Меморандум о конфиденциальности
ООО «ВолгаАвтоПром» предупреждает всех лиц, имеющих доступ к конфиденциальной информации, содержащейся в данном бизнес плане, об уголовной ответственности за ее разглашение.
Оглавление
| Содержание……………………………………………………………….. | |
| Меморандум о конфиденциальности…………………………………… | |
| Оглавление………………………………………………………………... | |
| 1. Возможности фирмы (резюме)………………………………………….. | |
| 2. Определение проекта…………………………………………………….. | |
| 3. Характеристика товаров (услуг)………………………………………… | |
| 4. Рынки сбыта ступицы переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108……... | |
| 5. Конкуренты на рынках сбыта…………………………………………… | |
| 6. План (стратегия) маркетинга……………………………………………. | |
| 7.1. План производства……………………………………………………….. | |
| 7.2. Расчет технологической себестоимости изготовления детали «Ступица переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108» для альтернативных вариантов технологического процесса механической обработки………………………………………….. | |
| 7.2.1. Расчет технологической себестоимости для базового технологического процесса механической обработки, реализуемого на ООО «ВолгаАвтоПром» до начала проекта….. | |
| 7.2.2. Расчет технологической себестоимости для инновационного технологического процесса механической обработки, реализуемого на ООО «ВолгаАвтоПром» до начала проекта….. | |
| 8. Организационный план………………………………………………….. | |
| 9. Юридическое обеспечение проекта…………………………………….. | |
| 10. Оценка экономического риска и страхования…………………………. | |
| 11. Стратегия финансирования……………………………………………… | |
| 12. Финансовый план………………………………………………………… | |
| 12.1. Объем продаж изделий в результате реализации проекта……… | |
| 12.2. Структура капитальных затрат на осуществление проекта…….. | |
| 12.3. Определение цены единицы продукции…………………………. | |
| 12.4. Баланс текущих доходов и затрат на производство и реализацию изделий………………………………………………. | |
| 12.5. Баланс денежных поступлений и расходов по проекту………… | |
| 12.6. Прогнозируемый баланс пассивов и активов……………………. | |
| 12.7. Оценка эффективности инновационного проекта………………. | |
| 12.7.1. Расчет NPV………………………………………………… | |
| 12.7.2. Расчет индекса доходности (рентабельности) проекта IR (ИД)………………………………………………………… | |
| 12.7.3. Определение внутренней нормы доходности проекта IRR (ВНД)………………………………………………….. | |
| 12.7.4. Определение PBP срока окупаемости проекта с учетом дисконтирования…………………………………………... | |
| 12.7.5. Расчет бесприбыльного оборота (БО)……………………. | |
| 12.7.6. Выводы по технико-экономическим показателям………. | |
| Заключение…………………………………………………………………… | |
| Приложение 1………………………………………………………………… | |
| Приложение 2………………………………………………………………… |
Возможности фирмы (резюме)
| Полное название фирмы | Общество с ограниченной ответственностью «ВолгаАвтоПром» |
| Сокращенное название фирмы | ООО «ВолгаАвтоПром» |
| Регистрация | Фирма поставлена на учет в инспекции Министерства Российской Федерации по районному округу Самара 29.10.2002 г., ИНН 6319072900, КПП 631901001. |
| Основной вид деятельности предприятия | Предприятие производит запчасти для автомобиля ВАЗ 2108 (элементы двигателя, трансмиссии, ходовой части, рулевого управления). |
| Назначение объекта бизнес-планирования | Ступица переднего колеса ВАЗ 2108 предназначена для обеспечения безопасности движения автомобиля. |
| Основные заказчики предприятия | ООО «АвтоВАЗ». |
| Количество работающих на предприятии | 80 человек. |
| Режим работы предприятия | Круглосуточно – в 3 смены: 1 смена: 7:00-15:00; 2 смена: 15:00-23:00; 3 смена: 23:00-7:00. Функционирование предприятия – 350 дней в году. |
| Доля рынка | Доля рынка ООО «ВолгаАвтоПром» составляет 25 %. |
| Оценка предприятия | Комплексная оценка предприятия как организационно-экономической системы доказывает его способность реализовать инновационные технологические проекты. |
| Предмет бизнес плана | В данном проекте мы предлагаем применить инновационный технологический процесс изготовления детали «Ступица переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108», суть которого в уменьшении трудоемкости и технологической себестоимости изготовления детали, за счет замены старого технологического оборудования на новое. |
| Прогноз объемов продаж изделий | 95 000 шт./год. |
| Ожидаемая выручка | 1 год проекта (2014 г.) 32537500 руб.; 2 год проекта (2015 г.) 35140500 руб.; 3 год проекта (2016 г.) 38654550 руб. |
| Основные финансовые результаты, которые могут быть получены | Балансовая прибыль: 1-й год проекта: 14721736 руб., 2-ой год проекта: 16712859 руб., 3-й год проекта: 19428563 руб. Чистая прибыль: 1-й год проекта: 11777389 руб., 2-ой год проекта: 13370287 руб., 3-й год проекта: 15542850 руб. |
| Гарантийный срок возврата занятых средств | Один год. |
| Срок окупаемости проекта | - без учета дисконтирования: 0 лет, 6 месяцев, 17 дней; - с учетом дисконтирования: 1 год, 0 месяцев, 7 дней. |
| Перспектива дальнейшего развития бизнеса фирмы | В связи с повышением доходности бизнеса ООО «ВолгаАвтоПром» в производстве указанных изделий на 5% перспектива дальнейшего развития бизнеса фирмы на основе данного проекта – хорошая. |
| Экономическая выгода от реализации данного инновационного проекта | Чистая прибыль за 3 года составит 40690526 руб. Общая экономическая выгода составит 196 %. |
Определение проекта
Главная цель предлагаемого нами проекта заключается в получении прибыли, получаемой от продажи изделий «Ступица переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108» за счет снижения затрат на изготовление.
Деталь «Ступица переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108» изготавливается по базовому технологическому процессу (БТП), структура которого представлена в таблице 1.
Расчет технологической себестоимости выполнен по методике Аверченкова [3].
Таблица 1
| Номер операции | Название операции | Оборудование, оснастка | tшт, мин | Си, руб |
| автоматно-токарная | шестишпиндельный токарный станок 16Б20/750 | 0,92 | 4,73 | |
| автоматно-токарная | шестишпиндельный токарный станок 16Б20/750 | 0,92 | 4,64 | |
| автоматно-токарная | токарнолобовой станок 16БТ20П-22 | 0,94 | 4,9 | |
| автоматно-токарная | двухшпиндельный токарнолобовой станок 1М63Н-1 | 0,5 | 2,57 | |
| вертикально-протяжная | вертикальнопротяжной станок 16ТБ30 РНЦ | 0,345 | 7,77 | |
| автоматно-токарная | токарнолобовой станок 16БТ20П-22 | 1,14 | 4,15 | |
| агрегатно-сверлильная | специальный агрегатный станок с поворотным столом 1Г340П | 0,45 | 1,83 | |
| торцекругло-шлифовальная | специальный двухсторонний торцекруглошлифо-вальный станок 16Р25П-1 | 0,99 | 5,56 | |
| Итого | 6,205 | 36,15 |
Нами предложена технологическая инновация, сущность которой заключается в совершенствовании технологического процесса механической обработки детали, а именно: в течение ближайших трех лет деталь будут изготавливать по инновационному технологическому процессу (ИТП), структура которого приведена в таблице 2.
Таблица 2
| Номер операции | Название операции | Оборудование, оснастка | tшт, мин. | Си, руб. |
| токарная с ЧПУ | вертикальный токарный станок с ЧПУ EMAG VL3 | 2,2 | 4,314 | |
| токарная с ЧПУ | вертикальный токарный станок с ЧПУ EMAG VL3 | 1,1 | 4,315 | |
| вертикально-протяжная с ЧПУ | вертикальный токарный станок с ЧПУ EMAG VL3 | 0,345 | 7,771 | |
| Итого | 3,645 | 16,40 |
Экономическое обоснование выбора технологического оборудования в ПК «Taylor» представлено в приложении 1.
Операции 010 (автоматно-токарная), 020 (автоматно-токарная), 030 (автоматно-токарная), 040 (автоматно-токарная), 050 (вертикально-протяжная), 060 (автоматно-токарная), 070 (агрегатно-сверлильная), 080 (торцекругло-шлифовальная) из БТП мы предлагаем заменить на операции 010 (токарная с ЧПУ), 020 (токарная с ЧПУ) и 030 (вертикально-протяжная с ЧПУ) в ИТП, который будет реализовываться на новом станке EMAG VL3. Стоимость станко/часа рассчитана (см. приложение 1) и составляет 381,78 рублей. Экономическое обоснование выбора EMAG VL3 сделано в ПК «Taylor» (см. приложение 1). Для реализации инновационного проекта требуется 7274347 руб. капитальных вложений.
Ожидаемые экономические и финансовые выгоды ООО «ВолгаАвтоПром» от реализации проекта составляют 196%.
Динамика доходности бизнеса от реализации проекта: доходность бизнеса повышается на 5% (без учета возможности использования станка для производства других деталей.
Цена на изделие должна индексироваться с учетом инфляции и будет составлять:
- в первый год реализации проекта 342,5 руб.,
- во второй год реализации проекта 369,9 руб.,
- в третий год реализации проекта 406,9 руб.
Общеэкономический эффект от инновации за 3 года реализации проекта:
.
Прирост прибыли предприятия от реализации инновации включает в себя, во-первых прибыль от снижения издержек предприятия за счет снижения технологической себестоимости изготовления детали «Ступица переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108» на 19,75 руб., во-вторых прибыль за счет сокращения фонда заработной платы (ФЗП). Прибыль уменьшается за счет роста расхода электроэнергии.
Рассчитаем последовательно все слагаемые прибыли за счет реализации инновации.
1) Прирост прибыли от снижения себестоимости.
2) Прирост прибыли за счет снижения ФЗП.
3) Для расчета разницы затрат на электроэнергию для БТП и ИТП построим таблицы 3 и 4.
Таблица 3
Расход электроэнергии при использовании БТП в год
| № операции | Название операции | Используемое оборудование | Мощность, кВт | Tшт, мин | Расход электроэнергии за 1 год, кВт |
| автоматно-токарная | шестишпиндельный токарный станок 16Б20/750 | 4,5 | 0,92 | 6555,00 | |
| автоматно-токарная | шестишпиндельный токарный станок 16Б20/750 | 4,5 | 0,92 | 6555,00 | |
| автоматно-токарная | токарнолобовой станок 16БТ20П-22 | 0,94 | 14883,33 | ||
| автоматно-токарная | двухшпиндельный токарнолобовой станок 1М63Н-1 | 0,50 | 3166,67 | ||
| вертикально-протяжная | вертикальнопротяжной станок 16ТБ30 РНЦ | 0,345 | 16387,50 | ||
| автоматно-токарная | токарнолобовой станок 16БТ20П-22 | 1,14 | 18050,00 | ||
| агрегатно-сверлильная | специальный агрегатный станок с поворотным столом 1Г340П | 0,45 | 14250,00 | ||
| торцекругло-шлифовальная | специальный двухсторонний торцекруглошлифо-вальный станок 16Р25П-1 | 0,99 | 10972,50 | ||
| Итого: | 90820,00 |
Таблица 4
Расход электроэнергии при использовании ИТП в год
| № операции | Название операции | Используемое оборудование | Мощность, кВт | Tшт, мин | Расход электроэнергии за 1 год, кВт |
| токарная с ЧПУ | вертикальный токарный станок с ЧПУ EMAG VL3 | 2,2 | 146300,00 | ||
| токарная с ЧПУ | вертикальный токарный станок с ЧПУ EMAG VL3 | 1,1 | 73150,00 | ||
| вертикально-протяжная с ЧПУ | вертикальный токарный станок с ЧПУ EMAG VL3 | 0,345 | 22942,50 | ||
| Итого: | 242392,50 |
Всего прирост прибыли ООО «ВолгаАвтоПром» за 3 года составит 14267670 руб. А капитальные затраты на проект 7274347 руб. (см. таблица 7 «Затраты на проект» раздел 7 «План производства»).
Тогда экономический эффект за 3 года реализации проекта:
.
Основные этапы жизненного цикла предлагаемого нами проекта с 1 января 2014 г. по 31 декабря 2016 г.
1) Подготовительный этап:
- поиск фирмы-продавца станка EMAG VL3;
- поиск покупателей старых станков, либо поиск путей утилизации;
- подбор кадров, обучение;
- демонтаж старых станков;
- монтаж и наладка нового станка.
2) Этап реализации проекта с 2014 по 2016 г.