Опис структури файла даних розрахунку
3.1. За наявності комп'ютерної техніки інформацію про доходи й утримані податки слід подавати у вигляді DBF файла з іменем - DArrccnn.k, де:
DA- маска файла з даними про доходи;
rr - код області;
cc - код органу державної податкової служби, куди подається податковий розрахунок;
nn - номер файла за звітний період (01, 02...);
k - порядковий номер звітного кварталу.
3.2. Структура файла даних розрахунку надається за таблицею 4:
Таблиця 4
| Назва реквізиту | Формат реквізиту | Значення реквізиту |
| NP | N(5) | порядковий номер запису у файлі |
| PERIOD | N(1) | порядковий номер звітного кварталу |
| RIK | N(4) | звітний рік |
| KOD | C(10) | код за ЄДРПОУ або реєстраційний (обліковий) номер платника податків – для юридичної особи, що подає податковий розрахунок, або реєстраційний номер облікової картки платника податків, або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті) – для самозайнятої фізичної особи, що подає податковий розрахунок |
| TYP | N(1) | ознака податкового агента, який подає податковий розрахунок (0 - юридична особа, 1 - фізична особа) |
| TIN | C(10) | реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті) фізичної особи, про яку надається інформація у податковому розрахунку |
| S_NAR | N(12.2) | сума нарахованого доходу |
| S_DOX | N(12.2) | сума виплаченого доходу |
| S_TAXN | N(12.2) | сума нарахованого податку на доходи фізичних осіб |
| S_TAXP | N(12.2) | сума перерахованого податку на доходи фізичних осіб |
| OZN_DOX | N(3) | ознака доходу згідно з довідником ознак доходів |
| D_PRIYN | D(8) | дата прийняття на роботу фізичної особи |
| D_ZVILN | D(8) | дата звільнення з роботи фізичної особи |
| OZN_PILG | N(2) | ознака податкової соціальної пільги згідно з довідником ознак податкових соціальних пільг |
| OZNAKA | N(1) | ознака: 0 - введення запису, 1 - виключення запису |
Останні три записи файла заповнюються таким чином:
у першому записі заповнюються тільки такі поля: "NP" - заповнюється чотирма цифрами "9" і однією цифрою "1"; "TIN" - вноситься реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті) керівника юридичної особи або самозайнятої особи; "S_DOX" - вноситься телефон керівника юридичної особи або самозайнятої особи; "PERIOD", "RIK", "KOD", "TYP" - заповнюються відповідно до попередніх записів файла. Решта полів цього запису не заповнюється;
у другому записі заповнюються тільки такі поля: "NP" - заповнюється чотирма цифрами "9" і однією цифрою "2"; "TIN" - вноситься реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті) головного бухгалтера; "S_DOX" - вноситься телефон головного бухгалтера; "PERIOD", "RIK", "KOD", "TYP" - заповнюються відповідно до попередніх записів файла. Решта полів цього запису не заповнюється;
у третьому записі заповнюються тільки такі поля: "NP" - заповнюється п'ятьма цифрами "9"; "PERIOD", "RIK", "KOD", "TYP" - заповнюються відповідно до попередніх записів файла; "S_NAR" - підраховується загальна сума нарахованогодоходу за всіма записами файла; "S_DOX" - підраховується загальна сума виплаченогодоходу за всіма записами файла; "S_TAXN" - підраховується загальна сума нарахованого податку на доходи фізичних осіб за всіма записами файла; "S_TAXP" - підраховується загальна сума перерахованого податку на доходи фізичних осіб за всіма записами файла. Решта полів цього запису не заповнюється.