Звіт про фінансові результати
Рахунки синтетичного обліку
231„Виробництво 232 „Виробництво
Дфундаментальних блоків”К Дзалізобетонних блоків”К
С-до:- С-до: -
10) 1980,00 58) 255381,39 11) 1485,00 59) 160078,71
12) 198000,00 18) 99000,00
22) 1049,40 23) 1320,00
44) 36630,00 45) 39270,00
54) 4059,00 55) 4356,00
46) 13662,99 47) 14647,71
Об. 255381,39Об.255381,39Об. 160078,71Об. 160078,71
С-до: - С-до: -
372«Розрахунки з
Д103 «Будинки та споруди»К Дпідзвітнимиособами»К
С-до: - С-до:-
19) 13200,00 14) 1650,00 15) 1049,40
16) 209,88
17) 390,72
Об.13200,00Об.-Об.1650,00Об.1650,00
С-до: 13200,00С-до:
154 «Придбання (створення) 374 «Розрахунки за
Днематеріальних активів»К Дпретензіями»К
С-до:- С-до:574,20
1) 6600,00 3) 6600,00 19) 574,20
Об.6600,00 Об.6600,00 Об. - Об.574,20
С-до: - С-до: -
301 «Каса
Д12 «Нематеріальні активи» К Дв національній валюті» К
С-до: - С-до: -
3) 6600,00
13) 1650,00 14) 1650,00
17) 390,72 80) 82005,00
76) 82005,00
Об. 6600,00 Об. - Об. 84045,72 Об. 83655,00
С-до:6600,00 С-до:390,72
902 «Собівартість
Д28 «Товари» К Дреалізованих товарів» К
С-до: - С-до: -
26) 33000,00 32) 33000,00
33) 16500,00 33) 16500,00
34) 16500,00 34) 16500,00
Об.33000,00 Об.33000,00 Об. Об.
С-до: - С-до:
261 «Готова продукція 262 «Готова продукція
Дфундаментних блоків»К Дзалізобетонних блоків»К
С-до: - С-до: -
58) 255381,39 60) 255381,39 59) 160078,71 61) 160078,71
Об.255381,39 Об.255381,39 Об. 160078,71 Об. 160078,71
С-до: С-до: -
90 «Собівартість реалізованої 36 «Розрахунки з покупцями та
Дпродукції» К Д замовниками» К
С-до: - С-до: -
32) 33000,00 36) 33000,00 62) 415381,39 62) 415381,39
57) 14115,26 66) 264480,09
60)255381,39 67) 165095,27
61) 160078,71
Об.462578,36 Об.462578,36 Об.415381,39 Об.415381,39
С-до: - С-до: -
Д93 «Витрати на збут» К Д98 «Податки на прибуток» К
С-до: - С-до: -
28) 4356,00 35) 5980,79 73) 40128,74 74) 40128,74
29) 1624,79
Об.5980,79 Об.5980,79 Об.40128,74 Об.40128,74
С-до: - С-до: -
Д104 «Машини та обладнання»К Д105 «Транспортні засоби»К
С-до:115500,00 С-до:33660,00
24) 990,00
25) 66,00
Об. - Об. - Об.1056,00Об. -
С-до:115500,00С-до:34716,00
311 «Поточний рахунок в банку
Д201 «Сировина і матеріали» К Дв національній валюті» К
С-до:1650,00 С-до:117018,00
6) 330000,00 10) 1980,00 30) 49500,00 4) 8250,00
8) 3465,00 11) 1485,00 62) 415381,39 5) 7920,00
15) 1049,40 12) 198000,00 64) 320078,71 13) 1650,00
20) 574,20 18) 99000,00 21) 4158,00
22) 1049,40 43) 396000,00
23) 1320,00 76) 82005,00
39) 3300,00 77) 5676,00
Об.335088,60 Об.306134,40 78) 40128,74
79) 5445,00
С-до:30604,20
Об.784960,10 Об.551232,74
С-до:350745,36
947 «Нестачі і втрати від 375 «Розрахунки за відшкодуванням
Дпсування цінностей» К Дзавданих збитків» К
С-до: - С-до: -
39) 3300,00 42) 3300,00 40) 3300,00
Об.3300,00 Об.3300,00 Об.3300,00 Об.–
С-до: - С-до:3300,00
Д91«Загальновиробничі витрати»К Д92«Адміністративні витрати»К
С-до: - С-до: -
48) 6435,00 57) 14115,26 50) 6435,00 68) 8835,26
49) 2400,26 51) 2400,26
56) 5280,00
Об.14115,26 Об.14115,26 Об.8835,26 Об.8835,26
С-до: - С-до: -
Д40 «Статутний капітал» К Д42 «Додатковий капітал» К
С-до:166980,00 С-до:33000,00
19) 13200,00
24) 990,00
Об . - Об . - Об . - Об.14190,00
С-до:166980,00 С-до:47190,00
44 «Нерозподілені прибутки
Д(непокриті збитки)»К Д48 «Цільве фінансування» К
С-до:2336,40 С-до:1650,00
75) 40128,74 38) 2269,21
71) 174472,80
Об .40128,74 Об .176742,01 Об . - Об.–
С-до:138949,67 С-до:1650,00
701. «Дохід від реалізації 79 «Фінансовий результат»
Дпродукції» К Д К
С-до: -35)5980,79С-до: -
36) 33000,00
31) 8250,00 30) 49500,00 38) 2269,21 37) 41250,00
37) 41250,00 62) 415381,39 42) 3300,00 41) 3300,00
63) 69230,23 64) 320078,71 66) 264480.09 69) 346151,16
65) 53346,45 67) 165095,27 70) 266732,26
69) 346151,16 68) 8835,26 75) 40128,74
70) 266732,26 71) 174472.80
74) 40128,74
Об.784960,10 Об.784960,10 Об.697562,16 Об.697562,16
С-до: - С-до: -
601 «Короткострокові кредити банків 631 «Розрахунки з вітчизняними
Дв національній валюті» К Дпостачальниками» К
С-до:39600,00С-до:10296,00
4) 8250,00 1) 6600,00
5) 7920,00 2) 1320,00
21) 4158,00 6) 330000,00
43) 396000,00 7) 66000,00
8) 3465,00
9) 693,00
26) 33000,00
Об. - Об. - 27) 6600,00
С-до:39600,00
Об.416328,00 Об.447678,00
С-до:41646,00
641 «Розрахунки за податками
Д131 «Знос основних засобів» К Ді платежами» К
С-до:14539,80 С-до:-
25) 66,00 2) 1320,00 31) 8250,00
54) 4059,00 7) 66000,00 52) 5676,00
55) 4356,00 9) 693,00 63) 69230,23
56) 5280,00 16) 209,88 65) 23346,45
27) 6600,00 73) 40128,74
77) 5676,00
78) 40128,74
Об. - Об.13761,00 Об.120627,62 Об.176631,42
С-до:28300,80 С-до:56003,80
661 «Розрахунки за виплатами 651 «Розрахунки за пенсійним
Дпрацівникам» К Дзабезпеченням » К
С-до: - С-до: -
52) 5676,00 28) 4356,00 79) 5445,00 53) 5445,00
53) 5445,00 44) 36630,00 29) 1624,79
80) 82005,00 45) 39270,00 46) 13662,99
48) 6435,00 47) 14647,71
50) 6435,00 49) 2400,26
51) 2400,26
Об.93126,00 Об. 93126,00 Об.5445,00 Об.40181,01
С-до:- С-до:34736,01
716 «Відшкодування раніше
Дсписаних активів» К
С-до: -
41) 3300,00 40) 3300,00
Об.3300,00 Об.3300,00
С-до: -
Оборотна відомість по синтетичних рахунках
Код | Назва | Залишок на початок | Обороти за місяць | Залишок на кінець | |||
Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | ||
Машини та обладнання | 115500,00 | - | - | - | 115500,00 | - | |
Транспортні засоби | 33660,00 | - | 1056,00 | - | 34716,00 | - | |
Сировина і матеріали | 1650,00 | - | 335088,60 | 306134,40 | 30604,20 | - | |
Поточний рахунок в банку в національній валюті | 117018,00 | - | 784960,10 | 551232,74 | 350745,36 | - | |
Розрахунки за претензіями | 574,20 | - | - | 574,20 | - | - | |
Придбання (створення) нематеріальних активів | - | - | 6600,00 | 6600,00 | - | - | |
Нематеріальні активи | - | - | 6600,00 | - | 6600,00 | - | |
Каса | - | - | 84045,72 | 83655,00 | 390,72 | - | |
Виробництво фундаментних блоків | - | - | 255381,39 | 255381,39 | - | - | |
Виробництво залізобетонних блоків | - | - | 160078,71 | 160078,71 | - | - | |
Будинки та споруди | - | - | 160078,71 | - | 160078,71 | - | |
Розрахунки з підзвітними особами | - | - | 1650,00 | 1650,00 | - | - | |
Готова продукція фундаментних блоків | - | - | 255381,39 | 255381,39 | - | - | |
Готова продукція залізобетонних блоків | - | - | 160078,71 | 160078,71 | - | - | |
Собівартість реалізованої продукції | - | - | 462575,36 | 462575,36 | - | - | |
Загальновиробничі витрати | - | - | 14115,26 | 14115,26 | - | - | |
Адміністративні витрати | - | - | 8835,26 | 8835,26 | - | - | |
Витрати на збут | - | - | 5980,79 | 5980,79 | - | - | |
Нестачі і втрати від псування цінностей | - | - | 3300,00 | 3300,00 | - | - | |
Розрахунки за відшкодуванням завданих збитків | - | - | 3300,00 | - | 3300,00 | - | |
Товари | - | - | 33000,00 | 33000,00 | - | - | |
Податки на прибуток | - | - | 40128,74 | 40128,74 | - | - | |
Статутний капітал | - | 166980,00 | - | - | - | 166980,00 | |
Додатковий капітал | - | 33000,00 | - | 14190,00 | - | 47190,00 | |
Нерозподілені прибутки (непокриті збитки) | - | 2336,40 | 40128,74 | 176742,01 | - | 138949,67 | |
Цільове фінансування | - | 1650,00 | - | - | - | 1650,00 | |
Короткострокові кредити банків в національній валюті | - | 39600,00 | - | - | - | 39600,00 | |
Розрахунки з вітчизняними постачальниками | - | 10296,00 | 416328,00 | 447678,00 | - | 41646,00 | |
Знос основних засобів | - | 14539,80 | - | 13761,00 | - | 28300,80 | |
Розрахунки за податками і платежами | - | - | 120627,62 | 176631,42 | - | 56003,80 | |
Розрахунки за виплатами працівникам | - | - | 93126,00 | 93126,00 | - | - | |
Відшкодування раніше списаних активів | - | - | 3300,00 | 3300,00 | - | - | |
Дохід від реалізації продукції | - | - | 784960,10 | 784960,10 | - | - | |
Розрахунки з покупцями та замовниками | - | - | 415381,39 | 415381,39 | |||
Фінансові результати | - | - | 697562,16 | 697562,16 | - | - | |
Розрахунки за пенсійним забезпеченням | - | - | 5445,00 | 5445,00 | - | - | |
Всього | 268402,20 | 268402,20 | 5212215,04 | 5212215,04 | 555056,28 | 555056,28 |
Додаток
до Положення (стандарту)
Бухгалтерського обліку 2
КОДИ | |||
Дата (рік, місяць, число) | |||
Підприємство ________________________________________________ | за ЄДРПОУ | ||
Територія ____________________________________________________ | за КОАТУУ | ||
Форма власності ______________________________________________ | за КФВ | ||
Орган державного управління _________________________________ | за СПОДУ | ||
Галузь _______________________________________________________ | за ЗКГНГ | ||
Вид економічної діяльності ____________________________________ | за КВЕД | ||
Одиниця виміру: тис.грн. | Контрольна сума |
Адреса: _____________
_____________
Баланс
На березень 2013 р.
Форма № 1 | Код за ДКУД | ||||
Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | ||
І. Необоротні активи | |||||
Нематеріальні активи: | |||||
Залишкова вартість | |||||
Первісна вартість | 6600,00 | ||||
Накопичена амортизація | |||||
Незавершене будівництво | |||||
Основні засоби: | |||||
Залишкова вартість | 134620,20 | 135115,20 | |||
Первісна вартість | 149160,00 | 163416,00 | |||
Знос | 14539,80 | 28300,80 | |||
Довгострокові фінансові інвестиції: | |||||
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | |||||
інші фінансові інвестиції | |||||
Довгострокова дебіторська заборгованість | |||||
Відстрочені податкові активи | |||||
Інші необоротні активи | |||||
Усього за розділом І | 134620,20 | 141715,20 | |||
ІІ. Оборотні активи | |||||
Запаси: | |||||
виробничі запаси | 1650,00 | 30604,20 | |||
тварини на вирощуванні та відгодівлі | |||||
незавершене виробництво | |||||
готова продукція | |||||
товари | |||||
Векселі одержані | |||||
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||||
чиста реалізаційна вартість | |||||
первісна вартість | |||||
резерв сумнівних боргів | |||||
Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||||
з бюджетом | |||||
за виданими авансами | |||||
з нарахованих доходів | |||||
із внутрішніх розрахунків | |||||
Інша поточна дебіторська заборгованість | 574,20 | 3300,00 | |||
Поточні фінансові інвестиції | |||||
Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||||
в національній валюті | 117018,00 | 351136,08 | |||
в іноземній валюті | |||||
Інші оборотні активи | |||||
Усього за розділом ІІ | 119242,20 | 385040,28 | |||
ІІІ. Витрати майбутніх періодів | |||||
Баланс | 253862,40 | 526755,48 | |||
Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | ||
І. Власний капітал | |||||
Статутний капітал | 166980,00 | 166980,00 | |||
Пайовий капітал | |||||
Додатковий вкладений капітал | 33000,00 | 47190,00 | |||
Іншій додатковий капітал | |||||
Резервний капітал | |||||
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 2336,40 | 138949,67 | |||
Неоплачений капітал | ( ) | ( ) | |||
Вилучений капітал | ( ) | ( ) | |||
Усього за розділом І | 202316,40 | 353119,67 | |||
ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||||
Забезпечення виплат персоналу | |||||
Інші забезпечення | |||||
Страхові резерви | |||||
Частка перестраховиків у страхових резервах | ( ) | ( ) | |||
Цільове фінансування | 1650,00 | 1650,00 | |||
Усього за розділом ІІ | 1650,00 | 1650,00 | |||
ІІІ. Довгострокові зобов’язання | |||||
Довгострокові кредити банків | |||||
Інші довгострокові фінансові зобов’язання | |||||
Відстрочені податкові зобов’язання | |||||
Інші довгострокові зобов’язання | |||||
Усього за розділом ІІІ | |||||
IV. Поточні зобов’язання | |||||
Короткострокові кредити банків | 39600,00 | 39600,00 | |||
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями | |||||
Векселі видані | |||||
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 10296,00 | 41646,00 | |||
Поточні зобов’язання за розрахунками: | |||||
з одержаних авансів | |||||
з бюджетом | 56003,80 | ||||
з позабюджетних платежів | |||||
зі страхування | 34736,01 | ||||
з оплати праці | |||||
з учасниками | |||||
із внутрішніх розрахунків | |||||
Інші поточні зобов’язання | |||||
Усього за розділом IV | 49896,00 | 171985,81 | |||
V. Доходи майбутніх періодів | |||||
Баланс | 253862,40 | 526755,48 | |||
Керівник _Підпис_____
ЗАТВЕРДЖЕНО | |||||||||||
наказом Міністерства фінансів України | |||||||||||
від 29.12.2000р. №356 | |||||||||||
ЖУРНАЛ 6 | |||||||||||
За березень 2013 р. | |||||||||||
за кредитом рахунків 70 "Доходи від реалізації", 71 "Інший операційний дохід", 72 "Дохід від участі в капіталі", | |||||||||||
73 "Інші фінансові доходи", 74 "Інші доходи", 75 "Надзвичайні доходи", 76 "Страхові платежі", 79 "Фінансові результати" | |||||||||||
№ пор. | Дебет рахунків | Кредит рахунків | Усього | ||||||||
№ 70 | № 71 | № 72 | № 73 | № 74 | № 75 | № 76 | № 79 | ||||
16 " Довгострокова дебіторська заборгованість" | X | X | X | X | 0,00 | ||||||
30 "Каса" | X | X | 49500 | ||||||||
31 "Рахунки в банках" | 320078,71 | X | X | 320078,71 | |||||||
35 "Поточні фінансові інвестиції" | X | X | X | X | X | X | 0,00 | ||||
36 "Розрахунки з покупцями та замовниками" | 415381,39 | X | X | X | X | X | 415381,39 | ||||
37 "Розрахунки з різними дебіторами" | X | X | X | ||||||||
66 "Розрахунки з оплати праці" | X | X | X | X | X | X | 0,00 | ||||
68 "Розрахунки за іншими операціями" | X | X | X | X | 0,00 | ||||||
69 "Доходи майбутніх періодів" | X | X | X | X | X | X | 0,00 | ||||
70 "Доходи від реалізації" | X | X | X | X | X | X | 654133,42 | 654133,42 | |||
71 "Інший операційний дохід" | X | X | X | X | X | X | X | ||||
73 "Інші фінансові доходи" | X | X | X | X | X | X | X | 0,00 | |||
74 "Інші доходи" | X | X | X | X | X | X | X | 0,00 | |||
10, 11, 12, 14, 15, 19, 20, 22, 23, 25, 26, 28, 33, 34, 42, 44, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 55, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 72, 75, 76, 97 | 40128,74 | 40128,74 | |||||||||
0,00 | |||||||||||
0,00 | |||||||||||
0,00 | |||||||||||
0,00 | |||||||||||
0,00 | |||||||||||
0,00 | |||||||||||
0,00 | |||||||||||
0,00 | |||||||||||
Усього | 784960.1 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 697562.16 | 1485822,26 | |||
Відмітки |
ЖУРНАЛ 7 | |||||||||||||
за кредитом рахунків 40 "Статутний капітал", 41 "Пайовий капітал", 42 "Додатковий капітал", | |||||||||||||
43 "Резервний капітал", 44 "Нерозподілений прибуток (непокриті збитки)", 45 "Вилучений капітал", | |||||||||||||
46 "Неоплачений капітал", 47 "Забезпечення майбутніх витрат і платежів", 48 "Цільове фінансування | |||||||||||||
та цільові надходження", 49 "Страхові резерви" | |||||||||||||
за березень 2013р. | |||||||||||||
№ пор. | Дебет рахунків | Кредит рахунків | Усього | ||||||||||
№ 40 | № 41 | № 42 | № 43 | № 44 | № 45 | № 46 | № 47 | № 48 | № 49 | ||||
14 "Довгострокові фінансові інвестиції" | x | x | x | x | x | x | x | 0,00 | |||||
15 "Капітальні інвестиції" | x | x | x | x | x | 0,00 | |||||||
20 "Виробничі запаси" | x | x | x | x | x | x | 0,00 | ||||||
35 "Поточні фінансові інвестиції" | x | x | x | x | x | x | x | 0,00 | |||||
40 "Статутний капітал" | x | x | x | x | x | x | x | 0,00 | |||||
41 "Пайовий капітал" | x | x | x | x | x | x | x | x | 0,00 | ||||
42 "Додатковий капітал" | x | x | x | x | 0,00 | ||||||||
43 "Резервний капітал" | x | x | x | x | x | x | x | x | 0,00 | ||||
44 "Нерозподілений прибуток (непокриті збитки)" | x | x | x | x | x | x | 0,00 | ||||||
46 "Неоплачений капітал" | x | x | x | x | x | x | x | 0,00 | |||||
48 "Цільове фінансування та цільові надходження" | x | x | x | x | x | x | x | x | x | 0,00 | |||
49 "Страхові резерви" | x | x | x | x | x | x | x | x | x | 0,00 | |||
50 "Довгострокові позики" | x | x | x | x | x | x | x | 0,00 | |||||
51 "Довгострокові векселі видані" | x | x | x | x | x | x | x | x | x | 0,00 | |||
52 "Довгострокові забов'язання за облігаціями" | x | x | x | x | x | x | x | x | x | 0,00 | |||
67 "Розрахунки з учасниками" | x | x | x | x | x | x | x | 0,00 | |||||
10, 11, 12, 13, 22, 23, 25, 26, 28, 30, 31, 34, 39, 60, 62, 64, 66, 68, 70, 79, 81, 82, 84, 91, 92, 93, 94 | 176742.01 | 190932,01 | |||||||||||
0,00 | |||||||||||||
0,00 | |||||||||||||
0,00 | |||||||||||||
0,00 | |||||||||||||
0,00 | |||||||||||||
0,00 | |||||||||||||
0,00 | |||||||||||||
0,00 | |||||||||||||
Усього | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 176742.01 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 190932,01 | |||
Відмітки | |||||||||||||
ЖУРНАЛ ЗАКІНЧЕНО "_____"__________________ 20___ р. | Виконавець _________Підпис_______ | ||||||||||||
(підпис) | |||||||||||||
У Головній книзі суми оборотів відображено "____" ____________________ 20____ р. | Головний бухгалтер _____Підпис_______ | ||||||||||||
(підпис) |
Звіт про фінансові результати
За березень2013 р.
Форма № 2 | Код за ДКУД |
І. фінансові результати
Стаття | Код рядка | За звітний період | За попередній період |
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 784960,10 | ||
Податок на додану вартість | 130826,68 | ||
Акцизний збір | |||
Інші вирахування з доходу | |||
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 654133,42 | ||
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 462575,36 | ||
Валовий: | |||
прибуток | 191558,06 | ||
збиток | |||
Інші операційні доходи | 3300,00 | ||
Адміністративні витрати | 8835,26 | ||
Витрати на збут | 5980,79 | ||
Інші операційні витрати | 3300,00 | ||
Фінансові результати від операційної діяльності: | |||
прибуток | 176742,01 | ||
збиток | |||
Доход від участі в капіталі | |||
Інші фінансові доходи | |||
Інші доходи | |||
Фінансові витрати | |||
Втрати від участі в капіталі | |||
Інші витрати | |||
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | |||
прибуток | 176742,01 | ||
збиток | |||
Податок на прибуток від звичайної діяльності | 40128,74 | ||
Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності | |||
Фінансові результати від звичайної діяльності: | |||
прибуток | 136613,27 | ||
збиток | |||
Надзвичайні: | |||
доходи | |||
витрати | |||
Податки з надзвичайного прибутку | |||
Чистий: | |||
прибуток | 136613,27 | ||
збиток |