ООО «СтальСтрой» за 2013 – 2015 гг
Основные экономические показатели деятельности
| Показатели | Годы | Изменение, (+;-) | Динамика, % | ||||
| 2014 / | 2015 / | 2014 / | 2015 / | ||||
| Выручка от продажи то-варов, продукции, работ, услуг, тыс. руб. – всего, в том числе: | +926 | +9478 | 103,72 | 136,71 | |||
| а) от продажи собственной продукции | |||||||
| - сумма, тыс. руб. | +182 | +7174 | 100,85 | 133,23 | |||
| - в % к выручке от продажи | 86,0 | 83,6 | 81,5 | -2,4 | -2,1 | - | - |
| б) от продажи товаров | |||||||
| - сумма, тыс. руб. | +744 | +2304 | 121,34 | 154,46 | |||
| - в % к выручке от продажи | 14,0 | 16,4 | 18,5 | +2,4 | +2,1 | - | - |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (включая коммерческие расходы), тыс. руб. | +687 | +8901 | 102,86 | 136,05 | |||
| Прибыль от продаж, тыс. руб. | +239 | +577 | 126,91 | 151,20 | |||
| Чистая прибыль, тыс. руб. | -212 | +279 | 60,37 | 186,38 | |||
| Рентабельность продаж, % | 3,57 | 4,37 | 4,83 | 0,80 | +0,46 | - | - |
| Численность работающих, чел. | -4 | +16 | 94,74 | 122,22 | |||
| Производительность труда, тыс. руб./ чел. | 327,53 | 358,58 | 401,09 | +31,05 | +42,51 | 109,48 | 111,86 |
| Фонд оплаты труда, тыс. руб. | +264 | +1783 | 105,65 | 136,14 | |||
| Среднемесячная заработная плата, тыс. руб. | 5,12 | 5,71 | 6,36 | +0,59 | +0,65 | 111,52 | 111,38 |
| Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс. руб. | 3474,5 | -395,5 | -53 | 88,62 | 98,28 | ||
| Коэффициент оборачива-емости оборотных средств | 7,16 | 8,39 | 11,66 | +1,23 | +3,27 | 117,18 | 138,97 |
| Рентабельность оборотных средств, % | 20,29 | 13,84 | 26,17 | -6,45 | +12,33 | - | - |
| Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб. | 2015,5 | 2676,5 | 3662,5 | +668 | +586 | 133,3 | 121,9 |
| Фондоотдача, руб. | 12,39 | 9,65 | 10,82 | -2,74 | +1,17 | 77,9 | 112,1 |
| Фондовооруженность, тыс. руб./ чел. | 26,43 | 37,17 | 37,07 | +10,74 | -0,10 | 140,6 | 99,7 |
| Рентабельность основных фондов, % | 26,64 | 12,07 | 18,45 | -14,57 | +6,38 | - | - |
От продажи товаров в 2013 году выручка от продажи товаров составила 3487 тыс. руб., в 2014 году – 4231 тыс. руб., т.е. увеличилась на 744 тыс. руб. или 21,34 %. В 2015 году доходы от перепродажи товаров увеличиваются до 6535 тыс. руб., превысив уровень 2014 года на 2304 тыс. руб. или 54,46 %. В целом за 2013 – 2015 гг. произошло увеличение выручки от продажи товаров на 3048 тыс. руб. или 87,41 %.
В структуре выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг выручка от продажи продукции собственного производства составила 86,0 % в 2013 году, 83,6 % - в 2014 году, 81,5 % - в 2015 году. Наблюдается устойчивая тенденция показателя к снижению: в 2015 году по сравнению с 2013 годом доля выручки от продажи продукции собственного производства снижается на 4,5 %, соответственно возрастает доля выручки от продажи товаров. Данный факт свидетельствует о повышающейся коммерциализации деятельности предприятия.
Прибыль от продажи увеличивается с 888 тыс. руб. в 2013 году до 1127 тыс. в 2014 году, т.е. на 239 тыс. руб. или 26,91 %. В 2015 году наблюдается дальнейший рост показателя до 1704 тыс. руб., в 2015 году по сравнению с 2013 годом прибыль от продаж увеличилась на 816 тыс. руб. или 39,64 %.
Неоднозначная тенденция имеет место по показателю чистой прибыли: она снижается за счет роста внереализационных расходов с 535 тыс. руб. в 2013 г. до 323 тыс. руб. в 2014 г., т.е. на 212 тыс. руб. или 39,67 %. В 2015 году по сравнению с 2014 годом сумма прибыли, остающейся в распоряжении предприятия увеличилась до 602 тыс. руб. В целом за 2013 – 2015 гг. рост чистой прибыли составил 67 тыс. руб. или 12,52 %.
Рентабельность продаж характеризует рыночную эффективность деятельности предприятия. В 2013 году с рубля выручки от продаж ООО «СтальСтрой» имело 3,57 коп. прибыли от продаж, в 2014 году – 4,37 %. В 2015 году рентабельность продаж увеличивается до 4,83 %. Увеличение рентабельности продаж означает повышение рыночной эффективности деятельности предприятия.
В 2013 г. среднегодовая стоимость оборотных средств предприятия составляла 3474,5 тыс. руб., в 2014 г. – 3079 тыс. руб. В 2014 г. по сравнению с 2013 г. среднегодовая стоимость оборотных средств снизилась на 395,5 тыс. руб. или на 11,38 %. В 2015 г. сумма оборотных средств снижается до 3026 тыс. руб. В 2015 г. по сравнению с 2014 г. сумма оборотных средств снижается незначительно - на 53 тыс. руб. или 1,72 %.
За 2013 – 2014 гг. наблюдается рост показателя оборачиваемости оборотного капитала. В 2013 г. оборотный капитал совершал 7,16 оборотов за год, в 2014 г. – 8,39 оборота. Оборачиваемость оборотного капитала увеличивается до 11,66 оборотов в 2015 году, что свидетельствует о повышении эффективности его использования.
Рентабельность оборотного капитала составила 20,29 % в 2013 г., снизилась на 6,45 % в 2014 г. по сравнению с 2013 г. и достигла уровня 13,84 %. Снижение рентабельности обусловлено снижением чистой прибыли. В 2015 г. по сравнению с 2014 г. наблюдается рост рентабельности до 26,17 %, т.е. на 12,33 %. В целом за анализируемый период рентабельность оборотных средств увеличилась на 5,88 %, что означает более эффективное их использование.
Эффективность использования трудовых ресурсов выражается в уровне производительности труда. Производительность труда за анализируемый период обнаруживает устойчивую тенденцию к росту: в 2013 г. она составляла 327,53 тыс. руб./ чел., в 2014 г. возросла до 358,58 тыс. руб./ чел., в 2015 г. на каждого работающего приходилось 401,09 тыс. руб./ чел. Рост производительности труда в 2014 г. по сравнению с 2013 г. составил 31,05 тыс.руб./чел. или 9,48 %, в 2015 г. по сравнению с 2014 г. производительность труда увеличилась на 42,51 тыс. руб./ чел. или 11,86 %. В целом за анализируемый период в 2015 г. по сравнению с 2013 г. производительность труда увеличилась на 22,46 %.
Фонд оплаты труда ООО «СтальСтрой» составил в 2013 г. 4669 тыс. руб., в 2014 г. увеличился на 264 тыс. руб. или 5,65 % и составил 4933 тыс. руб. В 2015 г. увеличение фонда оплаты труда составило по сравнению с 2013 г. 43,84 %. Фонд оплаты труда увеличивается как за счет увеличения численности работающих, так и роста среднемесячной зарплаты. Средняя заработная плата за анализируемый период увеличивается с 5,12 тыс. руб. в 2013 г. до 5,71 тыс. руб. в 2015 г. Увеличение средней заработной платы в 2015 г. по сравнению с 2013 г. составило 24,22 %.
Анализ показателей производительности труда показал, что ООО «СтальСтрой» эффективно использует трудовые ресурсы. Наблюдаемая тенденция соотношения темпов роста производительности труда и заработной платы свидетельствует о том, что на данном предприятии увеличивается производительность труда, но её темпы ниже темпа роста заработной платы. Эта тенденция оказывает отрицательное влияние на использование трудовых ресурсов и свидетельствует об экстенсивном типе роста предприятия.
Среднегодовая стоимость основных средств рассчитывается делением суммы стоимости на начало и на конец года пополам. В 2014 году по сравнению с 2013 годом стоимость основных средств повысилась на 668 тыс.руб.или 33,3 %. В 2015 году по сравнению с 2014 годом стоимость основных средств увеличивается на 586 тыс.руб.или 21,9 %.
Эффективность использования основных фондов предприятия характеризует показатель фондоотдачи. В 2013 году на 1 рубль стоимости основных средств ООО «СтальСтрой» приходилось 12,39 руб. выручки от продаж. В 2014 году фондоотдача снизилась до 9,65 руб., а в 2015 году наблюдается рост фондоотдачи до 10,82 руб. Таким образом, в 2014 году по сравнению с 2013 годом снижение фондоотдачи составило 2,74 руб. или 22,1 %, в 2015 году по сравнению с 2014 годом фондоотдача увеличилась на 1,17 руб. или 12,1 %.
Фондовооруженность характеризует обеспеченность предприятия основными средствами и рассчитывается делением среднегодовой стоимости основных средств на численность работающих. Из анализа показателя следует, что обеспеченность ООО «СтальСтрой» основными средствами постоянно растет, о чем свидетельствует рост фондовооруженности в целом за 2013 – 2015 гг. с 26,43 тыс.руб./чел. до 37,07 тыс.руб./чел.
Рентабельность основного капитала рассчитываем делением чистой прибыли на среднегодовую стоимость основных средств. Данный показатель за анализируемый период обнаруживает неоднозначную тенденцию: снижается в 2014 году по сравнению с 2013 годом с 26,64 % до 12,07 % и увеличивается в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 6,38 %, т.е. до уровня 18,45 %.