Статья 176. Незаконное получение кредита

Рассматриваемая уголовно-правовая норма устанавливает запрет на получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причиняет крупный ущерб.

Непосредственным объектом исследуемого состава преступления является установленный порядок получения кредита. Предметом преступления по ч. 1 ст. 176 УК РФ выступают кредит либо льготные условия кредитования. Под кредитомпонимаются денежные средства, предоставляемые банком или иной кредитной организацией (кредитором) по кредитному договору заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить процент на нее.

Льготные условия кредитования -это более выгодные условия получения или возврата кредита (отсрочка или рассрочка возвращения денег или товаров, предоставляемых в кредит; уменьшение размера процентов за пользование денежными средствами или товарами).

Объективная сторона преступления сконструирована по типу материальных составов и включает в себя:

1) общественно опасное деяние, выраженное в двух формах:

а) получение кредита;

б) получение льготных условий кредитования;

2) общественно опасные последствия в виде причинения крупного ущерба;

3) причинную связь между общественно опасным деянием виновного лица и наступившими общественно опасными последствиями;

4) способ совершения преступления, выраженный в предоставлении банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации.

Заведомо ложные сведения могут содержаться в официальных документах индивидуального предпринимателя или организации-заемщика, представленных в банк или иному кредитору: например, предоставление годового баланса, содержащего явно завышенные данные о финансовом состоянии организации; справка о наличии или отсутствии кредиторов по другим банкам и кредиторам; заведомо ложные гарантийные письма. Использование поддельных документов выступает как неотъемлемая часть состава незаконного получения кредита и не требует дополнительной квалификации по ч. 3 ст. 327 УК РФ (использование заведомо подложного документа). Однако сама подделка документов требует самостоятельной уголовно-правовой оценки по ст. 292 (служебный подлог) или по ч. 1 ст. 327 УК РФ (подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей, бланков).

Получение кредита может быть незаконным и в том случае, если виновный использует иные способы. К числу наиболее распространенных следует отнести подкуп работников банковско-кредитной сферы или должностных лиц органов власти или управления, которые способны повлиять на решение вопроса о предоставлении кредита. Если при этом банку или кредитору не представлялись заведомо ложные сведения о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, то содеянное нельзя квалифицировать по ст. 176 УК РФ. Подобного рода общественно опасные деяния следует квалифицировать по ст. 204, 290, 291 УК РФ.

Кредит признается полученным с момента зачисления ссуды на расчетный счет заемщика или с момента ее направления непосредственно на оплату предъявленных к счету расчетно-денежных документов. Состав исследуемого преступления по конструкции является материальным, преступление признается оконченным с момента причинения крупного ущерба кредитору, гаранту, государству и т.д. (сумма, превышающая 2 млн. 250 тысяч рублей).

Субъективная сторонаанализируемого состава преступления характеризуется прямым или косвенным умыслом.

Субъектназванного состава преступления должен характеризоваться специальными признаками: им может быть индивидуальный предприниматель, руководитель коммерческой или некоммерческой организации.

Рассматриваемое преступление следует отличать от мошенничества. Если при получении кредита виновный преследует цель безвозмездно обратить в свою пользу денежные средства, полученные путем обмана от кредитора, то содеянное образует состав мошенничества в сфере кредитования (ст.159¹ УК РФ).

В ч. 2 ст. 176 УК РФпредусмотрена повышенная ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

Предметом данного состава преступления является государственный целевой кредит. Под государственным целевым кредитом понимают ссуду в денежной или иной материальной форме, выдаваемую Центральным банком России на реализацию конкретных программ. Признаками государственного целевого кредита являются:

а) он выдается государством;

б) имеет строго определенное целевое назначение.

Объективная сторона рассматриваемого состава преступления включает в себя:

1) общественно опасное деяние, выраженное в двух самостоятельных формах:

а) незаконное получение государственного целевого кредита;

б) использование его не по прямому назначению;

2) общественно опасное последствие в виде причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству (сумма, превышающая 2 млн. 250 тысяч рублей);

3) причинную связь между общественно опасным деянием виновного лица и наступившими в результате их совершения общественно опасными последствиями.

Незаконное получение государственного целевого кредита имеет место в случаях умышленного нарушения установленных нормативно-правовыми актами правил получения данного кредита. Так, часто государственные целевые кредиты относятся к числу льготных, иногда безвозмездных субсидий или беспроцентных ссуд, в связи с чем в соответствующих нормативных документах конкретно указывается, кому они могут быть выданы.

Использование государственного целевого кредита не по прямому назначению имеет место в случаях распоряжения предоставленными средствами в противоречии с условиями, сформулированными в решении о предоставлении государственного целевого кредита (например, деньги, выданные на строительство, помещаются на депозитные счета в коммерческие банки).

Состав преступления по законодательной конструкции сформулирован как материальный, потому признается оконченным с момента причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству.

С субъективной стороны данный состав преступления может характеризоваться как прямым, так и косвенным умыслом.

Субъектом преступления может быть любое физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.