Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности
При прогнозировании финансово-хозяйственной деятельности использовался принцип консерватизма (осмотрительности), т.е. при прогнозировании выручки и текущих затрат исходили из наиболее пессимистичных условий: низкая посещаемость усадьбы и постоянный рост себестоимости оказываемых услуг.
Как было сказано выше, пик посещаемости приходится на июнь-август и декабрь-январь. Учитывая осторожность при планировании выручки, наши прогнозы эффективности данного проекта базируются на получение доходах от основных видов оказываемых услуг: проживание (без питания), прокат велосипедов, лодки, услуги бани. Все остальные услуги мы отнесли к прочим и их показатели не оказывают особого влияния на общую картину. С июля 2012 года планируется начать оказывать услуги. Для наглядности план по выручке мы приводим за первые 12 месяцев работы агроэкоусадьбы.
| Месяц | Наименование услуги | Итого | ||||
| Проживание | Баня | Прокат велосипедов | Прокат лодки | Прочее | ||
| июл.12 | 6 600 000 | 1 500 000 | 1 260 000 | 300 000 | 1 000 000 | 10 660 000 |
| авг.12 | 6 600 000 | 1 500 000 | 1 260 000 | 300 000 | 1 000 000 | 10 660 000 |
| сен.12 | 3 960 000 | 900 000 | 200 000 | 200 000 | 700 000 | 5 960 000 |
| окт.12 | 2 640 000 | 600 000 | 150 000 | 100 000 | 600 000 | 4 090 000 |
| ноя.12 | 2 640 000 | 600 000 | 500 000 | 3 740 000 | ||
| дек.12 | 5 280 000 | 1 200 000 | 600 000 | 7 080 000 | ||
| янв.13 | 5 280 000 | 1 200 000 | 600 000 | 7 080 000 | ||
| фев.13 | 1 320 000 | 300 000 | 200 000 | 1 820 000 | ||
| мар.13 | 2 200 000 | 500 000 | 300 000 | 3 000 000 | ||
| апр.13 | 3 520 000 | 800 000 | 200 000 | 200 000 | 400 000 | 5 120 000 |
| май.13 | 3 960 000 | 900 000 | 700 000 | 300 000 | 600 000 | 6 460 000 |
| июн.13 | 6 600 000 | 1 500 000 | 1 260 000 | 300 000 | 1 000 000 | 10 660 000 |
| Итого | 50 600 000 | 11 500 000 | 5 030 000 | 1 700 000 | 7 500 000 | 76 330 000 |
Для наглядности, приводим график, составленный на основании данной таблицы.
Из таблицы и графика видно, что максимальная выручка составит более 10 миллионов рублей. Минимальная выручка составит 1 820 000 рублей (в феврале).
Ниже приведена таблица расчёта затрат, относящихся на себестоимость оказываемых услуг.
| тыс. руб. | ||||||||
| № п/п | Наименование затрат | Год | ||||||
| Амортизация зданий и сооружений | 3 394 | 6 787 | 6 787 | 6 787 | 7 037 | 7 037 | 7 037 | |
| Амортизация прочих ОС | 3 627 | 7 255 | 7 255 | 8 255 | 13 055 | 9 427 | 5 800 | |
| Электроэнергия | 1 200 | 2 640 | 3 168 | 3 802 | 4 562 | 5 474 | 6 569 | |
| Природный газ | 1 980 | 2 376 | 2 851 | 3 421 | 4 106 | 4 927 | ||
| Связь, в том числе Интернет | ||||||||
| Расходные материалы | 2 400 | 5 520 | 6 348 | 7 300 | 8 395 | 9 655 | 11 103 | |
| Посуда | ||||||||
| Закупка спортивного инвентаря, оборудования для активного отдыха | 1 500 | 1 800 | 2 160 | 2 592 | 3 110 | 3 732 | ||
| Рекламные мероприятия, создание и поддержание сайта | 5 000 | 2 000 | 2 200 | 2 420 | 2 662 | 2 928 | 3 221 | |
| сбор за осуществление деятельности по оказанию услуг в сфере агроэкотуризма | ||||||||
| Прочее | 2 000 | 2 300 | 2 645 | 3 042 | 3 498 | 4 023 | 4 626 | |
| Итого | 18 916 | 31 298 | 33 974 | 38 079 | 46 755 | 47 387 | 48 720 |