Выписка с расчетного счета № 47212 ОАО «Стекольщик»

Дата	№ документа	№ операции	Сумма, грн.	Содержание операции
			1500,00	Входящее сальдо
16.10			6400,00	От строительного комбината выручка за реализованную продукцию
16.10			1730,00	Энергосбыту за электроэнергию, потребленную, согласно расчету, на освещение цехов
16.10			241,00	В бюджет кредиторская задолженность по истечении срока исковой давности
17.10			1980,00	Турбюро в оплату за приобретение путевок в пионерские лагеря
17.10			210,00	Зачислен остаток неиспользованного аккредитива заводу им. Кирова
17.10			340,00	Зачислено в погашение задолженности по претензии заводу «Точмаш»
18.10			250,00	В кассу на командировочные расходы работников заводоуправления
18.10			326,00	Отделению связи в оплату междугородных переговоров
18.10			1400,00	Ошибочно зачислена Госбанком сумма завода «Заря»
19.10			527,00	Из кассы выручка от реализации МБП
21.10			6370,00	Получена краткосрочная ссуда под сырье и материалы
21.10			1360,00	В бюджет профсоюза отчисления на социальное страхование
21.10			2400,00	В бюджет суммы налогов, удержанные с рабочих и служащих
22.10			1810,00	Заводу «Мирный» за полученные МБП
22.10			76,00	Столовой № 7 за масло, выданное рабочим в качестве спецпитания
22.10			2100,00	Из кассы сумма платы жильцов за пользование ими жилой площадью в общежитии завода
23.10			870,00	Перечислено заводу им. Ленина за подготовку специалистов
23.10			270,00	От РАИФО возврат излишне внесенных сумм налога на прибыль
23.10			1920,00	Перечислены банку суммы, полученные от работников завода в погашение ссуды на индивидуальное жилищное строительство
23.10			1020,00	От Лисичанского завода за реализованную продукцию

Задание № 4.

Составить бухгалтерские проводки по следующим хозяйственным операциям:

Выписка банка по лимитированной чековой книжке

Дата	№ операции	Сумма, грн.	Содержание операции
25.10		1240,00	Перечислено с расчетного счета в пополнение лимита по чековой книжке
25.10		284,00	Оплачен железнодорожный тариф за отгруженную продукцию чеками (за счет поставщика)
27.10		366,00	Оплачены приобретенные материалы чеками
27.10		150,00	Оплачено чеками за выгрузку запасных частей
29.10		440,00	Перечислено с расчетного счета в пополнение лимита.

Составить бухгалтерские проводки по следующим хозяйственным операциям:

№ операции	Сумма, грн.	Содержание операции
	8550,00	Выставлен аккредитив на имя фабрики игрушек за счет краткосрочной ссуды банка
	4020,00	Оплачен счет фабрики игрушек за счет аккредитива
	3880,00	Оплачено за счет аккредитива платежное требование фабрики игрушек
	650,00	Остаток неиспользованного аккредитива направляется на погашение задолженности банку по ссуде

Вариант № 10.

Задание № 1.

Остаток по счету 301 на 14.04 — 500,00 грн.

1. Выписать и зарегистрировать приходные и расходные кассовые ордера:

1) Приходный ордер № 117от 14.04.

По чеку № 37432 получено с расчетного счета 7550,00 грн. для выдачи заработной платы рабочим и служащим.

2) Расходный ордер № 147 от 14.04.

Выплачена по ведомостям № 9, 10 заработная плата рабочим и служащим — 7000,00 грн.

3) Приходный ордер № 118 от 14.04.

Трощенко С.С. внесена задолженность по ссуде на строительство садового домика — 610,00 грн.

4) Расходный ордер № 148 от 14.04.

Игнатенко П.А. выдана материальная помощь — 170,00 грн.

5) Расходный ордер № 149 от 14.04.

Козловой Н.Ф. выдано в подотчет на командировочные расходы 120,00 грн.

2. Составить кассовый отчет за 14.04.

3. Обработать отчет кассира за 14.04 и отразить его в журнале-ордере № 1 и ведомости № 1.

Задание № 2.

Составить бухгалтерские проводки по следующим отчетам кассира и отразить их в журнале-ордере № 1 и ведомости № 1:

Отчет кассира за 15–18.04

№ документа	От кого получено и кому выдано	№ корсчета	Приход	Расход
	Остаток на 15.04		?
	От Тимошина Н.Т. остаток подотчетных сумм		150,00
	От Костиной А.В. остаток подотчетных сумм		75,00
	От Юдкина Г.С. в погашение задолженности по возмещению материального ущерба		130,00
	Попуге И.М. перерасход по авансовому отчету			120,00
	Григорьеву В.Г. под отчет на хозяйственные расходы			75,00
	Силяевой Т.Н. под отчет на хозяйственные расходы			50,00
	По чеку № 37433 с расчетного счета на канцелярские расходы		300,00
	Лазаревой А.В. под отчет на канцелярские расходы			120,00

	От Мишина B.C. остаток подотчетных сумм		20,00
	Тихонову А.В. перерасход по авансовому отчету			90,00
	Итого		?	?
	Остаток на 19.04		?

Отчет кассира за 19–21.04

№ документа	От кого получено и кому выдано	№ корсчета	Приход	Расход
	Остаток на 19.04		?
	По чеку № 37434 с расчетного счета для выплаты заработной платы		2500,00
	Лазареву С.С. депонированная заработная плата			210,00
	Симонову Е.Б. депонированная заработная плата			240,00
	Климову А.Ф. под отчет на хозяйственные расходы			50,00
	По чеку № 37435 с расчетного счета на командировочные расходы		230,00
	Семиной Е.В. под отчет на командировочные расходы			100,00
	Ильиной В.Б. под отчет на командировочные расходы			75,00
	От Егорова А.Л. в погашение задолженности по возмещению материального ущерба		170,00
	От Игнатенко остаток подотчетных сумм		15,00
	Козаченко И.С. перерасход по авансовому отчету			80,00
	Итого		?	?
	Остаток на 22.04		?

Задание № 3.

Составить бухгалтерские проводки по следующим хозяйственным операциям и отразить их в журнале-ордере № 2 и ведомости № 2: