Журнал хозяйственных операций ООО «Златошвейка»

за январь 200__г.

№№	Содержание операций и наименование документов	Сумма в руб.	Бухгалтерская проводка
	Дебет	Кредит

1.	Справка № 1 Начислены амортизационные отчисления по основным средствам общехозяйственного назначения за январь: - для целей бухгалтерского учета - для целей налогообложения
	Справка № 2 Начислена амортизация нематериальных активов за январь: - для целей бухгалтерского учета - для целей налогового учета
	Выписка из банка, платежное поручение С расчетного счета перечислены: - НДС - налог на доходы физических лиц Единый социальный налог (взнос): - в фонд социального страхования - в пенсионный фонд - в фонд обязательного медицинского страхования	210,6 140,4
	Выписка из банка, платежное поручение. С расчетного счета перечислены алименты	130,68
	Выписка из банка, чек № 000138, приходный кассовый ордер №1. С расчетного счета в кассу поступили наличные для выплаты заработной платы, командировочных и хозяйственных расходов
	Платежная ведомость № 1 Из кассы выплачена заработная плата
	Расходный кассовый ордер № 1 Из кассы выдан аванс Игнатову А.С. на командировочные расходы
8.	Авансовый отчет № 1 Утвержден авансовый отчет Владимировой о хозяйственных расходах на приобретение: - бухгалтерских бланков - производственного инвентаря (электрический утюг)
9.	Расходный кассовый ордер № 2 Возмещены хозяйственные расходы на основании авансового отчета № 1 Владимировой О.Г.	?
10.	Авансовый отчет № 2 Утвержден авансовый отчет Игнатова А.С. о командировочных расходах - по норме - сверх нормы (суточные)
11.	Расходный кассовый ордер № 3 Игнатову А.С. возмещены командировочные расходы сверх норм	?
12.	Акт о передаче в эксплуатацию инвентаря Передан в производство электрический утюг (проводки)	?
13.	От поставщиков получен персональный компьютер и печатное устройство для бухгалтерии - договорная цена - НДС 18% ИТОГО к оплате	3240
14.	Договор, счет-фактура Получен счет организации за установку и настройку персонального компьютера - договорная цена - НДС 18% ИТОГО к оплате	108
15.	Договор приобретения патента, счет-фактура Получено исключительное право патентообладателя на промышленный образец: - договорная цена - НДС 18% ИТОГО к оплате	270
16.	Договор, счет-фактура Получен счет от юридической фирмы за консультацию по приобретению патента: договорная цена - НДС 18% ИТОГО к оплате	54
17.	Акт о вводе в эксплуатацию основных средств Введены в эксплуатацию основные средства	?
18.	Акт о постановке на учет нематериальных активов Исключительное право патентообладателя на промышленный образец принято на учет по первоначальной стоимости	?
19.	Договор, счет-фактура Получены от поставщиков материалы - договорная цена - НДС 18% ИТОГО к оплате	900
20.	Договор, счет-фактура Получен счет от транспортной организации за доставку и выгрузку материалов - договорная цена - НДС 18% ИТОГО к оплате	90
21.	Лимитно-заборная карта Израсходованы материалы на: - основное производство - общехозяйственные расходы
22.	Справка № 3 Списаны транспортно-заготовительные расходы, приходящиеся на израсходованные материалы на - основное производство - общехозяйственные расходы	? ?
23.	Бухгалтерская справка № 4. Начислены проценты за краткосрочный кредит (но не уплачены)
24.	Договор с банком, выписка банка С расчетного счета перечислено в погашение краткосрочного кредита (без процентов)
25.	Договор, счет-фактура Получен счет от рекламодателя: - за рекламу продукции
26.	Приходный кассовый ордер № 1 Внесен Игнатовым А.С. остаток задолженности учредителя по вкладу в уставный капитал ООО «Златошвейка»	?
27.	Накладная № 1 Из основного производства сдана на склад готовая продукция
28.	Договор, счет-фактура Выставлен счет покупателям за реализованную им продукцию (в том числе НДС 18%)
29.	Справка № 4 Списана фактическая производственная себестоимость готовой продукции
30.	Справка № 5 Списаны расходы по продаже	?
31.	Справка № 6, договор, счет-фактура Начислен в бюджет НДС за реализованную покупателям продукцию	?
32.	Справка № 7 Определен финансовый результат от реализации	?
33.	Выписка банка, договор, учредительные документы Произведен с расчетного счета вклад в уставный капитал другого ООО.
34.	Выписка банка, платежные поручения Перечислено: - Поставщикам - транспортной организации - организации за установку персонального компьютера - юридической организации за консультацию	? ? ? ?
35.	Предъявлена претензия к поставщику материалов за несвоевременную поставку материалов
36.	Расчетная ведомость № 1 Начислена заработная плата: соответственно протоколу № 3 - рабочим - администрации	? ?
37.	Начислен единый социальный налог (взнос): - в фонд социального страхования и обеспечения - в пенсионный фонд - в фонд обязательного медицинского страхования	? ? ?
38.	Удержано с заработной платы: - налог на доходы физических лиц - алименты	? ?
39.	Справка № 8 Произведены отчисления в резерв предстоящих расходов для резервирования отпускных (в % от начисленной зарплаты)	10 %
40.	Справка № 9 Произведен зачет НДС в расчетах с бюджетом:	?
41.	Закрыть счет 26	?
42.	Справка № 10. Определено сальдо прочих доходов и расходов	?
43.	Справка № 11. Произведен расчет налога на прибыль Начислено: а) УРНП б) ПНО в) ОНА г) ОНО	? ? ? ?