Проектировании строительства шахт (рудников) и разрезов

Ввод исходных данных строительства шахты (рудника), разреза при автоматизированном расчете эффективности проекта осуществляется на листе "MAIN" Microsoft Excel в соответствии с табл. 4.1.

Таблица 4.1

Перечень исходных данных для автоматизированного расчета

эффективности проекта

Основной показатель	Краткая информация по вводу данных
1. Наименование проекта	Вводится в ячейку А13
2. Таблица "Общие данные"
2.1. Длительность интервала планирования "ИП", дн.	Ячейка F16. Выбрать из списка: 30, 90, 180, 360
2.2. Срок жизни проекта	Ячейка F17. Вводится количество интервалов планирования, например, 10 лет (мес., кварталов)
2.3. Дата начала проекта	Ячейка F18. Вводится дата начала проекта, например, "2012"
2.4. Местная валюта	Ячейка F20. Например, тыс. р., р.
2.5. Иностранная валюта	Ячейка F24. Например, долл., евро
2.6. Валюта итогов	Ячейка F28. Вводится цифра 1, если местная валюта; 2 –иностранная валюта
2.7. Метод расчета	Ячейка F29. Вводится цифра 1, если постоянные цены; 2 –переменные цены

Продолжение таблицы 4.1

2.8. Таблица "Акцизы"	Ячейка С30. Указываются типы ставок: например, твердые, адвалорные. Далее расчет ставок осуществляется автоматически
3. Таблица "Макроэкономическое окружение"
3.1. Предполагаемый ежемесячный темп внутренней инфляции местной валюты, %	Ячейка F39. Вводится, например, 0,8 %. Далее по строке значения показателя вводится вручную или автоматически
3.2. Обменный курс иностранной валюты	Ячейка F44. Вводится курс иностранной валюты на начало интервала планирования
3.3. Ставка рефинансирования Центрального банка РФ, %	Ячейка F54. Вводится ставка рефинансирования, например, 12 %
4. Таблица "Объем реализации"
4.1. Наименование продукции	Ячейка А66. Вводится наименование, например, уголь марки К
4.2. Единица измерения	Ячейка D66. Вводится единица измерения, т; куб. м; шт. и т.д.
4.3. Объем реализации продукции, т (шт. и т.д. в зависимости от наименования реализуемой продукции)	Значения показателя вводят по интервалам ИП
5. Таблица "Отпускные цены без НДС и акцизов"
5.1. Отпускные цены	Ячейка F77. Вводится стоимость единицы продукции на начало проекта
6. Таблица "Материальные затраты"
6.1. Наименование затрат	Ячейка А145. Вводится наименование материальных затрат, например, лесные материалы, электроэнергия и т.д.
6.2. Единица измерения затрат	Ячейка D145. Вводится единица измерения, т; куб. м; шт. и т.д.
6.3. Объем материальных затрат	Значения показателя вводят по интервалам ИП
7. Таблица "Цены на материальные затраты"
7.1. Цена материальных затрат	Ячейка F155. Указывается стоимость единицы затрат на начало проекта, например, 1000
8. Таблица "Численность и заработная плата"
8.1. Наименование категории персонала (профессия, должность)	Столбец А. Указывается категория персонала: основной производственный, вспомогательный производственный, административно-управленческий, сбытовой
8.2. Численность, чел.	По интервалам ИП вводят численность персонала

8.3. Месячный оклад (р./мес.)	Столбец F. Вводится среднемесячная заработная плата
9. Таблица "Текущие затраты"
9.1. Прочие общепроизводственные расходы	Столбец С. Вводятся расходы, неучтенные в предыдущих статьях расходов
9.2. Прочие управленческие расходы	Столбец С. Вводятся расходы на управленческий персонал (канцелярские расходы, командировочные, аудиторские услуги и др.)
9.3. Коммерческие (непроизводственные) расходы	Столбец С. Указывается процент непроизводственных расходов от объема реализации продукции, например, 10 %
10. Таблица "Постоянные активы"
10.1. Наименование постоянного актива	Столбец А. Вводится наименование, например, оборудование, строительно-монтажные работы
10.2. № периода постановки актива на баланс	Столбец С. Вводится номер интервала планирования начала эксплуатации актива
10.3. График оплаты актива	Столбец D. Вводится единица измерения "процент" оплаты актива, а в столбцах G, H, I его числовые значения, например, 32, 28, 40 в сумме составляющих 100 %
10.4. Стоимость актива без НДС	Столбец С. Вводится первоначальная стоимость актива
10.5. Наименование метода.	Столбец А. Указывается метод (линейный и тд.)
10.6. Норма амортизации	Столбец С. Вводится процент нормы амортизации или полезного использования
10.7. Наименование расходов будущих периодов (РБП)	Столбец А. Указываются наименование (РБП), например, материалы долговременного пользования и т.д.
10.8. Год начала списания РБП	Столбец С. Вводится номер года
10.9. Списание расходов будущих периодов	Столбец С. Вводится числовое значение процента списания РБП в периоде, например, 20 %
10.10. Ранее осуществленные капитальные вложения. Постоянные активы	Столбец А. Указывается перечень активов, например, оборудование, строительно-монтажные работы (СМР)
10.11. Год перевода незавершенных капитальных вложений на баланс	Столбец С. Указывается числовое значение года, например, 1

10.12. Незавершенные капитальные вложения	Столбец С. Указывается средства, вложенные в постоянные активы, которые будут использоваться в данном проекте
10.13. Балансовая стоимость ранее осуществленных капитальных вложений	Столбец С. Указывается первоначальная стоимость постоянных активов
10.14. Остаточная стоимость ранее осуществленных капитальных вложений	Столбец С. Указывается остаточная стоимость постоянных активов
10.15. Амортизационные отчисления	Столбец С. Указывается величина процента
10.16. Ранее осуществленные расходы будущих периодов	Столбец С. Заполнение аналогично п. 10.7-10.9 данной таблицы
11. Таблица "Лизинг"
11.1. Наименование лизинга	Столбец А. Указываются наи-менование, например, оборудование
11.2. Тип лизинга	Столбец С. Указывается номер типа лизинга: 1 или 2 – с выкупом; 3 или 4 – оперативный учет
11.3. Год ввода в действие имущества	Столбец С. Указывается числовое значение года, например, 1
11.4. Срок лизинга	Столбец С. Указывается срок действия лизинга, например 3 года
11.5. Стоимость лизинга	Столбец С. Вводится первоначальная стоимость лизинга
11.6. Остаточная стоимость лизинга	Столбец С. Указывается остаточная стоимость лизинга
11.7. Амортизационные отчисления лизинга	Столбец С. Указывается величина процента
11.8. Вознаграждение лизингодателю	Столбец С. Указывается величина процента
12. Таблица "Нормируемые текущие активы" (НА)
12.1. Материальные затраты (запасы)	Столбец С. Указывается страховой запас затрат, дн. Столбец D. Число дней оборота материальных затрат (запаса)
12.2. Незавершенная продукция. Цикл производства	Столбец F. Значение цикла производства, например, 1 дн.
12.3. Запасы готовой продукции. Периодичность отгрузки	Столбец F. Указывается число дней, например, 3 дн.
12.4. Страховой запас готовой продукции	Столбец F. Указывается число дней, например, 5 дн.
12.5. Дебиторская задолженность. Доля продукции, отгружаемой без предоплаты	Столбец F. Указывается число процентов от отгружаемой продукции, например, 50 %

12.6. Средний срок кредита	Столбец F. Указывается дней отсрочки платежа, например, 30 дн.
12.6. Авансы поставщикам, Доля материальных ресурсов, получаемых по предоплате	Столбец F. Указывается число процентов, например, 50 %
12.7. Средний срок авансовых платежей	Столбец F. Указывается число процентов, например, 50 %
12.8. Резерв денежных средств. Покрытие потребности	Столбец F. Указывается число дней резерва денежных средств, например, 5 дн.
13. Таблица "Нормируемые краткосрочные пассивы"
13.1. Кредиторская задолженность. Доля материальных ресурсов, получаемых без предоплаты	Столбец F. Указывается число процентов, например, 50 %
13.2. Отсрочка платежа по материальным ресурсам	Столбец F. Указывается число дней отсрочки платежа, например, 20 дн.
13.3. Авансы покупателей. Доля продукции, отгружаемой по предоплате	Столбец F. Указывается число процентов, например, 50 %
13.4. Средний срок полученных авансов	Столбец F. Указывается число дней отсрочки платежа, например, 10 дн.
13.5. Расчеты с персоналом. Частота выплаты заработной платы	Столбец F. Указывается количество выплат за месяц, например, 2 раз/мес.
14. Таблица "Источники финансирования"
14.1. Уставный капитал. Взносы	Столбец F. Указывается сумма взносов, тыс. р.
14.2. Акционерный капитал. Простые акции	Столбец F. Указывается сумма взносов, тыс. р.
14.3. Акционерный капитал. Привилегированные акции	Столбец F. Указывается сумма взносов, тыс. р.
15. Таблица "Кредиты в местной валюте"
15.1. Наименование кредита	Столбец А. Указываются наименование, например, инвестиционный
15.2. Тип кредита	Столбец F. Указывается шифр кредита, например, 4 (инвестиционный кредит территориального бюджета)
15.3. Период выплаты процентов	Столбец F. Указывается число дней периода, например, 30 дн.
15.4. Отсрочка выплаты процентов	Столбец F. Указывается число периодов отсрочки, например, 3 г.
15.5. Годовая процентная ставка	Столбец F. Указывается число процентов, например, 15 %
15.6. Кнопка "AUTO"	Столбец А. При нажатии кнопки во всплывающем окне "ПОДБОР КРЕДИТА" вводятся данные по возврату кредита

Продолжение таблицы 4.1

15.7. Увеличение задолженности	Столбец F. Вводится сумма задолженности в "0" периоде
16. Налоги и платежи
16.1. Минимальный размер оплаты труда, налог на добавленную стоимость, экспортная и импортная пошлины, акциз, подоходный налог. 16.2. Налоговые платежи, относимые на текущие затраты: единый социальный налог, страхование от несчастных случаев, налог на пользователей автодорогами, налог на землю, экологические платежи, налог на добычу полезного ископаемого, прочие налоги. 16.3. Налоговые платежи, относимые на финансовые результаты: налог на имущество и др. 16.4. Налог на прибыль	Значения показателя вводят по интервалам ИП. Для каждого показателя налога или платежа во внебюджетный фонд по интервалам ИП вводят значения: – ставки налога, %; – периода уплаты, дн.; – налогооблагаемой базы, тыс. р.
17. Таблица "Эффективность полных инвестиционных затрат"
17.1. Включение в NPV (чистая текущая стоимость проекта)	Столбец F. Указывается шифр 1 при включении в NPV
17.2. Ставка сравнения номинальная годовая	Значения показателя вводят по интервалам ИП, например 12 %
18. Бюджетная эффективность
18.1. Налоги и платежи, указанные в п.16	Столбец D. Вводится доля процентов от налогов и платежей, перечисляемая в федеральный бюджет
18.2. Доля средств федерального бюджета в общих средствах государственной поддержки проекта. Целевые финансирование и поступления	Столбец D. Вводится доля процентов от налогов и платежей, направляемая на целевое финнансирование
19. Бюджетная эффективность (территориальный бюджет)
19.1. Налоги и платежи, указанные в п.16	Столбец D. Вводится доля процентов от налогов и платежей, перечисляемая в федеральный бюджет
19.2. Доля средств федерального бюджета в общих средствах государственной поддержки проекта. Целевые финансирование и поступления	Столбец D. Вводится доля процентов от налогов и платежей, направляемая на целевое финнансирование
20. Индексы изменения цен на ресурсы	Значения показателей вводят по интервалам ИП,

Результаты расчетов

Показатели расчетов по программе "Оценка эффективности инженерных решений" сводятся в итоговую таблицу "Основные показатели проекта" по примерам, приведенным в разделе 6 пособия.

Перечень диаграмм (графиков, гистограмм) зависимостей стоимостных показателей проекта представлен в табл. 4.3.

Таблица 4.3

Перечень диаграмм зависимостей стоимостных показателей проекта

Номер диаграммы	Название диаграммы	Стоимостные показатели диаграмм, изменяющие свои значения по интервалам планирования жизни проекта, тыс. р.
	Выручка / Затраты	1. Прямые материальные затраты 2. Себестоимость продукции 3. Полные производственные затраты 4. Выручка от реализации
	Чистый оборотный капитал	1. Нормируемые оборотные активы 2. Нормируемые краткосрочные пассивы 3. Потребность в оборотном капитале 4. Чистый оборотный капитал
	Обслуживание задолженности	1. Увеличение задолженности 2. Погашение задолженности 3. Выплата процентов 4. Остаток задолженности
	Прибыль	1. Балансовая прибыль 2. Чистая прибыль 3. Накопленная чистая прибыль
	Движение денежных средств	1. Приток средств 2. Отток средств 3. Свободные денежные средства
	Коэффициенты денежной оценки (1)	1. Рентабельность активов 2. Рентабельность продаж 3. Общая платежеспособность
	Коэффициенты денежной оценки (2)	1. Коэффициент общей ликвидности 2. Коэффициент немедленной ликвидности
	Чистые доходы (для инвестиционных затрат)	1. Чистый приток средств 2. Чистый отток средств 3. Накопленный чистый доход
	Чистые доходы (для собственного капитала)	1. Чистый приток средств 2. Чистый отток средств 3. Накопленный чистый доход