Ночу во московской академии предпринимательства
При Правительстве Москвы
КУРСОВАЯ РАБОТА
студента___________________ курса ___
(Фамилия, имя, отчество)
специальности (направления): __________
(указать, какое, шифр)
Учебная дисциплина: _________________
Тема работы: ________________________
Номер зачётной книжки: _______________
Руководитель: ______________________
(Фамилия Имя Отчество)
Номер и дата регистрации работы: ___________________
Мурманск
201_
Приложение Б - Содержание
Содержание
Введение............................................................................................................ 3
1 Управление денежным потоком на предприятии......................................... 6
1.1 Понятие, сущность, классификация денежного потока........................ 6
1.2 Цель и принципы управления денежным потоком............................. 12
1.3 Характеристика объекта исследования............................................... 14
2 Методика анализа и оптимизации денежного потока................................ 17
2.1 Основные концепции методики............................................................ 17
2.2 Постановка бюджетирования на предприятии................................... 30
2.2.1 Бюджет поступления и расходования денежных средств........... 30
2.2.2 Технология разработки платежного календаря.......................... 42
3 Постановка системы регулярного менеджмента денежных средств в ОАО «Незабудка»..................................................................................................................... 46
3.1 Расчет денежного потока предприятия............................................... 46
3.1.1 Прямой метод............................................................................... 50
3.1.2 Косвенный метод.......................................................................... 56
3.2 Разработка алгоритма оптимизации движения денежных средств на предприятии............................................................................................................... 60
3.3 Формирование бюджета доходов и расходов ОАО «Незабудка».... 63
3.4 Формирование бюджета движения денежных средств....................... 68
Заключение...................................................................................................... 74
Список использованных источников.............................................................. 77
Приложение А Данные балансовых отчетов ОАО «Незабудка» 2010-13гг… 79
Приложение Б. Сводная таблица финансовых коэффициентов ОАО «Незабудка» 84
Приложение В – Пример оформления использованных источников
в списке
Пример описания нормативно-правовых актов:
1. Указ Президента Российской Федерации от 17 мая 2000 г. № 867 «О структуре федеральных органов исполнительной власти» // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2000 г – №21. – Ст. 2168.
2. Приказ Министерства Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства от 17 ноября 1999 г. № 441 «Об утверждении Положения о территориальном управлении МАП России» // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. – 2000 г. – №9. – С. 117-123.
3. Закон Российской Федерации от 09.10.1992 № 3615-1 (ред. от 27.02.2003) «О валютном регулировании и валютном контроле» [Электронный ресурс]. – КонсультантПлюс: Версия Проф. - Электрон. дан. и прогр. - ЗАО «Консультант Плюс». – Москва. – 1992-2002. – Режим доступа: Локальная сеть МГТУ. – Загл. с экрана.
Пример описания источника статистических данных:
4. Бюллетень банковской статистики. – М.: ЦБ РФ. – 1994. – №1. – С. 33-37.
5. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере: статистико-аналитические оперативные материалы. – М.: ЦБ РФ. – 1997. – № 3. – С. 23.
6. Документы по открытию расчетных, текущих бюджетных счетов и по оформлению полномочий на распоряжение счетами ОАО КБ «МНК Банк» / ОАО КБ «МНК Банк». – 2003. – № 38. Т. 1. – С. 35.
7. Расшифровка счетов аналитического учета основных средств ОАО «Незабудка» / ОАО «Незабудка». – 2003. – Номенкл. номер 16-02-38/01. – IVкв. – 48c.
Пример описания произведения из многотомного издания:
8. Гражданское право: В 3-х частях. Часть III / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. – М.: Проспект, 1998. – 592с.
Продолжение приложения В
9. Финансово-кредитный словарь: В 3-х т. Т. III. – Р-Я / Гл. редактор Н.В. Гаретовский. – М.: Финансы и статистика, 1994. – 512с.
Пример описания книг одного-трех авторов
10. Аникин А.В. Защита банковских вкладчиков. Российские
проблемы в свете мирового опыта. – М.: Дело, 1997. – 144 с.
11. Банковские операции. Часть II. Учетно-ссудные операции и агентские услуги: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: ИНФРА – М, 1996. – 208с.
Пример описания книг четырех и более авторов
12. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник для вузов / Л .А. Дробозина, Л .П. Окунева, Л .Д. Андросова и др.; Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, 1997. – 479с.
13. Контроль в системе внутрипроизводственного хозрасчета / Б.И. Валуев, Л.П. Горлова, В.В. Муровская и др. – М.: Финансы и статистика, 1987. – 239 с.
Пример описания учебников и учебных пособий
14. Введение в рыночную экономику: Учеб. пособие для экон. спец. вузов/ А.Я. Лившиц, И.Н. Никулина, О. А. Груздева и др.: Под ред. А.Я. Лившица, И.Н. Никулиной. – М.: Высш. шк., 1994. – 447 с.
15. Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие. – М.: Издательство БЕК, 1994. – 360 с.
16. Сажина М.А., Чибриков Г.Г. Основы экономической теории: Учеб. пособие для неэкон. спец. вузов/Отв. ред. и руководитель авт. коллектива П.В. Савченко. – М.: Экономика, 1995. – 367 с.
Пример описания диссертаций
17. Бирюкова З.А, Внутрихозяйственный финансовый контроль в производственном объединении: Дис. канд. экон. наук: 08.00.10.-Защищена 13.12.85.-Л., 1985.-190с.
Продолжение приложения В
Пример описания статьи из книги
18. Микулов Д.Г. Реформа в России и реорганизация ФПГ: политический и экономический аспекты // Финансово-экономические аспекты реформирования финансово-промышленных групп: Сборник материалов научно-практической конференции / МГТУ. – Мурманск. – 2003. – С. 16-29.
Пример описания статьи из периодического издания
19. Буренков Д.С. Банкиры на службе ратной // Армейский сборник. – 2002. – № 8. – С. 4-6.
Примеры описания электронного ресурса локального доступа
20. Britannica CD-99 [Электронный ресурс]. – Электрон. интерактив. мультимедиа. – [Б. м.], 1998. – 3 CD-ROM. – Систем. требования: Pentium 100 МГц ; 16 Мб RAM ; Windows 95 ; дисковод CD-ROM 2х ; SVGA видеокарта , 256 цв. ; зв. карта ; мышь. – Загл. с контейнера.
21. История экономических учений [Электронный ресурс] : информ. система на компакт-диске / Д. Г. Вигарков, А. А. Палин, А. Н. Удачев. – Электрон. дан. – СПб. : СПКРК, 2002. – 1 CD‑ROM. – Систем. требования: IBM-совместимый PC ; CPU с сопроцессором; 6 Мб на винчестере ; MS DOS 6.0 и Windows 95 ; дисковод CD-ROM 2x ; SVGA монитор ; видеоадаптер (800х600, 256 цв.) ; мышь. – Загл. с контейнера. – ISBN 5-8085-0019-2.