Активное и пассивное перестрахование. Активное перестрахованиезаключается в передаче рис­ка

Активное перестрахованиезаключается в передаче рис­ка, пассивное - в приеме риска. На практике часто и ак­тивное, и пассивное перестрахование проводится одним и тем же страховым обществом одновременно, которое высту­пает в трех лицах: страховщика, пере страхователя и пере­страховщика.

Активное и пассивное перестрахование должно быть уравновешено за данный промежуток времени. Иными сло­вами, интерес, переданный в перестрахование, должен быть приблизительно равен интересу, взамен полученному, или величине перестраховочного взноса, полученного за предо­ставленные гарантии.

Переданный перестраховочный интерес в международ­ной практике носит название алиментах (сеdеd business), а полученный - контралимента (аssumed business).

В целом перестраховочные договоры делятсяна две основные группы:

•пропорциональное перестрахование;

•непропорциональное перестрахование.
Основными формами договоровпропорционального пе­рестрахования являются:

• • квотный (guata share treatie), или долевой;

• • эксцедентный (surplus treaties), или лимитный;

• • квотно-эксцедентный, или смешанный.

ЭксцеДент (англ. Surplus) - сумма риска, подлежащая пере­страхованию сверх суммы собственного удержания страховой компанией (э. синоним - лимит).

Кроме этих форм договоров, иногда используются м дификации этих форм, которые применяются в зависимости от поставленных целей. К ним относятся:

• • открытый ковер;

• • почтовый ковер;

• первоочередные или приоритетные передачи и др.

Квотный, или долевой, договорявляется наиболее про­стой формой пропорционального перестрахования. Соглас­но условиям этого договора пере страхователь передает в пе­рестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски по определенному виду страхования или группе смежных страховании. В этой же доле перестраховщику передается при­читающаяся ему страховая премия, а он возмещает пере страхователю в той же доле все оплаченные им страховые убытки при наступлении страхового случая, т. е. при квот­ном договоре цессионарий полностью разделяет убытки це­дента в определенной доле. Например, портфель страхов­щика состоит из трех однородных групп страховых рисков имеющих оценку 400 тыс., 625 и 800 тыс. руб. Предполо­жим, что страховщик определил исходя из актуарных расче­тов максимальный уровень собственного участия в покры­тии рисков 500 тыс. руб. Квота 20% от страхового портфеля передана в перестрахование. Следовательно, по трем одно­родным группам рисков перестраховщик получил 80, 125 и 160 тыс, руб. соответственно. Тогда собственное участие це­дента в покрытии риска составит: 320 тыс. руб. (400-80), 500 тыс. руб. (625-125) и 640 тыс. руб. (800-160).

Из приведенного примера следует, что в первой группе риск оказался излишне перестрахованным, а страховая сум­ма по третьей группе риска даже после перестрахования превышает лимит собственных возможностей цедента (500 тыс. руб.). И только по второй группе риска перестрахова­ние оказалось оптимальным, т. е. до возможной гарантии платежеспособности. Отсюда следует, что основным недо­статком квотного перестрахования является необходимость перестрахования всех, даже небольших рисков, не пред­ставляющих для страховщика опасностей.

Определяющим фактором в перестраховании по эксцедентному договору является так называемое "собственное ржание", представляющее собой определенный уровень ^ржания страховой суммы, в пределах которой перестра-1гель оставляет на своей ответственности только опреде­ленную часть (лимит) рисков, а остальное передает .

Максимум собственного участия страховщика в покрытие возможного ущерба называют эксцедентом.

Лимитсобственной ответственности страховщик, как правило, устанавливает в определенной сумме в каждой группе рисков,но по одному виду страхования (например, суда, космические и туристские объекты и т. п.). Так, если максимум собственного участия пере страхователя со­ставляет 100 млн руб., то все принятые на страхование рис­ки в пределах этой суммы остаются на ответственности пересграхователя, а все сверх этой суммы передается перестра­ховщику.

При заключении договора эксцедентного перестрахова­ния исключаются все риски, страховая сумма которых меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика (на­пример, если максимум участия перестраховщика равен 9 долям участия страховщика, то договор перестрахования автоматически предусматривает покрытие 9 долей (линий), или 9 перестраховочных максимумов).

И наоборот, риски, страховая сумма которых превы­шает собственную ответственность страховщика, считаются перестрахованными. Например, если собственное участие страховщика было определено в сумме 1 млн руб., то в рисках, обладающих страховой суммой 2 млн руб., доли участия пере страхователя и перестраховщика равны 1 млн. руб. (процент риска составляет 50%). Если риск застрахован на 4 млн руб., то доля пере страхователя будет по-прежнему равна 1 млн руб., а перестраховщика - 3 млн руб., или 75%.

Процент перестрахования -это отношение доли участия перестраховщика к страховой сумме данного риска. Он со­ставляет основу для взаиморасчетов между пере страхователем и перестраховщиком как по перестраховочным плате­жам, так и по страховой выплате.

Договоры эксцедентного перестрахованияприменяются на практике значительно чаще,чем договоры квотного перестрахования, так как являются более выгодными для рестрахователя. Эти преимущества выражаются в том, обеспечивают максимальное выравнивание страхового портфеля, оставляемого на собственном риске пере страхователя что и требуется для достоверного определения коэффициент та профессора Ф. В. Коньшина. Кроме того, по договору эксцедентного перестрахования меньшая сумма страховых платежей передается перестраховщику (цедент удерживает всю совокупность мелких страховых рисков на собственной страховой ответственности).

Квотно-эксцедентный договор перестрахованияпредставляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Портфель данного вида стра­хования перестраховывается квотное, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора. Например, если страховщик решил 25% риска оставить на собственном удержании, а 75% пере­страховать квот но, то при лимите по договору 300 тыс. руб., емкость квотного договора будет равна 225 тыс. руб. Следо­вательно, свыше 225 тыс. руб. будет действовать эксцедентный договор, лимит по которому поставлен в зависимость от емкости квотного договора.

Ковер, почтовый ковер - реализуются факультативным методом.Между пере страхователем и перестраховщиком за­ключается договор, определяющий основные моменты пе­редачи страховых рисков. Например, пере страхователь пред­лагает отдельные риски на перестрахование, а перестрахов­щик рассматривает каждую конкретную передачу риска, после чего принимает решение: принять риск, отклонить его или изменить предложенные условия.

Первоочередные передачи не являются особой формой договора, но предполагают, что перестраховывается часть риска до того, как будут производиться передачи по основ­ным договорам. Такие передачи могут производиться в со­ответствии с законом или при участии в перестраховочном соглашении с другими компаниями (в т. ч. и принадлежа­щими к одной финансовой группе). Передача рисков про­изводится факультативно, а соглашения между компаниями носят облигаторный характер.