Итого всего оплата труда 4005,59

Таблица 11. Затраты на производство продукции (в расчете на годовой выпуск)

Элементы затрат	Освоение	Полное использование мощности
Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %
1. Материальные затраты
2. Оплата труда
3. Единый социальный налог (26% от строки 2)
4. Амортизация
5. Прочие затраты
Итого текущие затраты на производство

Таблица 12. Затраты на годовой выпуск продукции, тыс. руб.

Элементы затрат	Освоение	Полное использование мощности
Всего	В том числе	Всего	В том числе
условно-перем	условно-пост.	условно-перем	условно-пост.
1. Материальные затраты: всего, в том числе:
1.1 Сырье, материалы, комплектующие изделия, покупные полуфабрикаты
1.2 Вспомогательные материалы
1.3 Топливо, энергия со стороны
2 Оплата труда, всего, в том числе:
2.1 Основных рабочих
2.2 Вспомогательных
2.3 Руководителей
Специалистов
2.4 Служащих
2.5 Прочего персонала
3 Единый социальный налог
4 Амортизационные отчисления
5 Прочие затраты
Всего затрат

Таблица 13. Затраты на единицу продукции, руб.

Элементы затрат	Освоение	Полное использование мощности
Всего	В том числе	Всего	В том числе
условно-перем	условно-пост.	услов но-перем.	услов но-пост.
1 Материальные затраты
2 Оплата труда
3 Единый социальный налог
4 Амортизационные отчисления
5 Прочие затраты
В с е г о

Таблица 14. Расчет потребности в оборотных средствах в составе производственных запасов

Наименование составляющих в составе запасов	Годовой расход, тыс. руб.	Среднесуточный расход, тыс. руб./сутки	Норма запаса, дни	Потребность, тыс. руб.
освоение	Полное исп.мощ	освоение	Полное исп.мощ	освоение	Полное исп.мощ
1 Основные материалы
2 Вспомогательные материалы
3 Топливо, энергия со стороны
И т о г о :

Таблица 15. Расчет потребности в оборотных средствах

Составляющие оборотных средств	Потребность, тыс. руб.
Освоение	Полное использование мощности
1 Производственные запасы
2 Незавершенное производство
3 Расходы будущих периодов
4 Готовая продукция на складах
5 Дебиторская задолженность
6 Денежные средства
И т о г о :

Таблица 16. Отчет о чистых доходах, тыс. руб.

Показатели	Освоение	Полная мощность
1 Выручка от реализации продукции без НДС и акцизов
2 Себестоимость реализованной продукции
3 Прибыль от реализации
4 Налог на прибыль (24%)
5 Чистая прибыль

Таблица 17. Таблица денежных потоков, тыс. руб.

Показатели	Строительство	Освоение	Полная мощность
год 1	год 2	год 3	год 4	год 5
А Приток наличностей
1 Доход от продаж
2 Остаточная стоимость предприятия*
Б Отток наличностей
1 Инвестиции в основной капитал (-)
2 Вложения в оборотный капитал (-)
3 Издержки на производство продукции (-)
в том числе амортизационные отчисления (+)
4 Налоги (-)
В Чистый денежный поток А– Б

Таблица 18. Основные технико-экономические показатели

Показатели	Освоение	Полная мощность
1. Объем реализации продукции, шт.
2. Объем реализации продукции в стоимостном измерении, тыс.руб.
3.Себестоимость годового выпуска продукции, тыс.руб. в том числе: условно-постоянные расходы условно-переменные расходы
4. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс. руб.
5. Среднегодовой остаток оборотных средств, тыс. руб.
6. Среднесписочная численность персонала, чел.
7. Фонд оплаты труда персонала, тыс. руб.
8. Амортизационные отчисления, тыс. руб.
9. Стоимость ежегодно потребляемых в производстве сырья, материалов, топлива, энергии, тыс. руб.
10. Выработка на одного работающего, тыс.руб./чел.
11 Фондоотдача основных производственных фондов
12 Фондоемкость
13 Рентабельность производства, %
14 Рентабельность продукции, %
15. Коэффициент оборачиваемости оборотных средств
16. Период оборота оборотных средств, дни

Точка безубыточности = Постоянные издержки на весь объем
Цена на ед.пр. – Перем. Издер. на ед.пр.