Смета затрат на техническое обслуживание и ремонт подвижного состава
Введение
Автомобильный транспорт играетсущественную роль в экономике любого государства для развитии промышленности и торговли.
В России находят применение все виды транспорта, однако самым массовым и наиболее применимым в коммерческой деятельности является автомобильный. Его популярность обусловлена высокой маневренностью и универсальностью использовании. Успешная конкуренция на автомобильном транспорте обусловлена его демонополизацией.
Автомобильный транспорт имеет сравнительно небольшой грузооборот, так как перевозки осуществляются преимущественно на короткие расстояния . Однако в некоторых случаях экономически целесообразно осуществлять автомобильные перевозки определенных видов грузов и на большие расстояния ( в районах не имеющих железных дорог или водных путей сообщения).
Автомобильный транспорт стал быстро развиваться в годы массового выпуска отечественных грузовых, легковых автомобилей и автобусов. Среди сложных проблем развивающегося автомобильного транспорта в настоящее время следует выделить проблему снижения трудоемкости перевозок.
В результате экономических реформ в России транспортная отрасль испытывает серьезные трудности. Объем перевозимых грузов из-за резкого падения производства во всех отраслях экономики существенно сократился.
В России, с ее огромной территорией автомобильный транспорт наиболее применим в коммерческой деятельности . Большую социальную значимость имеют и эффективные мероприятия по дальнейшему повышению безопасности дорожного движения и снижению загрязнения окружающей среды.
1.Расчётная часть.
План по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей .
План ТО и ТР подвижного состава составляется в табличной форме на весь парк автомобилей и все виды технических воздействий на основе расчётов, произведённых в курсовом проекте по ТО автомобилей.
Трудоёмкость каждого вида воздействий рассчитывается корректировкой и коэффициентами, учитывающими условия эксплуатации автомобилей, модификаций подвижного состава, природно-климатических условий, пробег с начала эксплуатации и размер АТП. Нормативы дополнительной трудоёмкости для выполнения сезонного ТО выбираю следующее:
1)Для зоны холодного климата – 30% от трудоёмкости ТО-2
Таблица 1. План по ТО и ТР подвижного состава
Марка автомобилей – УАЗ-452 90 ед
| Наименование показателей | Количество |
| 1. Общий пробег за год в км | |
| 2. Норма пробега, км | |
| 2.1. Межремонтный | |
| 2.2. Периодичность ТО-2 | |
| 2.3. Периодичность ТО-1 | |
| 3. Количество технических воздействий, ед. | |
| 3.1. Капитальных ремонтов | |
| 3.2. ТО-2 | |
| 3.3. ТО-1 | |
| 3.4. Сезонных обслуживании | |
| 3.5. ЕО | |
| 4. Продолжительность простоя единицы подвижного состава | |
| 4.1. В КР, дни | |
| 4.2. В ТО и ТР, дни на 1000 км | 0,5 |
| 5. Дни простоя подвижного состава: | |
| 5.1. В КР | |
| 5.2. ВТО и ТР | |
| 6. Коэффициент технической готовности | |
| 7. Нормативы трудоемкости | |
| 7.1. ТО-2, чел.ч. | 8,85 |
| 7.2. ТО-1, чел.ч. | 1,72 |
| 7.3. СО, чел.ч. | 2,65 |
| 7.4. ЕО, чел.ч. | 0,08 |
| 7.5. ТР, чел.ч. на 1000 км пробега | 5,7 |
| I 8. Общая нормативная трудоемкость, чел.ч. | |
| 8.1. ТО-2 | 2389,5 |
| 8.2. ТО-1 | 2167,2 |
| 8.3. СО | 477,9 |
| 8.4. ЕО | 1641,6 |
| 8.5. ТР | 17313,75 |
| Итого годовая производственная программа на ТО и ТР 1 по парку в целом | 23989,9 |
План по труду и заработной плате ремонтных рабочих.
Целью составления данного раздела плана является определение численности ремонтных рабочих, занятых техническим обслуживанием и ремонтом автомобилей и затрат на оплату труда этих рабочих. Основой составления плана является производственная программа по ТО и ТР, откуда исключена трудоёмкость ЕО.
1.2.1 Численность ремонтных рабочих определяется по формуле:
где 
трудоёмкость выполнения ТО и ТР, чел. час
годовой плановый фонд рабочего времени ремонтного рабочего, час
коэффициент учитывающий рост производительности труда, принимаю 
=1
Годовой плановый фонд рабочего времени рассчитывается для 40 часовой
рабочей недели по формуле:
Фрр = [Дк - (Дв + Дп + Доо + Ддо + Дб + Дго)] • tcм - Дпп • t', час
где:
дни календарные
-дни выходные
дни основного отпуска
дни дополнительного отпуска
дни неявки по болезни
дни неявки при выполнении гос. Обязанностей
дни предпраздничные
время на которое сокращается рабочий день перед праздниками
При расчёте принимается календарь текущего года.
Ремонтные рабочие заняты работами разной сложности, в разных условиях труда: часть работает в нормальных условиях, часть – в тяжёлых и вредных. Поэтому общее количество рабочих распределяю по условиям и по разрядам в соответствии с Таблицей 2.Распределение общей численности.
Таблица 2. Распределение общей численности.
| разряды | Итого: | ||||
| Распределение общей числен. % | 100 % | ||||
| Из них число работающих с нормальными условиями, чел | ---- | ||||
| В тяжёлых и вредных условиях. Чел | ---- | ---- | |||
| ИТОГО: |
Определение среднего тарифного разряда ремонтных рабочих.
С достаточной точностью средний тарифный разряд может быть определён по формуле:
Рср=( 2*N 
+3*N 
+4*N 
+5*N 
)/N 
,
где: 
численность рабочих соответствующего разряда 1…5 разряды.
1.2.2 Расчёт заработной платы ремонтных рабочих.
Согласно действующим законодательным актам, формы и системы оплаты труда устанавливаются предприятием самостоятельно. Для определения фонда оплаты труда ремонтных и вспомогательных рабочих в курсовой работе принимаю повременно-премиальную систему оплаты труда. Расчёт производим в соответствии с «Отраслевым тарифным соглашением», согласно которому уровень минимальной оплаты труда рабочего первого разряда в нормальных условиях труда равен 2800 рублей.
Часовая тарифная ставка 1-го разряда определяется по формуле:
Сч = 
, руб.
Где:
ЗПмин- уровень минимальной заработной платы рабочего первого разряда, руб.
Фср.мес- среднемесячный фонд рабочего времени, (167 часов.)
Тарифные ставки рабочих, работающих во вредных условиях труда, увеличиваются на 4%.Основная заработная плата ремонтных рабочих складывается из оплаты по тарифным ставкам, доплатам за работу в вечерние и ночные смены, бригадирам, не освобождённым от основной работы, премий, начисленных в соответствии с принятой системой оплаты труда. Действующая тарифная ставка 2…6 разряда рассчитывается в зависимости от часовой тарифной ставки 1 разряда
Для расчёта тарифных ставок используем действующую тарифную сетку:
Таблица 3. Действующая тарифная сетка
| разряды | ||||||
| тарифные коэффициенты | 1,111 | 1,222 | 1,378 | 1,578 | 1,868 | |
| часовые тарифные ставки, нормальные условия труда. | 16,8 | 18,5 | 20,5 | 28,2 | 31,9 | |
| Вредные условия труда. | 17,5 | 19,2 | 21,3 | 23,9 | 29,3 | 33,2 |
Определение тарифного фонда заработной платы рабочих:
ЗПтар = Сч ср * 
Счср- среднечасовая тарифная ставка,руб
Сч= 
Премирование ремонтных рабочих производиться в соответствии с «положением о премировании», разработанном на предприятии, за обеспечение количественных и качественных показателей. В расчётах процент премии применяю 10% :
П= 
, руб
где П- сумма премии, руб
%П- принятый процент премии, принимаю 10%.
Принимаю 1 бригаду из 13 человек. Размер доплат не освобождённым бригадирам зависит от численного состава бригады. При численном составе бригады более 10 человек в размере 10% в месяц от ЗП тар. бригадира. Принимаю 1 бригадира 4 разряда.
Общая сумма основной заработной платы определяется суммированием результатов расчётов.
ЗПосн = ЗПТАР + ДБР + П, руб
Кроме основной заработной платы необходимо рассчитывать резерв на отпуска и оплата других неявок, разрешенных законом - это составляет дополнительную заработную плату. Дополнительная заработная плата рассчитывается через процент дополнительной заработной платы.
Сумма дополнительной заработной платы равна:
Общий фонд заработной платы - это сумма основной и дополнительной заработной платы ремонтных рабочих.
ЗПобщ = ЗПосн + ЗПдоп, руб
Среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего определяется как частное от деления общего фонда заработной платы на число месяцев в году и общую численность работающих.
Все произведённые расчёты сводятся в таблицу 4.
Таблица 4. План по труду и заработной плате ремонтных рабочих
Марка автомобиля УАЗ-452
| Показатели | Всего по парку |
| Годовая производственная программа по ТО и ТР, чел.ч. | 22348,36 |
| Годовой плановый фонд рабочего времени ремонтного бочего | |
| Планируемый коэффициент выполнения норм выработки | 1,05 |
| Потребное количество ремонтных рабочих, чел. | |
| Средний тарифный разряд | 2,77 |
| Среднечасовая тарифная ставка, руб. | 22,27 |
| Сумма зарплаты по тарифу, руб. | 473998,07 |
| Сумма премий, руб. | 47399,81 |
| Сумма доплат за работу в ночное и вечернее время, руб. | ------------------ |
| Сумма доплат за руководство бригадой, руб. | 5775,3 |
| Основная заработная плата ремонтных рабочих, руб. | 527173,18 |
| Дополнительная зарплата ремонтных рабочих, руб. | 87299,87 |
| Общий фонд зарплаты, руб. | 614473,05 |
| Средняя месячная зарплата ремонтного рабочего, руб. | 3938,92 |
План по труду и заработной плате вспомогательных рабочих.
Годовая производственная программа вспомогательных работ принимается в размере 30 % от суммарной трудоемкости ТО и ТР на АТП.
Величина процента зависит от количества автомобилей. 30 процентов - для средних и мелких АТП с количеством автомобилей до 300.
Твс=22348,36*30/100=6704,51 чел.ч
Все вспомогательные рабочие работают в нормальных условиях труда. Распределение их по разрядам приводится в таблице 5.
Таблица 5. Распределение вспомогательных рабочих
| разряды | Итого: | |||
| Распределение общей числен. % | 100 % | |||
| Из них число работающих с нормальными условиями, чел | ---- | |||
| ИТОГО: |
Оплата труда вспомогательных рабочих производится по повременно-премиальной системе. Размер премий установлен в размере 15 % их заработка.
ЗПтар = 19,5*(6704,51/1,05)= 124512,33 руб
Все произведенные расчеты по разделу 2.3. сводятся в таблицу 6. План по труду и заработной плате вспомогательных рабочих.
Таблица 6 План по труду и заработной плате вспомогательных рабочих
| Показатели | Всего по парку |
| 1. Годовая производственная программа вспомогательных работ, чел. ч. | 6704,51 |
| 2. Годовой плановый фонд рабочего времени вспомогательных рабочих, чел. | |
| 3. Потребное количество вспомогательных рабочих, чел. | |
| 4. Средний тарифный разряд | 2,5 |
| 5. Среднечасовая тарифная ставка, руб. | 19,5 |
| 6. Сумма зарплаты по тарифу, руб. | 124512,33 |
| 7. Сумма премий, руб. | 24902,46 |
| 8. Сумма доплат бригадирам, руб. | -------- |
| 9. Итого, основная зарплата вспомогательных рабочих | 149414,8 |
| 10. Дополнительная зарплата, руб. | 24743,1 |
| 11. Общий фонд зарплаты, руб. | 174157,9 |
| 12. Средняя зарплата вспомогательного рабочего, руб. | 3628,29 |
Сводный годовой план по труду и заработной плате.
Составление данного плана вызвано необходимостью определения общей численности рабочих и суммарного годового фонда зарплаты. Средняя зарплата одного рабочего определяется делением годового фонда заработной платы на численность данной группы работников. Расчет производится в табличной форме.
Таблица 7. Сводный годовой план по труду и зарплате ремонтных и вспомогательных рабочих
Марка автомобилей УАЗ-452
| Группы работников | Численность | Среднегодовая зарплата | Годовой фонд зарплаты, руб. |
| 1. Ремонтные рабочие | 47267,16 | 614473,05 | |
| 2. Вспомогательные рабочие | 43539,47 | 174157,9 | |
| Итого | 46390,05 | 788630,95 |
План затрат на материалы и запасные части для проведения ТО и ТР.
План затрат составляется в табличной форме, при этом учитываются следующие особенности:
1) Нормы затрат на материалы, приведенные в нормативах уточняются в соответствии с действующими ценами; корректируются в зависимости от условий эксплуатации (II).
2) Нормы затрат на запасные части для ТР корректируются в зависимости от условий эксплуатации (II), модификации подвижного состава (базовый автомобиль), климатических условий (умеренно холодный) согласно положению о ТО и ТР.
К1=0.9
К2=1
К3=0.8
Таблица 8. План затрат на материалы и запчасти для проведения ТО и ТР
Марка автомобилей УАЗ-452
| Показатели | Количество |
| Общий пробег автомобилей, км | |
| Нормы затрат на материалы | ---------- |
| 1. ЕО, руб. на 1000 км | 111,1 |
| 2. ТО-1, руб. на 1000 км | 51,7 |
| З.ТО-2, руб. на 1000 км | 38,5 |
| 4. СО, руб. на 1000 км в руб. | 11,5 |
| 5. ТР, руб. на 1000 км | 146,3 |
| Общая сумма затрат на материалы, руб. | ---------- |
| 1. ЕО, руб. | 227677,23 |
| 2. ТО-1, руб. | 105948,81 |
| 3. ТО-2 | 48898,05 |
| 4. СО | 23566,95 |
| 5. ТР, руб. | 299812,59 |
| Итого, затрат на материалы, руб. | 705903,63 |
| Нормы затрат на запчасти для проведения ТР, руб. на 1000 км. | 446,87 |
| Общая сумма затрат на запчасти для ТР, руб. | 915770,69 |
| Всего затрат на материалы и запчасти, руб. | 1621674,32 |
Смета затрат на техническое обслуживание и ремонт подвижного состава.
Смета представляет собой сводку всех видов затрат по статьям затрат в
единое целое для того, чтобы узнать общие затраты АТП на ТО и ТР данного
типа подвижного состава. Смета составляется в табличной форме и содержит сведения из таблиц 4,6,7,8.
Дополнительно рассчитываются отчисления на социальные нужды (пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд обязательного медицинского страхования) в размере 35,6 % от общего фонда оплаты труда.
Таблица 9 Плановая смета затрат на ТО и ТР автомобилей
Марка автомобилей УАЗ-452
| Статьи затрат | Сумма, руб. |
| 1. Основная зарплата ремонтных и вспомогательных рабочих | 676587,9 |
| 2. Дополнительная зарплата ремонтных и вспомогательных рабочих | 112042,97 |
| 3. Итого, зарплата | 788630,95 |
| 4. Начисление на социальные нужды | 280752,62 |
| 5. Материалы | 705903,63 |
| 6. Запасные части | 915770,69 |
| 10. Итого затрат | 2691057,89 |