Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

При прогнозировании финансово-хозяйственной деятельности использовался принцип консерватизма (осмотрительности), т.е. при прогнозировании выручки и текущих затрат исходили из наиболее пессимистичных условий: низкая посещаемость усадьбы и постоянный рост себестоимости оказываемых услуг.

Как было сказано выше, пик посещаемости приходится на июнь-август и декабрь-январь. Учитывая осторожность при планировании выручки, наши прогнозы эффективности данного проекта базируются на получение доходах от основных видов оказываемых услуг: проживание (без питания), прокат велосипедов, лодки, услуги бани. Все остальные услуги мы отнесли к прочим и их показатели не оказывают особого влияния на общую картину. С июля 2012 года планируется начать оказывать услуги. Для наглядности план по выручке мы приводим за первые 12 месяцев работы агроэкоусадьбы.

Месяц Наименование услуги Итого
Проживание Баня Прокат велосипедов Прокат лодки Прочее
июл.12 6 600 000 1 500 000 1 260 000 300 000 1 000 000 10 660 000
авг.12 6 600 000 1 500 000 1 260 000 300 000 1 000 000 10 660 000
сен.12 3 960 000 900 000 200 000 200 000 700 000 5 960 000
окт.12 2 640 000 600 000 150 000 100 000 600 000 4 090 000
ноя.12 2 640 000 600 000   500 000 3 740 000
дек.12 5 280 000 1 200 000   600 000 7 080 000
янв.13 5 280 000 1 200 000   600 000 7 080 000
фев.13 1 320 000 300 000   200 000 1 820 000
мар.13 2 200 000 500 000   300 000 3 000 000
апр.13 3 520 000 800 000 200 000 200 000 400 000 5 120 000
май.13 3 960 000 900 000 700 000 300 000 600 000 6 460 000
июн.13 6 600 000 1 500 000 1 260 000 300 000 1 000 000 10 660 000
Итого 50 600 000 11 500 000 5 030 000 1 700 000 7 500 000 76 330 000

Для наглядности, приводим график, составленный на основании данной таблицы.

Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности - student2.ru

Из таблицы и графика видно, что максимальная выручка составит более 10 миллионов рублей. Минимальная выручка составит 1 820 000 рублей (в феврале).

Ниже приведена таблица расчёта затрат, относящихся на себестоимость оказываемых услуг.

              тыс. руб.
№ п/п Наименование затрат Год
Амортизация зданий и сооружений 3 394 6 787 6 787 6 787 7 037 7 037 7 037
Амортизация прочих ОС 3 627 7 255 7 255 8 255 13 055 9 427 5 800
Электроэнергия 1 200 2 640 3 168 3 802 4 562 5 474 6 569
Природный газ 1 980 2 376 2 851 3 421 4 106 4 927
Связь, в том числе Интернет
Расходные материалы 2 400 5 520 6 348 7 300 8 395 9 655 11 103
Посуда
Закупка спортивного инвентаря, оборудования для активного отдыха 1 500 1 800 2 160 2 592 3 110 3 732
Рекламные мероприятия, создание и поддержание сайта 5 000 2 000 2 200 2 420 2 662 2 928 3 221
сбор за осуществление деятельности по оказанию услуг в сфере агроэкотуризма
Прочее 2 000 2 300 2 645 3 042 3 498 4 023 4 626
Итого 18 916 31 298 33 974 38 079 46 755 47 387 48 720

Наши рекомендации