования;
3. текущий ремонт;
4. капитальный ремонт.
На каждый вид работ, с учётом ремонтной сложности, разработаны нормы затрат труда, выраженные в человеко-часах.
В целях приведения разнообразных ремонтных работ и различного по сложности энергетического оборудования и сетей (электрические машины, трансформаторы, электроизмерительные приборы, электрическая часть технологического оборудования, вентиляционное оборудование и т. д.) к единой системе измерения весь объём работ задан в чел/ч (см. задание, таблица 1).
Неучтёнными работами считаются те, которые выполняются сверх номенклатурного плана. К ним могут быть отнесены:
1. ремонт электроинструмента, электробытовых приборов, торгового оборудования;
2. услуги сторонним организациям;
3. услуги собственному капитальному строительству;
4. работы, связанные с расширением и реконструкцией жилого и культурно-бытового фонда предприятия;
5. изготовление, монтаж и отладка электрической части нестандартного оборудования;
6. изготовление запасных частей;
7. аварийные работы.
Таким образом, весь объём работ складывается из учтённых и неучтённых работ. Неучтённые работы даны в задании, в процентах к объёму ремонтных работ (без технического обслуживания).
Таблица 1. Производственная программа электроцеха
| Виды выполняемых работ | Трудоёмкость в чел/ч на работы | Итого трудоёмкость в чел/ч | ||
| электрослесарные | станочные | прочие | ||
| 1. Капитальные ремонты | ||||
| 2. Текущие ремонты | ||||
| 3. Осмотры | ||||
| 4. Неучтённые работы | ||||
| Итого объём ремонтных работ | ||||
| 5. Техническое обслуживание | - | - | - | |
| Всего объём выпол- Няемых работ | - | - | - |
Например, объём выполняемых работ по заданию:
капитальные ремонты - 20000 чел/ч
текущие ремонты - 36000 чел/ч
осмотры - 24000 чел/ч
_____________________
Итого 80000 чел/ч
неучтённые работы по заданию – 10% - 8000 чел/ч
техническое обслуживание - 12000 чел/ч
_____________________
Всего объём выполняемых работ 100000 чел/ч
Соотношение трудовых затрат по видам работ для различных видов электрооборудования принять:
электрослесарные - 70 %
станочные - 20 %
прочие - 10 %
Например, если годовая трудоёмкость ремонтных работ – 88000 чел/ч, то
электрослесарные - 61600 чел/ч
станочные - 17600 чел/ч
прочие - 8800 чел/ч
Таким образом, объёмные показатели электроцеха являются производственной программой цеха.
В отличии от основных производственных цехов промышленного предприятия во вспомогательных цехах затраты на производственную программу определяются по элементам себестоимости (материалы, заработная плата, амортизация и т. д.).
Приступая к расчётам, целесообразно заготовить итоговую таблицу (Таблица 10) с перечнем всех элементов затрат и по мере выполнения расчётов заносить необходимые цифры.
Разработка плана по труду и кадрам
2.2.1 Расчёт эффективного времени работы одного рабочего в год
Разработка баланса рабочего времени необходима для последующего расчёта численности и для расчёта фонда заработной платы.
Таблица 2. Баланс рабочего времени одного рабочего в год
| Наименование | Единицы измерения | Показатели |
| Календарный фонд времени | дни | |
| Нерабочие дни – всего | дни | |
| в том числе: праздничные | дни | |
| выходные | дни | |
| Номинальный фонд рабочего времени | дни | |
| Невыходы на работу – всего | дни | |
| в том числе: очередные отпуска | дни | |
| дополнительные отпуска учащимся | дни | |
| по болезни | дни | |
| декретные отпуска | дни | |
| выполнение государственных и общественных обязанностей | дни | |
| Эффективный фонд рабочего времени | дни | |
| Номинальная продолжительность рабочего дня | часы | |
| Внутрисменные недоработки | часы | |
| Эффективная продолжительность рабочего дня | часы | |
| Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в год | часы |
Пояснение к таблице 2.
Календарное число дней в году принимается по календарю текущего года. Количество праздничных дней установлено законодательством (их одиннадцать). Выходные дни принимаются по календарю и режиму работы.
Перечисленные плановые невыходы на работу и номинальная продолжительность рабочего дня приведены в задании (Таблица 3) или принимаются по режиму работы предприятия.
Номинальный фонд рабочего времени находится путем вычитания из календарного фонда рабочего времени нерабочих дней.
Эффективный фонд рабочего времени в днях находится путем вычитания из номинального фонда рабочего времени дней невыхода на работу.
Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в год получаем умножением эффективного фонда рабочего времени в днях на эффективную продолжительность рабочего дня.
2.2.2 Расчёт численности рабочих электроцеха
В соответствии с задачами энергетической службы рабочий персонал делится на следующие категории: эксплуатационный, ремонтный, оперативный, монтажный.
Количество рабочих определяется по формуле:
,
где А – трудоёмкость выполняемых работ по видам, чел/ч;
Тэфф – эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в год, час;
Кв – коэффициент выполнения норм для категории рабочих (в расчётах принять
1.1-1.15 или по данным предприятия).
Количество ремонтных работ определяется исходя из годовой плановой трудоёмкости ремонтных работ (капитальный ремонты, текущие ремонты, осмотры, проверки).
в том числе:
электромонтёры 
станочники 
прочие 
Количество эксплуатационных рабочих определяется исходя из годовой трудоёмкости технического обслуживания:
Для оперативного персонала количество рабочих регламентируется правилами технической эксплуатации соответствующих видов энергетического оборудования и требованиями технической безопасности. В расчётах курсовой работы принять численность оперативного персонала – 4 чел.
Численность монтажного персонала определяется на основании объёмов монтажных работ (в расчётах не принимаем, см. раздел 1). Т. о., общее количество рабочих электроцеха
Чобщ = Чрем + Чэксп + Чоп + Чвсп,
где Чрем – численность ремонтных рабочих;
Чэксп – численность эксплуатационных рабочих;
Чоп – численность оперативного персонала
Чвсп – численность вспомогательного персонала (рабочих по содержанию и эксплуатации оборудования электроцеха принять в размере 10% от численности ремонтных рабочих).
Чобщ =44 + 6 +4 +4 =58 чел.
Полученную численность рабочих разбить по профессиям с указанием разряда работ по заданному соотношению (удельному весу):
электромонтёры
станочники VI р, III р – по 10 %
эксплуатационные рабочие IV p, V p – по 40 %
оперативный персонал
прочие II p – 50%
вспомогательный персонал III р – 50 %
Данные занести в таблицу 3.
Например, электромонтёры – всего
в том числе: VI разряда
V разряда
IV разряда
III разряда
и т. д.
2.2.3 Расчёт тарифного фонда заработной платы рабочих
Таблица 3. Расчёт тарифного фонда заработной платы рабочих
| Профессии рабочих | Численность | Разряд | Часовая тарифная ставка, руб. | Эффективный фонд рабочего времени, час. | Тарифный фонд зарплаты, руб. | |
| На одного рабочего | Всех рабочих | |||||
| Ремонтный персонал | ||||||
| и т. д. | ||||||
| Итого | - | - | - | - |
Пояснение к таблице 3.
Общая численность рабочих должна соответствовать количеству человек, полученному в предшествующих расчётах.
Разряд рабочих принять исходя из штатного расписания электроцеха, предприятия, где работает учащийся.
Условия оплаты труда и часовые тарифные ставки можно принять по данным предприятия (Приложение 1).
Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего определён в таблице 2 «Баланс рабочего времени одного рабочего в год». В расчётах принять с учётом Кв (коэффициент выполнения норм).
Тарифный фонд заработной платы определяется умножением часовой тарифной ставки на эффективный фонд рабочего времени всех рабочих (гр. 7 = гр. 4 х гр. 6)
2.2.4 Расчёт годового фонда заработной платы рабочих
Таблица 4. Расчёт годового фонда заработной платы рабочих
| Наименов. | Тарифный фонд з/п, руб. | Премии по Положению | Доплаты до час. фонда з/п | Фонд часовой (осн.) з/п, руб. | Доплаты до дневного фонда з/п | Фонд дневной зарплаты, руб. | Доплаты до годового фонда з/п | Фонд дополн. з/п, руб. | Годовой фонд з/п, руб. | ||||
| % | руб. | % | руб. | % | руб. | % | руб. | ||||||
| Рабочие |
Пояснение к таблице 4
Тарифный фонд з/п (гр. 2) получен в предыдущей таблице. Данные для определения суммы премии (гр. 4) приведены в задании (Таблица 4).
В доплаты до часового фонда з/п включаются выплаты за:
- работу в ночное время;
- руководство бригадой, неосвобождённым бригадирам;
- обучение учеников.
Доплаты до часового фонда з/п так же, как и премии, начисляются в процентах к тарифному фонду. Исходные данные приведены в задании (Таблица 4).
Фонд часовой (основной) з/п (гр. 7) представляют собой сумму всех выплат за фактически отработанное время (тарифный фонд, премии и доплаты до часового фонда, скорректированную с учётом выплат районного коэффициента) (гр. 2 + гр. 4 + гр. 6) . 1.25 .
В доплаты до дневного фонда з/п включаются выплаты за сокращённый рабочий день подростков и оплата перерывов в работе кормящих матерей. Процент доплат до дневного фонда (гр. 8) определяется по данным баланса рабочего времени (Таблица 2).
% доплат внутрисменные недоработки
до дневного фонда = номинальная продолжительность * 100%
рабочего дня
Сумма доплат до дневного фонда з/п (гр. 9) определяется в процентах к фонду часовой (основной) з/п: (гр.7 х гр.8) \ 100%.
Фонд дневной з/п (гр. 10) определяется сложением фонда часовой (основной) з/п (гр. 7) и доплат до дневного фонда з/п (гр. 9).
В доплаты до годового фонда з/п включаются выплаты за:
- очередные отпуска;
- дополнительные отпуска учащихся;
- выполнение государственных и общественных обязанностей.
Процент доплат до годового фонда з/п (гр. 11) также определяется по балансу рабочего времени (Таблица 2).
% доплат очеред. отп. + дополн. отп. + выпол. гособяз.+ 3
до годового фонда = номинальный фонд рабочего времени в днях * 100%
Дни по болезни и декретные отпуска в данном случае не учитываются, т. к. оплачиваются из средств фонда социального страхования (кроме первых 3 дней).
Сумма доплат до годового фонда з/п (гр. 12) определяется в процентах к фонду дневной з/п: (гр. 10 х гр. 11) \ 100%.
Доплаты до дневного фонда и доплаты до годового фонда являются выплатами за неотработанное время, предусмотренными законодательством о труде. Эти выплаты образуют дополнительную з/п: (гр. 13 = гр.9 + гр. 12).
Годовой фонд з/п (гр. 14) состоит из фонда часовой (основной) и дополнительной з/п (гр.7+ гр.13) или из фонда дневной з/п и доплат до годового фонда: (гр.10+гр. 12).
Заполняя данную таблицу, учащийся должен хорошо разобраться в составе и структуре фонда з/п.
2.2.5 Расчёт численности фонда заработной платы цехового персонала
Численность цехового персонала определяется в пределах 10% к общей численности рабочих.
Таблица 5. Штатное расписание инженерно-технических работников
| Должность | Численность | Должностной оклад в месяц, руб. | Годовой фонд з/п, руб. |
| Итого |
Численность инженерно-технических работников (итог графы 2) должна соответствовать расчётной численности.
Должностные оклады указаны в приложении 2.
Годовой фонд з/п определяется умножением месячного оклада на 12 месяцев и на количество работающих по данной категории, с учётом выплаты районного коэффициента (гр. 4 = гр. 3 х гр.2 х 12 х 1.25).
2.2.6 Расчёт выплат из фонда материального поощрения
В новых условиях планирования и экономического стимулирования рабочие премируются за счёт двух источников: фонда з/п и фонда материального поощрения, все другие категории работающих премируются только из средств фонда материального поощрения.
Таблица 6. Выплаты из фонда материального поощрения.
| Категория работающих | Фонд з/п, руб. | Выплаты из фонда материального поощрения | |
| % | руб. | ||
| 1. Рабочие* 2. ИТР | |||
| Итого | - | - |
Данные для определения суммы выплат приведены в задании (Таблица 5).
* - для рабочих в расчёте принимается тарифный фонд з/п, с учётом выплат районного коэффициента.
Сводный план по труду
Завершающим разделом плана по труду и кадрам является составление сводного плана по труду, где определяются такие важнейшие показатели, как выработка и уровень средней з/п на 1 работающего и рабочего.
Таблица 7. Сводный план по труду
| Наименование показателей | Единицы измерения | Показатели |
| 1. Объём выполняемых работ | чел/ч | |
| 2. Численность работающих – всего в том числе рабочих | чел. чел. | |
| 3. Выработка на одного рабочего | чел/ч | |
| 4. Фонд зарплаты всего персонала в том числе рабочих | руб. руб. | |
| 5. Выплаты из фонда материального поощрения – всего в том числе рабочим | руб. руб. | |
| 6. Среднегодовая зарплата одного работающего одного рабочего | руб. руб. | |
| 7. Среднемесячная зарплата одного работающего одного рабочего | руб. руб. |
Пояснение к таблице 7
Выработка на одного рабочего определяется делением выполняемого объёма работ на численность рабочих.
Среднегодовая з/п одного работающего определяется делением суммы годового фонда з/п работающих и выплат из фонда материального поощрения на численность работающих.
При расчёте среднегодовой з/п учитываются выплаты из фонда материального поощрения, за исключением средств на оказание материальной помощи. Так как по условию задания выплаты на оказание материальной помощи не предусмотрены, вся сумма выплат принимается в расчёте средней з/п.
Среднегодовая з/п одного рабочего определяется аналогично.
Разработка плана по себестоимости
Для выполнения производственной программы электроцеху необходимы затраты труда в виде заработной платы с отчислениями на соцстрах, материалов, электроэнергии и т. д. Все эти затраты учитываются при составлении сметы затрат на содержание электроцеха.
2.3.1 Расчёт количества и стоимость материалов, запасных частей для ремонта и технического обслуживания
Расчёт потребности в материалах, запасных частях и комплектующих изделиях выполняется укрупнено, из-за обширной номенклатуры используемых материалов.
Расчёт потребности необходимого на год количества основных материалов для всех видов ремонтов и технического обслуживания энергетического оборудования и сетей производится на основании трудоёмкости годового плана ППР и норм расхода материалов (в данном случае норма расхода материалов для проведения ремонтов и технического обслуживания установлена на 100 чел/ч трудоёмкости).
Норма расхода материалов и плановые цены на материалы представлены в таблице 6 задания. Гр. 1, 2, 3 выписываются из задания.
Гр 4 – норма расхода в соответствии с вариантом выполняемой работы.
гр.4 х объём выполняемых работ
Гр. 5 = 100
Гр. 6 = гр. 3 х гр. 5.
Таблица 8. Расчёт количества и стоимости материалов для ремонта и технического обслуживания
| Наименование материалов | Единицы измерения | Плановая цена за единицу, руб. | Количество | Стоимость материалов, руб. | |
| Норма расхода на 100 чел/ч | Расход на год | ||||
| 1. | |||||
| 2. | |||||
| и тд. | |||||
| ИТОГО | - | - | - | - |
2.3.2 Расчёт стоимости электрической энергии, пара и прочих расходов
Стоимость электроэнергии на освещение цеха, пара на отопление и бытовые нужды, прочих расходов (расходы по охране труда и технике безопасности, расхода по содержанию и эксплуатации основных фондов электроцеха, услуги других вспомогательных цехов и т. д.) определяется по укрупнённым нормативам к объёму выполняемых работ, исчисленного в человеко-часах. Исходные данные приведены в задании (таблица 7).
Например, объём выполняемых работ – 100000 чел/ч. Удельная норма расхода электроэнергии на 1 чел/ч составляет 1,5 руб. Тогда стоимость электроэнергии на весь объём работ.
1,5 х 100000 = 150000 руб.
Аналогично определяется стоимость пара и прочих расходов.
2.3.3 Расчёт амортизационных отчислений
Для выполнения различных видов работ электроцеху необходимы основные фонды (здания, силовое оборудование, сооружения и передаточные устройства). В процессе производственного использования основные фонды переносят по частям, по мере износа, свою стоимость на стоимость выполненного объёма работ в виде амортизационных отчислений. Сумма амортизационных отчислений определяется по формуле:
где А – сумма амортизационных отчислений, руб.;
Сср – среднегодовая стоимость основных фондов (задание, таблица 8), руб.;
На – норма амортизации, %.
При определении суммы амортизационных отчислений принять средний размер норм амортизации (по таблице 9 задания.)
Таблица 9. Расчёт амортизационных отчислений
| Наименование | Среднегодовая стоимость, руб. | Амортизационные отчисления | |
| % | руб. | ||
| 1. Здания | |||
| 2. Сооружения и передаточные устройства | |||
| 3. Силовое электротехническое оборудование | |||
| Итого | - |
Составление сметы затрат на содержание электроремонтного цеха
В завершение всех расчётов составляется сводная ведомость затрат на содержание электроцеха, т. е. на выполнение определённого объёма работы. Особенностью этой сметы является то, что затраты себестоимости выполняемых работ группируются по элементам.
Соотношение, или удельный вес, элементов в себестоимости продукции образует структуру себестоимости.
Таблица 10. Смета затрат на содержание электроцеха
| Элементы затрат | Затраты, руб. | % |
| 1. Материалы | ||
| 2. Электроэнергия | ||
| 3. Пар (услуги котельной) | ||
| 4. Амортизация | ||
| 5. Заработная плата всего персонала | ||
| 6. Отчисления на социальное страхование | ||
| 7. Прочие расходы | ||
| Итого затрат |
Пояснение к таблице 10.
Стоимость материалов, электроэнергии, пара, амортизационные отчисления, прочие расходы определены в разделе 2.3.
Заработная плата всего персонала определена в разделе 2.2 (Таблица 7).
Страховые взносы (Пенсионный фонд, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд социального страхования) определяются в размере 34,4% от общего фонда заработной платы всего персонала с учётом выплат из фонда материального поощрения (34% - страховые взносы, 0.4% - налог на степень риска)
Сводная таблица технико-экономических показателей
Таблица 11. Технико-экономические показатели электроцеха
| Наименование показателей | Единицы измерения | Показатели |
| 1. Объём выполняемых работ | чел/ч | |
| 2. Численность всего персонала, в том числе рабочих | чел. чел. | |
| 3. Выработка на 1 рабочего | чел/ч | |
| 4. Фонд зарплаты всего персонала в том числе рабочих | руб. руб. | |
| 5.. Среднегодовая зарплата 1 рабочего | руб. | |
| 6. Затраты по смете | руб. | |
| 7. Себестоимость 1 чел/ч | руб. |
Себестоимость 1 чел./часа работы определяется путем деления суммы затрат (итог таблицы 10) на объем выполняемых работ.