Отчет кассира за 13–15.05

Дата № документа От кого получено или кому выдано Приход Расход
    Остаток на 13.05 ?  
13.05 Петрову Т.С. на командировочные расходы под отчет   85,00
13.05 По чеку № 41329 с расчетного счета для выплаты заработной платы рабочим и служащим 100000,00  
13.05 По ведомостям № 9, 10 выдана заработная плата рабочим и служащим   100000,00
13.05 От Лисачевой М.В. в погашение задолженности по недостаче материалов 40,00  
14.05 По чеку № 41330 с расчетного счета на хозяйственные расходы 510,00  
14.05 Силяевой В.И. под отчет на командировочные расходы   50,00
14.05 Лазареву А.В. депонированная заработная плата   410,00

14.05 Ковалеву Н.Н. депонированная заработная плата   370,00
15.05 От Меньшова Н.С. ссуда на индивидуальное жилищное строительство 620,00  
15.05 Смирнову О.А. ссуда на строительство садового домика   550,00
15.05 От Сысоева А.П. остаток неиспользованных подотчетных сумм 21,00  
    Итого ? ?
    Остаток на 16.05 ?  

Отчет кассира за 16–18.05

Дата № документа От кого получено или кому выдано № корсчета Приход Расход
    Остаток на 26.05   ?  
16.05 По чеку № 41331 с расчетного счета на командировочные расходы   370,00  
16.05 От Климова остаток неиспользованных подотчетных сумм   15,00  
17.05 Воронину Е.А. материальная помощь     170,00
17.05 Гришиной Н.И. под отчет на хозяйственные расходы     45,00
17.05 От Симонова А.А. квартирная плата   190,00  
17.05 Селезневу О.Ф. материальная помощь     200,00
18.05 Агаеву О.Н. под отчет на канцелярские расходы     70,00
18.05 По чеку 41333 с расчетного счета на заработную плату   2000,00  
18.05 Ведерниковой С.С. депонированная заработная плата     200,00
    Итого   ? ?
    Остаток на 19.05   ?  


Задание № 3.

Составить бухгалтерские проводки по следующим хозяйственным операциям и отразить их в журнале-ордере № 2 и ведомости № 2:

Выписка с расчетного счета № 37065 АО «Мистик»

Дата № документа № операции Сумма, грн. Содержание операции
      1500,00 Входящее сальдо
19.05   Перечислено на открытие аккредитива Харцызскому трубному заводу

19.05 200,00 Перечислены ошибочно зачисленные на расчетный счет суммы
19.05 150,00 От Курского завода «Счетмаш» по претензиям
19.05 90,00 Перечислено заводу им. Кирова за полученные гвозди
20.05 65,00 Внесены в бюджет суммы налога на прибыль
20.05 410,00 Перечислено областному автоклубу за подготовку кадров
20.05 1260,00 Получено от «Азовстали» за реализованную продукцию
20.05 300,00 Получено в кассу на выдачу подотчетных сумм
20.05 170,00 Городскому отделу милиции за содержание сторожевой охраны на заводе
20.05 564,00 Получено от СП «Содружество» за реализованные станки
21.05 131,00 От СУ № 8 за реализованные ему инструменты
21.05 712,00 Из кассы завода взносы работников по ссудам на индивидуальное жилищное строительство
21.05 1010,00 Открыта лимитированная чековая книжка
21.05 210,00 В кассу завода для выдачи под отчет на командировочные нужды
22.05 240,00 Органам социального страхования взносы по индивидуальному страхованию работников завода
22.05 5000,00 От шахты им. Горького за реализованные ей угольные комбайны
22.05 2000,00 Оплачено заводу «Промстроймаш» за приобретенные основные средства, бывшие в употреблении
22.05 176,00 Областному автоклубу за подготовку шоферов

Задание № 4.

Составить бухгалтерские проводки по следующим хозяйственным операциям:

Выписка банка по лимитированной чековой книжке

Дата № операции Сумма, грн. Содержание операции
27.05 1650,00 Приобретена лимитированная чековая книжка за счет ссуды банка
27.05 275,00 Оплачены чеками погрузочно-разгрузочные работы по отправке готовой продукции покупателю
29.05 420,00 Оплачены чеками из лимитированной чековой книжки МБП, приобретенные в магазине «Хозинвентарь»
30.05 600,00 Оплачены чеками платежные требования фирмы «Заря» за поступившие от нее запасные части.

00.05 355,00 Остаток неиспользованных средств лимитированной чековой книжки направляется в погашение задолженности банку по ссуде

Составить бухгалтерские проводки по следующим банковским операциям:

№ операции Сумма, грн. Содержание операции
2400,00 Выставлен аккредитив Горловскому заводу за счет собственных средств
1800,00 Оплачен счет Горловского завода за счет выставленного аккредитива
600,00 Зачислен на расчетный счет остаток неиспользованного аккредитива
1400,00 Выставлен аккредитив Макеевскому заводу за счет краткосрочной ссуды банка
1400,00 Оплачен счет Макеевского завода за счет аккредитива за поступившие от него запасные части

Вариант № 6.

Задание № 1.

Остаток по счету 301 на 3.05 — 500,00 грн.

1. Выписать и зарегистрировать приходные и расходные кассовые ордера:

1) Приходный кассовый ордер № 132 от 3.05.

По чеку № 323167 получено с расчетного счета на оплату труда рабочих и служащих 5000,00 грн.

2) Расходный кассовый ордер № 104 от 3.05.

Лимонову Э.С. выдано под отчет на командировочные расходы 150,00 грн.

3) Расходный кассовый ордер № 105 от 3.05.

Малинину С.К. выдана ссуда на индивидуальное жилищное строительство —2300,00 грн.

4) Расходный кассовый ордер № 106 от 3.05.

По ведомости № 3112 выдана заработная плата рабочим вспомогательных производств — 2000,00 грн.

5) Приходный кассовый ордер № 133 от 3.05.

От инженера Савина И.Я. получен остаток подотчетных сумм — 40,00 грн.

2. Составить кассовый отчет за 03.05.

3. Обработать отчет кассира за 03.05 и отразить его в журнале-ордере № 1 и ведомости № 1.

Задание № 2.

Составить бухгалтерские проводки по следующим отчетам кассира и отразить их в журнале-ордере № 1 и ведомости № 1:

Отчет кассира за 4.05

№ документа От кого получено и кому выдано № корсчета Приход Расход
  Остаток на 4.05   ?  
По чеку № 23169 с расчетного счета для выплаты заработной платы рабочим и служащим   4000,00  
От Иванова Л.М. остаток задолженности по подотчетным суммам   30,00  
От покупателей и заказчиков за реализованную продукцию   4000,00  
По ведомости № 308 заработная плата рабочим основного производства     2500,00
По ведомости № 381 зарплата за время отпуска     800,00
Петрову К.С. в подотчет на командировочные нужды     150,00
Харченко С.В. перерасход по авансовому отчету     70,00
           

По квитанции № 91345 сдана на расчетный счет не выданная заработная плата     700,00
По квитанции № 93346 сдана в банк выручка за реализованную продукцию     4000,00
От Семенова К.М. остаток сумм, выданных под отчет на командировочные расходы   50,00  
  Итого   ? ?
  Остаток на 05.05   ?  
           

Наши рекомендации