Расчет численности производственных рабочих
, чел.
∑ Тобщ – годовая трудоемкость производственной программы, чел./час.
∑ Тобщ =tшт •N
∑ Тобщ =37,3•483=18015,9 чел./час
Ро=18015,9/(1742*1,05)=9,8 чел.
Фэр=(Дк -Дп -Дв -До )•tсм -Дп •1 час, где
Фэр =(365–118-28)•8–10•1 час=1742 час.
Фэр – эффективный фонд рабочего времени одного рабочего за год, час;
До – дни отпуска (28 дня);
Кв – коэффициент выполнение норм (Кв = 1,05–1,08).
Расчет фонда оплаты труда производственных рабочих
Расчет сдельного фонда заработной платы
ФЗПсд =Рсд •N, где
ФЗПсд =1876,25•489=917486,25 руб.
Рсд – сдельная расценка на изготовление одной конструкции (применяется по калькуляции).
Доплаты заработной платы. Они включают доплаты за вредные условия труда, работу в ночное время и другие виды доплат, применяемые к заработной плате рабочих на предприятии.
Доплаты рассчитываются через коэффициент доплат (Кд) применяемый равным 0,1–0,12.
Д= ФЗПсд •Кд (руб.)
Д=917486,25•0,11=100923,5 руб.
Расчет дополнительной заработной платы
Для оплаты отпусков производится расчет дополнительной заработной платы через П % доп.
.
П%доп = 
Тогда
ФЗПдоп= 
=131374,9 руб.
Расчет общего фонда оплаты труда
ФОТ=ФЗПсд+Д+ФЗПдоп (руб.)
ФОТ=917486,25+100923,5+131374,9=1149784,6 руб.
Расчет отчислений на социальное страхование
Осоц= 
, руб, где
П%соц – процент отчислений на социальное страхование установленный на данный период времени. Тогда
Осоц= 
Калькуляция затрат на основные и вспомогательные материалы
При реконструкции цеха осуществляется подбор основных и сварочных материалов, их потребное количество по двум сравниваемым вариантам, при организации – цеха по заданной технологии.
Затраты на основные материалы на единицу продукции (сталь листовая, профильная)
Зом =Мм •Цом •N, руб., где
Ммпр – масса профильного проката =41,2 кг
Ммл – масса листового проката = 58,4кг
Цом – цена за 1 кг основного материала, руб.
N – программа выпуска, шт
Змпр =41,2•29,5•483=587038 руб. – профильная сталь
Змл =58,4•35,1•483=990073 руб. – листовая сталь
Затраты на электроды, сварочную проволоку
Зэ =Мэл •Цэл •N, руб., где
Зэ =2,4•88,3•483=102357 руб.
Мэл – потребное количество электродов или проволоки, кг. (Определяется в технологической части проекта);
Цэл – цена за 1 кг электрода или сварочной проволоки, руб.
Потребное количество электродов, сварочной проволоки принимаются на основании расчетов технологической части проекта. Цены определяется по данным предприятия или по продажным ценам на данный период времени с учетом транспортно-заготовительных расходов (7%).
Данные о стоимости материалов сводятся в таблицу №2
Таблица №3 Стоимость материалов
| Наименование материалов | Масса 1 изделия, кг | Стоимость 1 кг материала, руб. | Стоимость 1 единицы продукции, руб. | Стоимость годовой программы, руб. |
| Сталь листовая | 58,3 | 35,1 | 2046,3 | |
| Профиль (уголок) | 41,2 | 29,5 | 1215,4 | |
| Электроды | 88,3 | |||
| Итого |
Транспортно-заготовительные расходы (7%): 117562 руб.
Итого с ТЗР: 1679468+117562=1797030 руб.