Операції з приймання на інкасо банкнот іноземних держав та іменних чеків

У касах банків (фінансових установ, крім національного оператора поштового зв'язку) приймаються на інкасо від фізич­них осіб (резидентів і нерезидентів) та юридичних осіб-резидентів і представництв юридичних осіб-нерезидентів:

а) банкноти іноземних держав, які мають значні пошкодження та/або значні ознаки зношення, або є сумнів у їх платіжності, у тому числі:

ü розірвані на шматки та склеєні;

ü ті, що не зберегли деяких ознак платіжності (наявні зміни у портреті, немає захисної стрічки, є написи, які заважають визна­ченню ознак платіжності банкнот тощо);

ü зі зміненим первісним кольором;

ü обпалені або пропалені;

ü залиті повністю або значною мірою фарбою, чорнилом, жи­ром тощо;

ü мають явні друкарські недоліки;

б) банкноти, які вилучені іноземною державою з обігу після дати, оголошеної центральним банком-емітентом відповідної ва­люти (за наявності згоди банку-кореспондента відповідної дер­жави на обмін цих банкнот).

На території України розрахунки між резидентами за допомо­гою чеків в іноземній валюті забороняються.

Згідно з пунктами 8.2 та 8.3 Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затвердженої постановою Правління НБУ від 12 грудня 2002 р. № 502, операції з приймання на інкасо банкнот іноземних держав та операцій з приймання іменних чеків на інкасо виконуються в порядку, установленому для виконання операцій з приймання іменних чеків на інкасо, викладеному в розд. 4—6 «Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України», затвердженого постановою Правління Націо­нального банку України від 29 грудня 2000р. № 520. Проведення цих операцій здійснюється з оформленням квитанції № 377-1 та реєстру приймання на інкасо банкнот іноземних держав.

ПОРЯДОК ПРИЙМАННЯ ІМЕННИХ ЧЕКІВ НА ІНКАСО ВІД ФІЗИЧНИХ ОСІБ

Чеки в іноземній валюті І групи Класифікатора іноземних ва­лют Національного банку України (далі — І група Класифікато­ра) та II групи Класифікатора іноземних валют Національного банку України приймаються банком (установою) до сплати на ін­касо тільки від їх власників після пред'явлення документів, що по­свідчують особу, або за їх нотаріально посвідченою довіреністю.

Банк (установа) приймає до сплати на інкасо чеки від фізич­них осіб (резидентів та нерезидентів) на підставі заяви про при­ймання до сплати на інкасо чеків в іноземній валюті. В одній заяві можуть зазначатися чеки тільки з одним на­йменуванням валюти, на чеки з різними найменуваннями валют оформляються різні заяви.

Чекодержатель ставить свій підпис (наявність його обов'яз­кова) на зворотному боці чека. Чек без підпису чекодержателя не приймається банком (уста­новою) до сплати на інкасо.

Чеки, пред'явлені до банку (установи) іншою особою, при­ймаються до сплати на інкасо тільки в таких випадках:

ü за наявності оформленої власником чека належно посвідче­ної довіреності. На зворотному боці чека робиться такий напис: «За довіреністю кого кому (підпис останнього)»;

ü у разі смерті чекодержателя чеки від спадкоємців прийма­ються до сплати на інкасо за наявності документів, визначених чинним законодавством України, за умови, що строк дії чека не закінчився;

ü чек, що виписаний на користь неповнолітньої до 15 років або недієздатної особи, можуть пред'являти до банку (установи) до сплати на інкасо лише їх законні представники (батьки, опікуни);

ü після досягнення неповнолітніми 15 років— самі неповно­літні, але за письмовою згодою одного зі своїх батьків або інших законних представників, що посвідчена в установленому чинним законодавством України порядку, подавши відповідні документи (свідоцтво про народження, документ про всиновлення, опіку чи піклування тощо). На зворотному боці чека вповноважена особа банку робить напис: «Законний представник кого, хто(підпис останнього)».

Банк (установа) може прийняти чеки на інкасо під заставу від­повідно до вимог чинного законодавства України, якщо:

ü є потреба гарантувати виконання чекодержателем зобов'язань щодо сплати комісійної винагороди платникам перед банком (уста­новою), який приймає чек, що викликає сумнів до сплати на інкасо;

ü чеки мають пошкодження (розірвані і склеєні, змінили пер­вісний колір, пропалені або обгорілі, залиті повністю або значна їх частина фарбою, чорнилом, олією, мають написи, але ці по­шкодження не заважають визначенню ознак чека);

ü це чеки із простроченим строком дії або строк дії яких за­кінчується через два тижні;

ü банк (установа), що приймає чек до сплати на інкасо, не має кореспондентських відносин з банком-емітентом.

Банк (установа) зіставляє дату складання чека з терміном його дії.

Уповноважений працівник банку (установи) оформляє квитан­цію про приймання до сплати на інкасо чеків в іноземній валюті за формою № 377-1 у двох примірниках, підписує їх, засвідчує печаткою банку (установи) та видає один примірник квитанції чекодержателю. При цьому ведеться реєстр прийняття до сплати на інкасо чеків в іноземній валюті.

Прийняті до сплати на інкасо чеки зберігаються у сховищі ба­нку (установи). Для відправлення платникові чеків, що прийняті до сплати на інкасо, банк (установа) формує їх у пакети. Разом із чеками відправляються супровідні документи (листи, інкасові ін­струкції, які оформлюються відповідно до вимог платника, то­що). Банки (установи) перед відправленням оригіналів чеків плат­никові роблять їх копії. У разі втрати чеків при транспортуванні інкасо здійснюється на підставі таких копій чеків. У разі невиконання умов цього розділу чек до сплати на інка­со банк (установа) не приймає.

Банк (установа) приймає до сплати на інкасо чеки від чекодержателя та виплачує кошти лише в межах операційного дня банку (установи). Якщо день закінчення терміну дії прийнятих до сплати на ін­касо чеків припадає на неробочий день банку (установи), то чек має подаватися не пізніше наступного робочого дня банку (уста­нови), але обов'язково в межах його операційного дня.

ПОРЯДОК ПРИЙМАННЯ ІМЕННИХ ЧЕКІВ ДО СПЛАТИ НА ІНКАСО

ВІД ЮРИДИЧНИХ ОСІБ-РЕЗИДЕНТІВ ТА ПРЕДСТАВНИЦТВ

ЮРИДИЧНИХ ОСІБ-НЕРЕЗИДЕНТІВ НА ТЕРИТОРІЇ УКРАЇНИ

Банки (установи) приймають чеки до сплати на інкасо від юридичної особи-резидента чи представництва юридичної особи-нерезидента на підставі заяви про приймання до сплати на інкасо чеків в іноземній валюті.

Разом із заявою юридична особа-резидент чи представництво юридичної особи-нерезидента оформляє на фірмовому бланку і подає банку (установі) супровідні листи не менше, ніж у двох примірниках за підписами керівника і головного бухгалтера та печаткою юридичної особи. Банк (установа) повертає один при­мірник супровідного листа чекодержателю з відміткою банку (установи) і відсилає чеки та супровідні документи (інкасові ін­струкції, які оформлюються відповідно до вимог платника, тощо) платникові. Другий примірник супровідного листа залишається на зберіганні в банку (установі).

В одній заяві можуть зазначатися чеки тільки в одній інозем­ній валюті, на чеки в різних іноземних валютах оформляються рі­зні заяви.

Банк (установа) зіставляє дату складання чека з терміном його дії. Уповноважений працівник банку (установи) оформляє квита­нцію про приймання до сплати на інкасо чеків в іноземній валюті за формою №377-1 у двох примірниках,підписує їх, засвідчує штампом банку (установи) та видає один примірник квитанції чекодержателю. При цьому ведеться реєстр прийняття до сплати на інкасо чеків в іноземній валюті.

Прийняті до сплати на інкасо чеки зберігаються у сховищі бан­ку (установи). Для відправлення платникові чеків, що прийняті до сплати на інкасо, банк (установа) формує їх у пакети. Разом із че­ками відправляються супровідні документи (листи, інкасові інстру­кції, які оформлюються відповідно до вимог платника, тощо). Бан­ки (установи) перед відправленням оригіналів чеків платнику роблять їх копії. У разі втрати чеків при транспортуванні інкасо здійснюється на підставі належним чином оформлених копій чеків.

На зворотному боці чека юридична особа-резидент чи пред­ставництво юридичної особи-нерезидента ставить підписи осіб, уповноважених ними, які скріплюються печаткою. Проставляєть­ся банківський індосамент з обов'язковим застереженням «без обороту на мене».

Банк (установа) приймає до сплати на інкасо чеки від чекодержателя та виплачує кошти лише в межах операційного дня банку (установи). Якщо день закінчення терміну дії прийнятих до сплати на ін­касо чеків припадає на неробочий день банку (установи), то чек має подаватися не пізніше наступного робочого дня банку (уста­нови), але обов'язково в межах його операційного дня.

ПОРЯДОК ВИПЛАТИ КОШТІВ ЗА ІМЕННИМИ ЧЕКАМИ

Після одержання коштів за чеками від платника банк (установа) за попередньою домовленістю з власником чеків по­відомляє його телефоном або письмово за адресою, що зазначена власником чеків у заяві про приймання чеків до сплати на інкасо, про надходження коштів та про назву і місцезнаходження банку (установи), до якого потрібно звернутися для одержання цих коштів.

Фізичні особи (резиденти та нерезиденти), які мають поточ­ний рахунок в іноземній валюті в банку (установі), можуть одер­жати покриття за чеками на свій рахунок, номер якого зазнача­ють у заяві про приймання до сплати на інкасо чеків в іноземній валюті. Фізичні особи (резиденти та нерезиденти), які не мають поточ­ного рахунку в іноземній валюті в банку (установі), одержують кошти за чеком готівкою.

На бажання фізичної особи (резидента чи нерезидента) сума іноземної валюти за чеком може бути продана банку (установі) за курсом купівлі іноземної валюти, що діє на день здійснення опе­рації банку (установи), при цьому фізичній особі-нерезиденту крім квитанції за формою № 377-К надається довідка за формою № 377.

Юридичним особам-резидентам кошти за чеками попередньо зараховуються на розподільчий рахунок в іноземній валюті, від­критий банком (установою) для юридичної особи.

Представництву юридичної особи-нерезидента кошти за че­ками зараховуються на рахунки відповідно до нормативно-правових актів Національного банку України.

Сума чека виплачується чекодержателю за вирахуванням усіх комісійних винагород. Сплата чекодержателю за чеком відбува­ється при пред'явленні ним: паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, та за наявності квитанції за формою № 377-1, що була видана банком (установою) клієнту при прийнятті чека до сплати на інкасо.

У разі відмови платника відшкодувати прийняті до сплати на інкасо чеки та повернення їх без сплати банк (установа) оригінал чека передає клієнту разом з офіційною відповіддю платника про відмову в його сплаті.

Сума застави, прийнятої відповідно до вимог чинного законо­давства України, за винятком комісійної винагороди платника, та комісійної винагороди банку (установи), який прийняв чеки до сплати на інкасо, повертається чекодержателю. Банк (установа) робить копії чека та офіційної відповіді платника і залишає їх у документах дня.

Банки (установи) не несуть відповідальності перед чекодержателями за несплату чеків у разі відмови платника їх сплатити.

5. Перекази іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб (СР)

КОНТРОЛЬНІ ПИТАННЯ

1. Дати визначення та характеристику поняттям «валюта», «валютний курс»

2. Як визначається офіційний курс гривні до іноземних валют?

3. Які операції є поточними неторговельними операціями в іноземній валюті?

4. Які види банківських рахунків в іноземній валюті існують?

5. Охарактеризуйте операції з купівлі та продажу готівкової іноземної валюти.

6. Розкрийте порядок здійснення операцій з купівлі та прода­жу готівкової іноземної валюти та дорожніх чеків

7. У чому полягають особливості конвертації готівкової іно­земної валюти однієї іноземної держави на готівкову іноземну валюту іншої іноземної держави?

8. Охарактеризуйте порядок приймання на інкасо банкнот іно­земних держав та іменних чеків.

9. Як регулюється переказування іноземної валюти за доручен­ням та на користь фізичних осіб?