Расчет общих расходов на оплату труда

∑З_∑= З_∑ +З_нач

где ∑З_∑ - общие расходы на оплату труда, руб./год;

З_∑ - общий фонд заработной платы, руб./год;

З_нач – начислений социального характера, руб./год.

Взять значение З_∑ из п.2.8; взять значение З_нач из п.2.10

∑З_∑= 5 791 924,29 + 1 749 161,13 = 7 541 085,42 руб./год

План затрат на материалы и запасные части

Расчет затрат на технологические материалы и запчасти

З_м=Q_r * Н_м

где З_м – затраты на технологические материалы и запчасти, руб./год;

Q_r – количество оказанных услуг (выпущенной продукции) в год;

Н_м – норматив затрат на одну оказанную услугу (выпущенную продукцию), руб.

Значение Н_м возможно принять из опыта других предприятий данного профиля

Количество оказанных услуг (выпущенной продукции) в год (Q_r) и норматив затрат на 1 услугу (продукцию) (Н_м) взять из технологической части дипломного проекта (при отсутствии данных – у консультанта):

Q_r = 805; Н_м = 2000 руб. ( из таблицы 1 )

З_м= 805 * 2000 = 1 610 000руб./год

Расчет затрат на технологическую энергию

З_э=(Т_эн * W_э * Ф_об * К_з * К_с)/η_пот

где З_э – затраты на технологическую энергию, руб./год;

Т_эн – тариф электрической энергии, руб./кВт∙ч;

W_э – мощность двигателей на оборудовании, кВт;

Ф_об - годовой фонд работы оборудования, час/год;

К_з - коэффициент загрузки оборудования, %;

К_с – коэффициент спроса (неодновременных включений), %;

η_пот - коэффициент потерь энергии в сетях и двигателях, %.

Взять из технологической части дипломного проекта (при отсутствии данных – у консультанта) следующие данные: Т_эн ; К_з ; К_с ; η_пот .

Т_эн =3,77 руб/ кВт∙ч, W_э = 77,3 кВт, Ф_об = 6718 час/год; К_з =77%, К_с=80%,

η_пот=90% (из таблицы 1)

З_э= 3,77 * 77,3 * 6718 * 77% * 80% / 90% = 1 339 982,25 руб./год

Расчет амортизационных отчислений

А_зд=Н_зд * З_зд

где А_зд - амортизационные отчисления здания участка, руб./год;

Н_зд- норма амортизации здания участка, %;

З_зд – стоимость здания участка, руб.

Взять значение З_зд из п.1.3 Норму амортизации здания участка принять равной Н_зд=5%

А_зд= 810 000 * 5% = 40 500 руб./год

А_об=Н_об * З_об

где А_об – амортизационные отчисления оборудования, руб./год;

Н_об – норма амортизации оборудования, %;

З_об - стоимость оборудования, руб.

Взять значение З_об из п.1.1

Норму амортизации оборудования принять равной Н_об = 14% (из таблицы 1)

А_об=725 500 * 14% = 101 570 руб./год

А_осн=Н_осн * З_осн

где А_осн – амортизационные отчисления оснастки, руб./год;

Н_осн - норма амортизации оснастки, %;

З_осн - стоимость оснастки, руб.

Взять значение З_осн из п.1.2. Норму амортизации оснастки принять равной Н_осн = 50% (из таблицы 1)

А_осн =72 550 * 50% = 36 275 руб./год

А_год=А_зд+А_об+А_осн

где А_год- амортизационные отчисления ,руб./год;

А_зд- амортизационные отчисления, руб./год;

А_об- амортизационные отчисления оборудования, руб./год;

А_осн- амортизационные отчисления оснастки, руб./год.

А_год = 40 500 + 107 570 + 36275 = 178 345 руб./год

Расчет накладных расходов

Расходы на освещение

З_осв = (Т_эн∙Н_осв∙Ф_осв∙S_уч) / 1000

где З_осв- расходы на освещение, руб./год;

Т_эн – тариф электрической энергии, руб/кВт∙ч;

Н_осв – норматив освещенности, Вт/м²∙час;

Ф_осв – время работы освещения, час/год;

S_уч – площадь участка, м².

Взять значение Т_эн из п.3.2; значение S_уч взять из п.1.3

Взять из технологической части дипломного проекта (при отсутствии данных – у консультанта) следующие данные: Н_осв; Ф_осв .

Н_осв=20 Вт/м²∙час; Ф_осв = 4000 час/год ( из таблицы 1 )

З_осв= (3,77 * 20 * 4 000 * 81) / 1000 = 24 429,60 руб./год

Расходы на отопление

З_от=(Т_от∙Н_от∙Ф_от∙S_уч∙h) / (1000∙α)

где З_от – расходы на отопление, руб./год;

Т_от- тариф за тонну пара, руб./т;

Н_от- норматив отопления, кДж/м³∙час;

Ф_от – время работы отопления, час/год;

S_уч- площадь участка, м²;

h- высота помещения, м;

α – коэффициент теплоотдачи от 1 кг пара, кДж/кг.

Взять из технологической части дипломного проекта (при отсутствии данных – у консультанта) следующие данные: Т_от; Ф_от; Н_от; h.

Коэффициент теплоотдачи от 1 кг пара (α) = 2257 кДж/кг. (из таблицы 1)

Взять значение S_уч из п.1.3.

Т_от= 181 руб./т; Ф_от = 4380 час/год; Н_от=85 кДж/м³∙час; h=5 м. (из таблицы 1)

З_от= (181 * 85 * 4380 * 81 * 5) / (1000 * 2257) = 12 091,91 руб./год

Расходы на воду

З_в= (Т_в *(n * ∑N * Ф_н + S_уч * m * Ф_н) * К_пр) / 1000

где З_в – расходы на воду, руб./год;

Т_в – тариф за использование воды, руб./м³;

n – норма одного человека в день, л/день∙чел;

∑N - количество всех рабочих на участке, чел;

Ф_н - число номинальных рабочих дней, шт;

S_уч - площадь участка, м²;

m- норма воды на 1м² площади, л/день∙м²;

К_пр- коэффициент, учитывающий прочие неучтенные расходы.

Взять из технологической части дипломного проекта (при отсутствии данных – у консультанта) следующие данные: Т_в ; n ; m; К_пр .

Число номинальных рабочих дней (Ф_н ) принять равным 251дн. (из таблицы 1)

Взять значение S_уч из п.1.3, ∑N взять из п.2.5.

Т_в= 4,77 руб./м³ , n= 40 л/день∙чел; m=1,5 л/день∙м²; К_пр=1,2. (из таблицы 1)

З_в= (100 (4 * 7 * 251 + 81 * 1,5 * 247) * 1,2) /1000 = 567,65 руб./год