Финансовые функции БС, КПЕР и СТАВКА

В книге ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ создайте новый лист (меню ВСТАВКА\ЛИСТ). Все упражнения в данной лабораторной работе выполняйте на Листе5. Лист5 переименуйте в БС, КПЕР, СТАВКА.

Функция БС (fv) вычисляет будущее значение вклада на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки. Функция БС подходит для расчета итогов накоплений при ежемесячных банковских взносах.

Синтаксис: БС(ставка; КПЕР; плт; пс; тип).

Аргументы:

ставка- процентная ставка за период, КПЕР- общее число периодов выплат, плт - величина постоянных периодических платежей, пс - текущее значение, т. е. общая сумма, которую составят будущие платежи, тип - число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Если тип равен 0 или опущен, то оплата производится в конце периода, если 1 — в начале периода.

Если тип = 0 и нз = 0, то функция БС вычисляется по формуле (6):

, (6)

где А — плт,;

i — ставка;

n — КПЕР.

Приведем пример использования функции БС. Предположим, вы хотите зарезервировать деньги для специального проекта, который будет осуществлен через год. Предположим, вы собираетесь вложить 1000 руб. при годовой ставке 6%. Вы собираетесь вкладывать по 100 руб. в начале каждого месяца в течение года. Сколько денег будет на счете в конце 12 месяцев?

С помощью формулы:

=БС(6%/12; 12; -100; -1000; 1)

получаем ответ: 2 301.40р.

Функция КПЕР (nper) вычисляет общее количество периодов выплаты для данного вклада на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

Синтаксис: КПЕР(ставка; плт; пс; БС; тип).

Аргументы:

ставка - процентная ставка за период, плт - величина постоянных периодических платежей, пс - текущее значение, т. е. общая сумма, которую составят будущие платежи, БС - будущая стоимость или баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты. Если аргумент БС опущен, он полагается равным 0 (например, будущая стоимость займа равна 0), тип - число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Если тип равен 0 или опущен, то оплата производится в конце периода, если 1 — то в начале периода.

Если тип = 0 и БС = 0 функция КПЕР вычисляется по формуле (7):

, (7)

где Р — пс;

i — ставка;

А — плт.

Например, если вы берете в долг 1000 руб. при годовой ставке 1% и собираетесь выплачивать по 100 руб. в год, то число выплат вычисляется следующим образом:

=КПЕР(1%; -100; 1000)

В результате получаем ответ: 11.

Функция СТАВКА (rate) вычисляет процентную ставку за один период, необходимую для получения определенной суммы в течение заданного срока путем постоянных взносов. Следует отметить, что функция СТАВКА вычисляет процентную ставку методом итераций, поэтому решение может быть и не найдено. Если после 20 итераций погрешность определения ставки превышает 0,000000 1, то функция СТАВКА возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!

Синтаксис: СТАВКА(КПЕР; плт; пс; БС; тип; предположение).

Аргументы:

КПЕР— общее число периодов платежей по аннуитету; плт— регулярный платеж (один раз в период), величина которого остается постоянной в течение всего срока аннуитета. Обычно плт состоит из платежа основной суммы и платежа процентов, но не включает других сборов или налогов. Если аргумент опущен, должно быть указано значение аргумента БС; пс— приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей; БС—требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент БС опущен, то он полагается равным 0 (например, БС для займа равно 0); тип— число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата; предположение— предполагаемая величина ставки.

Если БС = 0 и тип = 0, функция СТАВКА является корнем уравнения (8):

, (8)

где А — плт;

i — СТАВКА;

n — КПЕР;

Р — пс.

Рассмотрим пример использования функции СТАВКА. Чтобы определить процентную ставку для четырехлетнего займа размером в 8000 руб. с ежемесячной выплатой 200 руб., можно использовать формулу

=СТАВКА(48; -200; 8000)

В результате получаем: месячная (т. к. период равен месяцу) процентная ставка равна 0,77%.

Рассчитайте описанные выше примеры опираясь на данные на рис. 4.5.1. При вводе функций заменяйте конкретные числа в параметрах адресами соответствующих ячеек.

Рис.4.5.1 Финансовые функции БС, КПЕР и СТАВКА

Задание

Решите следующую задачу: Вы хотите зарезервировать деньги для специального проекта, который будет осуществлен через 2 года. Предположим, вы собираетесь вложить 65 000 руб. при годовой ставке 15%. Вы собираетесь вкладывать по 7 000 руб. в начале каждого месяца в течение года. Сколько денег будет на счете в конце 24 месяцев?

Задание выполняйте в книге Задания.xls на Листе 5, Лист5 переименуйте в Проект.

Порядок отчета лабораторной работы:

При отчете лабораторной работы необходимо:

1) Продемонстрировать выполненные упражнения, описанные в методических указаниях;

2) Продемонстрировать выполненное задание, прокомментировать порядок его выполнения и объяснить полученные результаты;

3) Ответить на контрольные вопросы.

Контрольные вопросы:

1) Что позволяет вычислить функция БС?

2) Какие параметры у функции БС?

3) Что позволяет вычислить функция КПЕР?

4) Какие параметры у функции КПЕР?

5) Что позволяет вычислить функция СТАВКА?

6) Какие параметры у функции СТАВКА?

Список литературы:

1. Гарнаев А.Ю. Использование MS Excel и VBA в экономике и финансах.-СПб.: БХВ- Санкт-Петербург, 1999.- 336 с., ил.
2. Информатика. Серия «Учебники, учебные пособия». И57 // Под ред. П.П. Беленького. – Ростов н/Д: Феникс, 2002. 448с.
3. А.В. Могилев, Пак, Хеннер. Информатика. М: Изд. центр «Академия», 2000г.- 816 с.

Лабораторная работа №6