Лабораторна робота № 15,16

Тема: «Автоматизація калькуляції витрат»

Мета: «Засвоїти роботу по оформленню витрат в „"1С: Підприємство"».

Обладнання: комп'ютер IBM РС, ОС Windows„"1С: Підприємство"»

Хід роботи

Завантажити програму "1С: Підприємство".

1.Приклад. МП "КОД" протягом місяця виготовлено 150 сорочок чоловічих. Для пошиття сорочок у цех передано: тканини - 100 м, ниток – 30 катушок, бірок - 300 шт., (л/б №11) Зарплата 1400 грн/міс.

Відрахування–528. Протягом місяця відрядні витрати експедитора Швидкого склали 169 грн. Оренда основних засобів (ЗВВ) – 400,00 Визначити собівартість готової продукції у звітному періоді.

Виконання операції

1.1 В л/б №11 оформлено Вимогу-накладну

1.2 Сформувати Звіт виробництва за зміну:

Меню–Виробництво–Звіт виробництва за зміну:

Підрозділ: цех, Склад: основний, Рахунок витрат: 231

Продукція: сорочка чоловіча, Кількість: 150 шт Ціна планова: 16,65

Специфікація –Найменування: Одяг, Номенклатура–Сорочка чоловіча: комплектуючі– нитки, тканина,бірки , Рахунок 26

1.3 Вручну вводимо проводки:

№1 Оренда основних засобів Сума 400,00 Д 231 К91

№2 Зарплата Сума 1400 Д 231 К661

№3 Відрахування Сума 515 Д 231 К651

№4 Інші витрати(відрядження) Сума 169.00 Д 231 К372

Записати. Ок.

Перевірка результатів

1.4Заповнити довідник «Порядок підрозділів для закриття рахунків»

1.5Заповнити довідник «Методи розподілу непрямих витрат»

1.6Меню–Операції–Регламентовані операції–Закриття місяця–Розрахунок і коригування собівартості продукції

1.7Меню – Панель функцій – Калькуляція – Встановити період –Сформувати

2 Приклад (Оформити документи самостійно)

Від постачальників Київської фабрики надійшли бруски дубові 100м за ціною б/ПДВ 15грн. И дошки соснові 200м за ціною б/ПДВ 7,50 грн ;була зроблена оплата цієї поставки. З цих матеріалів (100м бруска, 200м дощок) було виготовлено 25 стільців. Над стільцями працювали Столярів М.И. - оклад 4000 грн., 40 год при нормі 40 год. Відрахування в соцфонди склали ? грн Сума амортизації склала 20 грн. Визначити собівартість стільця.

Скласти наступні документи , в наступній послідовності:

Прибуткова накладна, ВКО, нарахування зарплати, (необхідні проводки з амортизації ввести вручну), вимога-накладна, звіт виробництва за зміну, закриття місяця(якщо його не було в цьому місяці), калькуляція

Сформовати планову калькуляцію на продукцію «Стільці», якщо планова собівартість 8620

Вихідні дані для складання планової калькуляції

Статті витрат	Значення показника
бруски, м.
Дошки,м
Амортизація обладнання, рн...	20,00
Заробітна плата виробничого персоналу, рн...	?
Відрахування на соцзаходи,грн	?
Кількість продукції, шт.

Приклад 3Сформовати планову калькуляцію ПРОДУКЦІЮ «А»

Вихідні дані для складання планової калькуляції

Статті витрат	Значення показника
Прямі матеріальні витрати, рн...
Амортизація обладнання, рн...	500,00
Зарплата виробничого персоналу, рн...	2000,00
ЗВВ
Оренда
Кількість продукції, шт.
Планова собівартість

4.Сформувати журнал-ордер, головну книгу по рахунках №23,26.

Контрольні запитання

1.Які довідники необхідні для обліку витрат на виробництво в програмі «1С: Підприємство»?

2.Якими документами та за яким алгоритмом оформлюються витрати в програмі «1С: Підприємство»?

3.Які проводки сформуються після проведення документів?

4. Які данні вносяться в Поле «Спеціфікація»?

5. Накреслить схему роботи «Виробництво» в програмі «1С: Підприємство»?

Лабораторна робота №17

Тема: «Автоматизація реалізації готової продукції»

Мета: «Засвоїти роботу по оформленню реалізації готової продукції»

Обладнання:IBM РС, Windows - 9х, „"1С: Підприємство"

Хід роботи

Завантажити програму „"1С: Підприємство"

Приклад 1

Наше підприємство уклало договір №334 від ( поточна дата) з фабрикою Киянка( Киянка - покупець) про придбання товарів: спідниця 100 шт. за ціною без ПДВ 80 грн., плаття 100 шт. за ціною без ПДВ 120 грн. Оформити необхідні документи: договір, уведення залишків, видаткова накладна, банківський документ.

Меню–Підприємство– Введення залишків– Запаси по собівартості

Меню–Продаж– Видаткова накладна (реалізація товарів та послуг)

Меню–Продаж– Видаткова накладна –Ввести на підставі –Податкова накладна

Меню–Продаж– Видаткова накладна –Ввести на підставі –Платіжне доручення вхідне

Меню–Банк–Виписка банку

Зробити перевірку на всі документи , записати проводки.

Приклад 2

Скласти документи на наступні операції за попередніми прикладами:

Наше підприємство реалізувало фірмі „Південь” наступні товари :

ПДВ=20% (Необхідно за день ранішеввести залишки цих товарів )

№.	назва	Од. Вим.	Ціна, грн	кількість
	кромка	М.п	1,20
	шурупи	шт	0,75
	фурнітура	шт	2,20
	ДСП	М.куб	55,00

Зробити перевірку на всі документи , записати проводки.

Приклад 3.

У відповідності з рахунком-фактурою №1 від 2-го числа необхідно відвантажити в МП "Радість" готову продукцію (сорочки чоловічі) у кількості 150 шт. за ціною 40 грн без ПДВ на суму 6 000 грн

Виконання операції

1. Формування видаткової та податкової накладної

1. Меню–Продаж– Видаткова накладна (реалізація товарів та послуг)

2. Меню–Продаж– Видаткова накладна –Ввести на підставі –Податкова накладна

Зробити перевірку на всі документи , записати проводки.

Видаткова накладна формує такі проводки:

1. Д 36.1 – К 70.1 - 7 200,00.

2. Д 70.1 – К 64.3 - 1 200,00.

З. Д 90.1 – К 26- 3 750.

Приклад 3

Сформувати оформити реалізацію готової продукції : Стільців 25 шт за ціною 300 грн МП «Радість» , продукцію «А» за ціною 150 грн МП «Анна» (за прикладом№3 л/б №15/16)

Контрольні запитання

1. Якими документами та на яких рахунках ведеться облік реалізації готової продукції?

2.Як сформувати податкову накладну та її перевірити?

3. Розкрийте алгоритм формування документів по реалізації ТМЦ та їх перевірку.

4. Накреслить схему роботи «Продаж»

Відповіді на контрольні запитання:

Лабораторна робота № 18

Тема : «Формування фінансових результатів»

Мета: «Засвоїти роботу по оформленню фінансових результатів» Обладнання: IBM РС, Windows - 9х, „"1С: Підприємство"

Хід роботи

1.Завантажити програму „"1С: Підприємство"

Приклад 1 Для того щоб визначити фінансовий результат, спочатку необхідно закрити період. Документ, що проводить більшу частину регламентних операцій в бухгалтерському й податковому обліку «Закриття місяця».Документ складається з переліку регламентних операцій бухгалтерського і податкового обліку, встановлених у порядку їхнього закриття. Кожна регламентна операція повинна бути виконана не більше одного разу на місяць в бухгалтерському обліку й не більше одного разу у квартал в податковому

Меню–Операці-Регламентовані операції–Закриття місяця

Нарахування амортизації– встановити прапорець–Нарахування амортизації основних засобів

При проведенні документа з встановленим прапорцем «Нарахування амортизації ОЗ» буде розрахована амортизація основних засобів по зазначених видах обліку, за винятком тих, по яких амортизація вже була нарахована протягом звітного періоду, наприклад документами Передача ОЗ (або Підготовка до передачі ОЗ) і Списання ОЗ

Нарахування амортизації– встановити прапорець–Нарахування амортизації нематеріальних активів

При проведенні документа з встановленим прапорцем «Нарахування амортизації НМА» буде розрахована амортизація нематеріальних активів по зазначених видах обліку, за винятком тих активів, по яких амортизація вже була нарахована протягом звітного періоду, наприклад документами Передача НМА і Списання НМА.

Переоцінка валютних коштів– встановити прапорець

При проведенні документа з встановленим прапорцем "Переоцінка валютних коштів" відбувається переоцінка валютних коштів по зазначених видах обліку.

Регламентні операції з бухгалтерського обліку– встановити прапорець–

– Коригування фактичної вартості номенклатури

– Списання витрат майбутніх періодів

– Розрахунок і коректування собівартості продукції (послуг)

Ця операція закриває рахунок 91 "Загальвиробничі витрати" і рахунок 23 "Виробництво". Після її проведення залишок по рахунку 23 буде дорівати залишку, зазначеному в документі "Інвентаризація НЗВ" за відповідний період. Порядок закриття рахунків і підрозділів обов'язково повинен бути зазначений у регістрі "Порядок підрозділів для закриття рахунків" за допомогою документа "Встановлення порядку підрозділів для закриття рахунків". Розрахунок відбувається в кілька етапів:

· Розрахунок прямих витрат виробництва;

· Розрахунок непрямих витрат виробництва;

· Перерахування прямих витрат виробництва з обліком непрямих;

· Коригування вартості продукції з обліком розрахованої реальної собівартості

По кожному виробничому рахунку,і кожному підрозділуі і номенклатурній групі будуть зроблені коригувальні проводки

–Переоцінка вартості запасів

–Розрахунок торговельної націнки по проданих товарах

Регламентні операції з податкового обліку– встановити прапорець:

–Формування залишку незавершеного виробництва

–Розподіл суми поліпшення ОЗ

–Нормування витрат на рекламу

–Нормування видатрат на гарантійний ремонт

–Нормування витрат на ПММ

–Нормування витрат на страхування

Технологічні операції по податковому обліку– Закриття регістрів податкового обліку

Приклад 2Сформувати документ для нарахування податку на прибуток, якщо прибуток до оподатковування становить 1324 грн.

Виконання операції

Меню –Податковий облік–Розрахунок податку на прибуток–

Сума? грн. Команда «Заповнити»

Записати. ОК.

Перевірка результатів

1. Д98.1 – К 64.1.6 ? Податок нарахований.

Приклад 3Формування фінансових результатів у КСБО

Виконання операції

1. У меню вибрати: Операції– Документи - -Визначення Фин. результату

На екрані вікно для уведення реквізитів: №: ФР-1, Дата: 30-і число, Етап визначення фін.результатів: Закриття витрат та доходів

2. Записати. ОК.

Перевірка результатів

Приклад 4.Сформувати проводки для списання податку на прибуток, якщо прибуток до оподатковування становить 1324 грн.

Виконання операції

1. У меню вибрати: Операції - Журнал операцій - Новий рядок

На екрані вікно для уведення реквізитів: №: 1, Дата: 30-і число. Сума;(визначити самостійно), Зміст операції: Списання податку на прибуток.

У табличній частині вводимо:

№: 2, Д: 79 1, Субконто Д: Фин.результат, Кт: 98.1, Субконто К: Нарахування податків. Сума:____ №Ж: НН.

2 Увести реквізити й закрити вікно.

3. Зберегти зміни? Так

Перевірка результатів

Д79.1 – К 98.1 664.23 Податок списаний

Приклад 5Формування фінансових результатів у КСБО

Виконання операції

1. У меню вибрати: Операції– Документи - -Визначення Фин. результату

На екрані вікно для уведення реквізитів: №: ФР-1, Дата: 30-і число, Етап визначення фін.результатів: Визначення фінансових резльтатів

2. Записати. ОК.

Перевірка результатів

Приклад : Сформувати для перегляду довідки-розрахунки:

Меню–Операції–Регламентовані операції–Довідки–розрахунки

Контрольні запитання

1.З яких етапів складається формування фінансової звітності?

2.Які документи відносяться до фінансової звітності?

3.На яких рахунках ведеться облік доходів та витрат підприємства?

Лабораторна робота №19-20

Тема: «Складання спеціалізованих та фінансових звітів. Автоматизація прийняття рішень з виконання договірних поставок на основі регламентованих звітів»

Мета: «Познайомитись з основними можливостями системи 1С: Підприємство по складанню звітів.»

Обладнення: IBM РС, Windows - 9х, „"1С: Підприємство"

Хід роботи:

Завантажити програму „"1С: Підприємство"

1.Скласти Оборотно-сальдову відомість та в ній розкрити :

-картку рахунка , аналіз рахунка, ОСВ по рахунку, обороти по рахунку

Виконання операції: Меню –> Звіти –> Оборотно-сальдова відомість –> Настройка–>Період–>організація–>розгорнуте сальдо–>ОК–>виділити рахунок №301 –> enter–>обираємо необхідний звіт:

è аналіз рахунка–> ОК

è ОСВ по рахунку–> ОК

è картка рахунка –> ОК

è обороти по рахунку–> ОК

(вміти читати звіт)

2. Сформувати наступні стандартні звіти:

– шахову відомість,

– головну книгу;

– зведені проводки;

– аналіз суб конто;

– журнал-ордер (обороти) по рахунку № 201 (тканина, основний склад);

– аналіз рахунку № 631(Фіра «Меблі»);

– картку рахунка № 26(сорочка чоловіча);

– ОСВ по раунку № 311(основний рахунок);

Виконання операції:

2.1 Меню –> Звіти –> шахова відомість –> Організація –> по субрахункам –> Сформувати ( за аналогією головну книгу, зведені проводки, аналіз суб конто)

2.2 Меню –> Звіти –> обороти по рахунку –>рахунок № 201 –> Настройка–> деталізація звіту –> номенклатура, склади–>

Меню–звіти– обороти по рахунку:

Назва	Значення
Період	30.08.20__–поточна дата
Рахунок	№201
Настройка:
Деталізація	Номенклатура / Склади
Відбір	Значення «тканина»/основний склад
ОК

за аналогією формуємо картку рахунка № 26 , аналіз рахунка № 631 , ОСВ по рахунку №312

3.Створити наступні регламентовані звіти:

3.1 Декларація про ПДВ (вміти читати)

3.2 Звіт малого підприємства

3.3 Баланс Форма №1

3.4 Звіт про фінансові результати Форма №3

Виконання операції: Меню –> Звіти –> регламентовані звіти –> „звіт” –> встановити період –>ОК –>заповнити

4. Зробити експрес-перевірку ведення обліку. Проаналізувати помилки:

Меню–Операції–Регламентовані операції– Експрес-перевірка ведення обліку

Контрольні запитання

1. На основі яких операцій, документів з’являлись цифри в створених звітів?

2. Який взємозв‘язок внутрішніх та регламентованих звітів?

3. Який алгоритм створення звітів в „1С: Підприємство”?

4. Як приймати рішення з виконання договірних поставок на підставі регламентованих звітів?

Лабораторна робота №21

Тема: «Створення словників в Парус Бухгалтерія 7.40»

Мета: «Засвоїти роботу по створенню словників»

Обладнання:ІВМ РС,Windows - 9х, “Парус Бухгалтерія 7.40”

Хід роботи

Завантажити програму " Парус Бухгалтерія 7.40".

ЗАВДАННЯ 1

1. СТВОРІТЬ РОЗДІЛ "ОРГАНІЗАЦІЇ" І ЗАРЕЄСТРУЙТЕ В НЬОМУ ТАКІ ОРГАНІЗАЦІЇ: ТОВ "ДЕЛФИ", ТОВ "КОНСАЛГ", КАДРОВЕ АГЕНСТВО "ПЕРСОНАЛ", СП "ВІТРИЛО".

2. СТВОРІТЬ РОЗДІЛ "ФОНДИ" І ЗАРЕЄСТРУЙТЕ В НЬОМУ: "ПЕНСІЙНИЙ ФОНД", "ФОНД ЗАЙНЯТОСТІ" И "СОЦІАЛЬНИЙ ФОНД".

3. СТВОРІТЬ РОЗДІЛ "ВІДПОВІДАЛЬНІ ОСОБИ" І ЗАРЕЄСТРУЙТЕ В НЬОМУ НАСТУПНИЙ СПИСОК ВІДПОВІДАЛЬНИХ ОСІБ:

ЛЕБЕДЄВА Ирина Вікторівна - касир

ПОТАПОВ Сергій Миколайович - комірник

Виконаєте інструкцію СТВОРЕННЯ СЛОВНИКА ОРГАНІЗАЦІЙ І ВІДПОВІДАЛЬНИХ ОСІБ

ІНСТРУКЦІЯ ДО ЗАВДАННЯ

СТВОРЕННЯ СЛОВНИКА ОРГАНІЗАЦІЙ І ВІДПОВІДАЛЬНИХ ОСІБ

ДОДАВАННЯ НОВОГО РОЗДІЛУ В СЛОВНИК ОРГАНІЗАЦІЙ І ВІДПОВІДАЛЬНИХ ОСІБ

2.У поле РОЗДІЛИ додайте новий розділ у список розділів. Для цього скористайтеся функцією контекстного меню "Додати" або клавішею "Іnsert".

3.На екрані з'явиться рядок для додавання назви роздягнула.

Збережіть задані значення кнопкою ЗАПИСАТИ

ДОДАВАННЯ НОВОГО КОНТРАГЕНТА В СЛОВНИК ОРГАНІЗАЦІЙ І ВІДПОВІДАЛЬНИХ ОСІБ

1.Перебуваючи в ГОЛОВНОМУ МЕНЮ програми, виберіть розділ СЛОВНИКИ / ОРГАНІЗАЦІЇ Й ОТВ. ОСОБИ й зайдіть у нього. На екрані з'явиться вікно, що складається з розділів і СПИСКУ ОРГАНІЗАЦІЙ І ВІДПОВІДАЛЬНИХ ОСІБ. У поле РОЗДІЛИ виберіть необхідний розділ (наприклад, "Організації"). Потім у цьому розділі виберіть підрозділ (наприклад, "Власні реквізити"). У СПИСКУ ОРГАНІЗАЦІЙ І ВІДПОВІДАЛЬНИХ ОСІБ виберіть функцію контекстного меню "Додати" або натисніть клавішу "Іnsert". На екрані з'явиться форма ДОДАВАННЯ.

2.Уведіть у поле МНЕМОКОД скорочене найменування організації (наприклад, Вітрило). Для можливості надалі використання функції "швидкого пошуку", МНЕМОКОД організацій бажано задавати без ТОВ, СП і т.д. і без лапок. Для реєстрації співробітника введіть у поле МНЕМОКОД його прізвище.

3.У поле НАЙМЕНУВАННЯ введіть повне найменування організації, що потім буде з'являтися при печатці документа (у нашому прикладі ТОВ "Вітрило"). Для реєстрації співробітника введіть повне ФИО.

4.З інші форми, якщо необхідно.

5.Із задані значення кнопкою ЗАПИСАТИ. На екрані в списку з'явиться нова організація або матеріально-відповідальна особа.

ЗАВДАННЯ 2. НАСТРОЮВАННЯ СЛОВНИКА ТИПОВИХ ОПЕРАЦІЙ.

У процесі роботи бухгалтер використає безліч різних господарських операцій, причому більшість із них повторюється з місяця на місяць. Тому для полегшення роботи в Системі використається словник "ЗРАЗКИ ОПЕРАЦІЙ).

1.СТВОРІТЬ НАСТУПНІ РОЗДІЛИ СЛОВНИКА:

"КОШТИ ", "МАТЕРІАЛИ", "МБП", "ОСНОВНІ ЗАСОБИ"

2.У РОЗДІЛАХ СТВОРІТЬ КІЛЬКА ЗРАЗКІВ ТИПОВИХ ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ:

"ВИДАЧА НАРАХОВАНИХ З КАСИ" - (ДБ.№372 - КР.№301);

"ПЕРЕРАХУВАННЯ ПО РАХУНКАХ ПОСТАЧАЛЬНИКІВ" - (ДБ.№631 - КР.№311).

ІНСТРУКЦІЯ ДО ЗАВДАННЯ СТВОРЕННЯ СЛОВНИКА ТИПОВИХ ОПЕРАЦІЙ

1. Перебуваючи в ГОЛОВНОМУ МЕНЮ програми, виберіть розділ СЛОВНИКИ / ЗРАЗКИ / ГОСПОДАРСЬКІ ОПЕРАЦІЇ. На екрані з'явиться вікно яке складається з РОЗДІЛІВ і ЗРАЗКІВ ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ. "КАСА".

Щоб створити новий РОЗДІЛ зразків господарських операцій:

1.У поле РОЗДІЛИ з контекстного меню виберіть функцію "Додати" або натисніть клавішу "Іnsert". На екрані з'явиться рядок для додавання назви роздягнула.

Уведіть у поле назва роздягнула типових операцій (наприклад, "КОШТИ ").

Потім у цьому розділі створіть підрозділ" (наприклад, "КАСА"), скориставшись функцією "Додати".

У цьому підрозділі додайте кілька назв блоків типових господарських операцій (наприклад, "прихід грошей у касу", "видача грошей з каси").

Щоб створити нову типову операцію в деякому розділі:

1. у створений підрозділ й у таблиці "ЗРАЗКИ ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ" виберіть із контекстного меню функцію "Додати" або натисніть клавішу "Іnsert". На екрані з'явиться форма ДОДАВАННЯ ЗРАЗКА.

Зразки господарських операцій використаються при відпрацьовуванні документів. Фактично ця операція зводиться до реєстрації на підставі документів однієї або декількох господарських операцій. При відпрацьовуванні використання зразка господарської операції обов'язково. Ви можете доручити Системі самостійно вибрати підходящий зразок. Для цього, створюючи зразки господарських операцій, необхідно заповнювати вкладку "ПРАВИЛА ВІДПРАЦЬОВУВАННЯ". Так Ви визначите для відпрацьовування яких документів призначений кожен зразок.

2. Уведіть у поле ЗМІСТ ОПЕРАЦІЇ назва типової операції (наприклад, "видача готівки з каси").

Завдання 3. Настройка словаря матеріальних цінностей.

СТВОРІТЬ НАСТУПНІ РОЗДІЛИ Й НАЙМЕНУВАННЯ МАТЕРІАЛЬНИХ ЦІННОСТЕЙ ("НОМЕНКЛАТОР").

	розділ	ПіДРоЗДіЛ	НАйМЕНуВАНня	ЦіНА,ГРН
	МШП	канцтовари	Папка
степлер
ручка
госптоварии	лампа
напільнік
сверло
	матеріали	матеріали	Масло
Мука
сахар

ІНСТРУКЦІЯ ДО ЗАВДАННЯ

СТВОРЕННЯ СЛОВНИКА НАЙМЕНУВАНЬ МАТЕРІАЛЬНИХ ЦІННОСТЕЙ І ПОСЛУГ

Перебуваючи в ГОЛОВНОМУ МЕНЮ програми, виберіть розділ СЛОВНИКИ / НОМЕНКЛАТОР. На екрані з'явиться вікно, що складається з розділів словника НОМЕНКЛАТОР ТОВАРІВ І ПОСЛУГ і позицій матеріальних цінностей.

Щоб створити новий розділ і підрозділ НОМЕНКЛАТОРА:

У поле РОЗДІЛИ з контекстного меню виберіть функцію "Додати" або натисніть клавішу "Іnsert". На екрані з'явиться рядок для додавання назви роздягнула. Внесіть назву необхідного розділу (у нашому прикладі, "МБП").У створений розділ додайте підрозділ (у нашому прикладі, "Канцтовари").

Щоб додати нову ПОЗИЦІЮ в підрозділ:

1. У створеному підрозділі виберіть із контекстного меню функцію "Додати" або натисніть клавішу "Іnsert". На екрані з'явиться форма ДОДАВАННЯ НОМЕНКЛАТУРНОЇ ПОЗИЦІЇ.

1. У поле ТИП НОМЕНКЛАТУРНОЇ ПОЗИЦІЇ виберіть зі списку необхідну позицію

2. У поле КОД ТМЦ та у поле НАЙМЕНУВАННЯ внесіть коротке й відповідно повне найменування матеріальної цінності (наприклад, Папка й Папка для файлів).

3. У поле ОДИНИЦІ ВИМІРУ виберіть зі словника одиницю виміру даної позиції матеріальної цінності (наприклад, штука).

4. Збережете задані значення кнопкою ЗАПИСАТИ.

Оформити звіт

Контрольні запитання:

Для чого використовуються словники в програмі " Парус Бухгалтерія 7.40"?
Як додати новий розділ в словник?
Як створити нову типову операцію?

Лабораторна робота №22

Тема: «СТВОРЕННЯ КАСОВИХ ДОКУМЕНТІВ В “Парус Бухгалтерія 7.40”»

Мета: «Засвоїти роботу по оформленню касових операцій.»

Обладнання: ІВМ РС,Windows - 9х, “Парус Бухгалтерія 7.40”

Хід роботи

1. Завантажити програму " Парус Бухгалтерія 7.40".

ЗАВДАННЯ 1. СТВОРЕННЯ КАСОВИХ ДОКУМЕНТІВ

Система дозволяє створити наступні платіжні документи, які використаються при оформленні касових операцій:

" прибутковий касовий ордер;

" видатковий касовий ордер.

1.1СТВОРІТЬ І ВІДРОБІТЬ В ОБЛІКУ 01.03.11(Дб.№ 301 - Кр.№372) ПРИБУТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР № 96 ВІД 01.03.04 ПО ПОВЕРНЕННЮ В КАСУ СУМИ 20 ГРН. НА ХОЗНУЖДЫ ПІДЗВІТНОЮ ОСОБОЮ БАБУСИНИМ Е.А. (НАКАЗ № 100 ВІД 25.02.11).

1.2 С ТВОРІТЬ І ВІДРОБІТЬ В ОБЛІКУ 02.03.2011 (Дб.№372 - Кр.№301) ВИДАТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР № 71 ВІД 02.03.04. ПО ВИДАЧІ З КАСИ 2000 ГРН.ПІД ЗВІТ ПЕТРОВУ С.Н. НА ВІДРЯДНІ ВИТРАТИ, НА ПІДСТАВІ НАКАЗУ № 105 ВІД 28.02.11.

1. 3. СТВОРІТЬ І ВІДРОБІТЬ В ОБЛІКУ (Дб.№ 301 - Кр.№ 372) ПРИБУТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР № 97 ВІД 10.03.04. ПО ПОВЕРНЕННЮ В КАСУ СУМИ 40 ГРН. ВІДРЯДНИХ ПІДЗВІТНОЮ ОСОБОЮ ПЕТРОВИМ С.Н.

1.4. СТВОРІТЬ І ВІДРОБІТЬ В ОБЛІКУ 02.03.11. ВИДАТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР № 72 ВІД 02.03.04. НА ВИДАЧУ ПІД ЗВІТ З КАСИ 1000 ГРН. НА ХОЗНУЖДЫ ГЕРАСИМОВУ Ю.М., НА ПІДСТАВІ НАКАЗУ № 108 ВІД 01.03.04.

1.5. СТВОРІТЬ І ВІДРОБІТЬ В ОБЛІКУ 20.03.11. ПРИБУТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР № 98 ВІД 20.03.04. ПО ПОВЕРНЕННЮ В КАСУ СУМИ 25 ГРН. НА ХОЗНУЖДЫ ПІДЗВІТНОЮ ОСОБОЮ ГЕРАСИМОВИМ Ю.М.

ІНСТРУКЦІЯ ДОДАВАННЯ СТВОРЕННЯ КАСОВИХ ДОКУМЕНТІВ З УВЕДЕННЯМ ДАНИХ ІЗ КЛАВІАТУРИ

1. Перебуваючи в ГЛАНОМ МЕНЮ програми, виберіть ДОКУМЕНТИ / ПЛАТІЖНІ ДОКУМЕНТИ. На екрані з'явиться вікно ПЛТЕЖНЫЕ ДОКУМЕНТИ ЗА...

2. У полі РОЗДІЛИ додайте розділ "КАСОВІ ДОКУМЕНТИ" і зайдіть у нього.

3. Виберіть функцію контекстного меню "Відібрати" або натисніть клавішу "F6". На екрані з'явиться форма УМОВИ ВІДБОРУ. Установите необхідний період (у нашому прикладі- з 01.03.2004 по 31.03.2004).

4. Потім у таблиці "Платіжні документи", скориставшись функцією контекстного меню "Додати" або клавішею "Іnsert", зареєструйте необхідний касовий документ (наприклад, видатковий касовий ордер).

5. Реєстрація платіжних документів може вироблятися або шляхом уведення даних із клавіатури або з використанням зразка зі словника зразків платіжних документів.

6. На екрані з'явиться форма "Додавання".

7. У поле ДОКУМЕНТ зі словника виберіть необхідний документ (наприклад, РКО).

8. Укажіть номер платіжного документа й дати, платника, одержувача, реєстраційні характеристики документа, на підставі якого виробляється даний платіж, суму.

9. У вкладці форми "Специфікація" Ви можете вказати номер рахунку і його аналітикові, а також внести суму, що автоматично заповнить поле ПІДСУМКОВА СУМА. Якщо Ви вказали рахунок у специфікації, то в зразок по відпрацьовуванню цього документа занесіть у проводку тільки один рахунок по дебету або по кредиту, залежно від операції. У нашому з, при видачі видатковим касовим ордером грошей підзвітній особі в специфікації документа можна вказати рахунок № 301, а в зразку ХО вказати тільки в дебеті рахунок № 372 ".

10. У таблиці "Специфікація" для кожного платіжного документа втримується список зроблених цим документом оплат.

ЗАВДАННЯ 2. ВІДПРАЦЬОВУВАННЯ КАСОВИХ ДОКУМЕНТІВ В ОБЛІКУ

Для того, щоб дані платіжного документа були відображені в бухгалтерському обліку, платіжний документ повинен бути відпрацьований у журналі господарських операцій.

Для відпрацьовування касового документа в обліку:

1. Виділите касовий документ, що хочете відробити в обліку. Виберіть у контекстному меню пункт "Відпрацьовування в обліку" або скористайтеся клавішею "F3".

2. У результаті попередніх дій, на екрані буде виведене вікно "Зразки господарських операцій", у якому Ви зможете підібрати потрібен Вам зразок або додати необхідний зразок, якщо він відсутній.

3. У зразку господарської операції для відпрацьовування платіжного документа в поле ФОРМУЛА РОЗРАХУНКУ внесіть формулу "Х", що позначає загальну суму по документі

4. Після вибору зразка, натисніть кнопку "Вибрати" вікна.

5. У ході процесу відпрацьовування, Система запропонує Вам вибрати розділ, у який буде поміщена створена господарська операція. Якщо Ви відпрацьовуєте в обліку кілька документів, які повинні бути поміщені в один розділ, установите прапорець "Исп. за замовчуванням". Якщо прапорець не встановлений, Система буде видавати запити про те, у який розділ помістити господарську операцію для кожного документа, що відпрацьовує.

6. Через якийсь час, що Система затратить на процес обробки, на екран буде виведене вікно журналу підготовки господарських операцій. Тут Ви можете перевірити й відкоригувати знову зареєстровані господарські операції.

7. Натисніть кнопку "Записати" вікна. Дане вікно буде закрито на процес відпрацьовування й активним знову стане вікно платіжних документів.

ЗАВДАННЯ №3. ПЕЧАТКА КАСОВОЇ КНИГИ

1. Перебуваючи в ГОЛОВНОМУ МЕНЮ програми, виберіть ЗВІТИ / КАСОВА КНИГА.

2. Касова книга не є в Системі обліковим регістром, а формується щораз заново на підставі даних, накопичених у регістрі залишків засобів по рахунках і журналі обліку господарських операцій. Касову книгу можна формувати за будь-який період часу, незалежно від облікових періодів.

3. Касова книга може формуватися як по рахунках, облік по яких ведеться тільки в національній валюті, так і по валютних рахунках. В останньому випадку касова книга формується окремо для кожної валюти, у якій ведеться облік засобів на даному рахунку.

4. У поле ШАБЛОН ЗВІТУ виберіть зі словника необхідний шаблон. Для цього в "Списку шаблонів роздягнула" скористайтеся функцією контекстного меню "Автопоиск шаблонів".

5. Після завдання всіх параметрів формування Касової книги, натисніть кнопку "Почати". Система сформує книгу й виведе її Mіcrosoft Excel.

ПЕЧАТКА ВКЛАДНОГО АРКУША КАСОВОЇ КНИГИ

1. Перебуваючи в ГОЛОВНОМУ МЕНЮ програми, виберіть ЗВІТИ / ВКЛАДНИЙ АРКУШ КАСОВОЇ КНИГИ.

2. Вкладний аркуш Касової книги містить звіт про операції, що враховують рух наявних коштів за один день.

3. У поле ШАБЛОН ЗВІТУ виберіть зі словника необхідний шаблон. Для цього в "Списку шаблонів роздягнула" скористайтеся функцією контекстного меню "Автопоиск шаблонів".

4. При складанні вкладного аркуша касової книги, Ви задаєте параметри його формування, після чого Система формує вкладний аркуш і виводить його в Mіcrosoft Excel.

Контрольні запитання:

1. ЯК ДОДАЮТЬСЯ КАСОВІ ДОКУМЕНТИ З УВЕДЕННЯМ ДАНИХ ІЗ КЛАВІАТУРИ ?

2. ЯКИЙ АЛГОРИТМ ВІДПРАЦЬОВУВАННЯ КАСОВИХ ДОКУМЕНТІВ В ОБЛІКУ ?

3. ЯК ВИВЕСТИ НА ДРУК. КАСОВУ КНИГУ ?

Лабораторна робота №23

Тема: «Підсумкова звітність в „Парус –Бухгалтерія”

Мета : «Навчитись складати порівняльну відомість за допомогою

програми " Парус Бухгалтерія 7.40".»

Обладнання: ІВМ РС,Windows - 9х, “Парус Бухгалтерія 7.40”

Хід роботи

1. Завантажити програму " Парус Бухгалтерія 7.40".

Необхідно:

1. Відобразити регулюючі записи в журналі операцій:

2. Визначити невідомі суми.

3. Скласти порівняльну відомість за результатами інвентаризації ТМЦ ТОВ “Прогрес” на 1 жовтня за допомогою

Дані для виконання:

Номенкла-турний номер

Найменування, сорт, вид

Одиниці виміру

Облікові

фактичні

ціна, грн.

кількість

ціна, грн.

кількість

Основні матеріали цеху № 1 (комірник Сидоренко С.О.)

Сталь кругла, 16мм Сталь кругла, 80мм Сталь кругла, полосова Сталь кругла тонколистова, 1 мм Сталь кругла тонколистова, 2 мм Болти 8Χ16 мм Болти 12Χ60 мм Жесть чорна

т т т т т кг кг кг

90,00 80,00 96,00 110,00 90,00 2,60 1,00

8,2 13,7 7,5 14,2 5,3

90,00 80,00 96,00 110,00 90,00 0,60 1,00 0,18

8,0 13,7 7,5 14,5 5,3

Допоміжні матеріали на складі № 2 (завскладом Копилов К.В.)

Нітроемаль біла Фарба масляна біла Фарба масляна сіра Лампочка 100Вт Лампочка 150Вт Масло машинне

кг кг кг шт. шт. кг

1,10 1,00 0,90 0,55 0,55 2,00

4,10 3,00 0,55 0,55 2,00