Выписка с расчетного счета № 47343 ОАО «Сатурн»

Дата	№ документа	№ операции	Сумма, грн.	Содержание операции
			1500,00	Входящее сальдо
22.04			2460,00	Зачислен остаток аккредитива фирме «Шанс»
22.04			1135,00	В кассу на хозяйственные расходы
22.04			710,00	Столовой № 7 за масло, выданное рабочим ремонтного цеха

22.04			5135,00	От завода «Сельмаш» выручка за реализованную продукцию
22.04			1430,00	В бюджет сумма НДС
23.04			950,00	Страховой компании «АСКО»
23.04			4030,00	Из кассы выручка за реализованное топливо
23.04			540,00	Типографии № 3 за изготовление бланков форм по бухучету
23.04			1270,00	От колхоза «Лотос» суммы по претензиям
24.04			4450,00	От завода «Азовсталь» за реализованную продукцию
24.04			5000,00	В кассу наличными для выплаты заработной платы за первую половину января
24.04			1600,00	Погашена ссуда под сырье и материалы
25.04			2000,00	Приобретена лимитированная чековая книжка
25.04			530,00	От Ясиноватской железной дороги суммы по претензиям
25.04			320,00	Городскому отделению связи аванс для оплаты почтовых расходов
26.04			210,00	Внесена в банк из кассы выручка за реализованные полуфабрикаты
27.04			120,00	Перечислено заводу «Победа» за полученные МБП
27.04			890,00	Суммы, ошибочно зачисленные Госбанком на расчетный счет
28.04			1400,00	Запорожскому металлургическому заводу за полученный чугун

Задание № 4.

Составить бухгалтерские проводки по следующим хозяйственным операциям:

Выписка со счета лимитированной чековой книжки

Дата	№ операции	Сумма, грн.	Содержание операции
29.04		1250,00	Получена в банке лимитированная чековая книжка
29.04		540,00	Списываются суммы по чекам, выданным заводу «Химреактивов»
29.04		320,00	Оплачены чеками приобретенные МБП
30.04		180,00	Оплачено чеками за разгрузку топлива
31.04		550,00	Перечислено с расчетного счета в пополнение лимита по чековой книжке

Составить бухгалтерские проводки по следующим хозяйственным операциям:

№ операции	Сумма, грн.	Содержание операции
	13000,00	Выставлен аккредитив заводу «Металлург» за счет собственных средств
	7200,00	Оплачен счет завода «Металлург» за счет аккредитива
	5800,00	Зачислен на расчетный счет остаток неиспользованного аккредитива заводу «Металлург»
	16400,00	Выставлен аккредитив ОАО «Витас» за счет ссуды банка

Вариант № 11.

Задание № 1.

Остаток по счету 301 на 15.11 — 500,00 грн.

1. Выписать и зарегистрировать приходные и расходные кассовые ордера:

1) Приходный кассовый ордер № 98 от 15.11.

По чеку № 4689 получено с расчетного счета на хозяйственные и командировочные нужды 5000,00 грн.

2) Расходный кассовый ордер № 56 от 15.11.

Инженеру Лимонову Э.К. выдано под отчет на командировочные расходы 300,00 грн.

3) Расходный кассовый ордер № 57 от 15.11.

Цикало А.С. выдана премия из фонда материального поощрения — 1300,00 грн.

4) Расходный кассовый ордер № 58 от 15.11.

По ведомости № 167 выдана заработная плата грузчикам за разгрузку поступивших материалов — 750,00 грн.

5) Приходный кассовый ордер № 99 от 15.11.

От Еленовой О.М. получен остаток сумм, выданных под отчет на канцелярские расходы — 30,00 грн.

2. Составить кассовый отчет за 15.11.

3. Обработать отчет кассира за 15.11 и отразить его в журнале-ордере № 1 и ведомости № 1.

Задание № 2.

Составить бухгалтерские проводки по следующим отчетам кассира и отразить их в журнале-ордере № 1 и ведомости № 1:

Отчет кассира за 16.11

№ документа	От кого получено и кому выдано	№ корсчета	Приход	Расход
	Остаток на 16.11		?
	По чеку № 4690 получено с расчетного счета на выдачу заработной платы рабочим основного производства		5600,00
	Поступили взносы родителей за содержание детей в яслях, находящихся на балансе предприятия		780,00
	Маложиленко В.Я. под отчет на покупку хозяйственного инвентаря			150,00
	Свиридовой А.Д. перерасход по авансовому отчету			28,00
	Оплачено наличными за приобретенное топливо			50,00

	Поступили наличные за реализованные товары		1260,00
	Крестовой О.М. выданы алименты из кассы завода			320,00
	Симонову К.М. выдан аванс на хозяйственные нужды			20,00
	По ведомостям № 168, 169 выдана заработная плата рабочим основных цехов			5300,00
	По квитанции № 14162 сдана в банк не выданная заработная плата			300,00
	Итого		?	?
	Остаток на 17.11		?

Отчет кассира за 17–19.11

№ документа	От кого получено и кому выдано	№ корсчета	Приход	Расход
	Остаток на 17.11		?
	По чеку № 4691 получено с расчетного счета на выдачу квартальной премии работникам предприятия		1680,00
	От Силкиной К.С. остаток подотчетных сумм		20,00
	По чеку № 4692 получено с расчетного счета на выдачу заработной платы работникам детского сада, находящегося на балансе предприятия		2890,00
	Андрееву К.М. выдан аванс на командировочные расходы			120,00
	Оплачены наличными общехозяйственные расходы			30,00
	Выдана заработная плата работникам детского сада (по ведомости № 170)			2800,00
	По квитанции № 14163 сдана в банк не выданная заработная плата			90,00
	Кричевскому Л.С. выдана премия			180,00
	Поступили наличные за услуги, оказанные сторонним организациям		630,00
	По ведомости № 171 выдана заработная плата за время отпуска Иванову К.С.			240,00
	Итого		?	?
	Остаток на 19.11		?

Задание № 3.

Составить бухгалтерские проводки по следующим хозяйственным операциям и отразить их в журнале-ордере № 2 и ведомости № 2: