Расчет экономических показателей полного товарищества

2.1 Информационная база планирования.

В основу расчета объема производства продукции положена упрощенная производственная программа подразделения, состоящая из 3 изделий, каждое из которых проходит обработку на 10 технологических операциях.

Годовая программа выпуска: первого изделия – 71 тыс. шт.; второго изделия – 51 тыс. шт.; третьего изделия – 31 тыс. шт.

Данные о материалах, используемых для изготовления рассматриваемых деталей приведены в таблице 1.

Таблица 1 – Данные об основных материалах, используемых для изготовления деталей

Наименование изделия	Марка материала	Норма расхода на изделие, кг/ед	Цена материала, руб/кг	Цена отходов, руб	Чистый вес, кг
Изделие 1	Сталь 45	1,56	30,5	24,4	0,85
Изделие 2	Сталь 40Х	10,18		30,4	8,54
Изделие 3	Чугун 31Х/2	2,18	14,5	11,6	1,09

Маршруты обработки деталей представлены в таблицах 2 – 4.

Таблица 2 - Маршрутная карта технологических процессов изделия 1

№п/п	Наименование операций	Разряд работ	Наименование оборудования	Трудоемкость операций, мин
	токарная		16К20
	шлифовальная		3М131
	промывка		Моечная машина	12,3
	фрезерная		6Р82Г
	слесарная		Слесарный станок	0,1
	слесарная		Слесарный станок	1,1
	зенковочная		2Н125-4	0,4
	фрезерная		18К7	1,4
	шлифовальная		8О1112	1,17
	фрезерная		6Р82Г	0,5
				51,97

Таблица 3 - Маршрутная карта технологических процессов изделия 2

№п/п	Наименование операций	Разряд работ	Наименование оборудования	Трудоемкость операций, мин
	промывка		Моечная машина	0,6
	токарная		16К20	0,8
	слесарная		Слесарный станок	0,5
	промывка		Моечная машина
	промывка		Моечная машина	1,6
	токарная		16К20
	токарная		16К20
	токарная		1К62	0,36
	токарно-револьверная		1К341	0,62
	токарная		ТВ-320	2,5
				148,98

Таблица 4 - Маршрутная карта технологических процессов изделия 3

№п/п	Наименование операций	Разряд работ	Наименование оборудования	Трудоемкость операций, мин
	фрезерная		6Р82Г
	промывка		Моечная машина	0,8
	сверлильная		2Н125-4
	фрезерная		6Р82Г	6,4
	фрезерная		6Р82Г
	промывка		Моечная машина	12,3
	токарная		16К20
	шлифовальная		3М131
	промывка		Моечная машина	0,8
	слесарная		Слесарный станок
				143,3

Таблица 5 – Характеристика оборудования

Наименование оборудования	Мощность, кВт	Габариты, мм	Норма амортизации, %
Длина	Ширина
16К20	7,5			18,8
3М131				18,8
Моечная машина				18,8
6Р82Г	7,5			16,7
Слесарный станок	4,5			18,8
2Н125-4	11,5
18К7	7,5
8О1112	4,5			18,8
1К62
1К341				16,7
ТВ-320				16,7
2Н125-4	11,5

Таблица 6 – Данные о производственных площадях

Вид площади	Процентное соотношение
Основная	100%
Вспомогательная	20% от основной площади
Служебно-бытовая	30% от суммы основной и вспомогательной площадей

В таблице 7 приведены часовые тарифные ставки основных рабочих.

Таблица 7 – Профессионально-квалификационная характеристика основных рабочих.

Операция	Наименование оборудования	Профессия	Разряд	ЧТС руб/час
токарная	16К20	токарь
токарная	16К20	токарь		56,7
токарная	16К20	токарь
фрезерная	18К7	фрезеровщик		61,4
токарно-револьверная	1К341	токарь
токарная	1К62	токарь		56,7
сверлильная	2Н125-4	сверловщик		49,5
зенковочная	2Н125-4	сверловщик		47,8
шлифовальная	3М131	шлифовщик		56,7
фрезерная	6Р82Г	фрезеровщик		49,5
фрезерная	6Р82Г	фрезеровщик		55,5
шлифовальная	8О1112	шлифовщик		52,6
промывка	Моечная машина	мойщик
промывка	Моечная машина	мойщик		58,9
слесарная	Слесарный станок	слесарь		53,4
слесарная	Слесарный станок	слесарь		55,9
токарная	ТВ-320	токарь

Часовые тарифные ставки и нормы обслуживания вспомогательных рабочих представлены в таблице 8.

Таблица 8 - Укрупненные нормативы численности вспомогательных рабочих цеха

Профессия	Норма обслуживания	Разряд	ЧТС, руб/час
наладчик оборудования	1 на 40 рабочих		56,34
смазчик	2 в смену		42,82
слесарь-ремонтник	1036 ч		64,37
электрогазосварщик	1 в смену		64,37
станочник широкого профиля	1088 ч		49,16
слесарь-инструментальщик	1 на 40 рабочих		64,37
уборщик произв. и служ.помещений	1 на 800 м2		37,33
завхоз	1 в смену		49,16
электромонтер	1 в смену		64,37
слесарь-сантехник	1 в смену		64,37
контролер	2% от основных рабочих		56,34
кладовщик	1 на 80 рабочих		37,33

Состав руководителей, специалистов и служащих и размеры их окладов представлены в таблице 9.

Таблица 9 - нормативы численности руководителей, специалистов, служащих, размер окладов

Должность	Численность, чел	Оклад, руб/мес
Начальник
Старший диспетчер
Диспетчер
Инженер-технолог 2 кат.
Инженер-технолог
Начальник БТиЗ
Инженер по нормированию труда
Инженер-экономист
Механик
Энергетик
Секретарь
Табельщик
ИТОГО

Условия премирования работника цеха представлены в таблицах 10 – 12.

Таблица 10 – Условия премирования основных рабочих.

Профессия	Условия премирования	Процент премии, %
Токарь	выполнение участком плана по ТП
выполнение базовой выработки
выполнение базовой выработки
Фрезеровщик	выполнение участком плана по ТП
выполнение базовой выработки
Сверловщик	выполнение базовой выработки
Шлифовщик	выполнение базовой выработки
Мойщик	выполнение участком плана по ТП
выполнение базовой выработки
выполнение базовой выработки
Слесарь	выполнение базовой выработки

Таблица 11 – Условия премирования вспомогательных рабочих.

Профессия	Условия премирования	Процент премий, %
Наладчик оборудования	Простои оборудования не превышают установленных
Смазчик	Отсутствие простоев оборудования по вине рабочих при условии выполнения производственного плана обслуживаемым участком, сменой
Слесарь-ремонтник	Не превышение установленного времени на восстановление оборудования
Электрогазосварщик	Отсутствие обоснованных замечаний со стороны руководителя
Станочник широкого профиля	Выполнение базовой выработки
Слесарь-инструментальщик	Обеспечение качества заточки инструмента, отсутствие брака
Уборщик производственных и служебных помещений	Отсутствие нарушения санитарных норм
Завхоз	Своевременная выдача СИЗ и хоз. средств рабочим
Электромонтер	Отсутствие аварий в электросети, отсутствие простоев оборудования
Слесарь-сантехник	Бесперебойное обеспечение потребителей водой
Контролер	Обеспечение надлежащего уровня качества продукции
Кладовщик	Выполнение заявок точно в срок, порядок на складе, соблюдены требования по хранению

Таблица 12 – Условия премирования руководителей, специалистов и служащих

Должность	Условия премирования	Процент премий, %
Начальник	Выполнения плана по ТП за месяц
Старший диспетчер	Ритмичная работа предприятия, равномерный выпуск продукции
Диспетчер	Отсутствие срывов выполнения сменного (месячного) плана изготовления продукции, выполнения плана по ТП
Инженер-технолог 2 кат.	Выполнение плановых заданий технологической группой
Инженер-технолог	Своевременная разработка техпроцессов
Начальник БТиЗ	Выполнение норм выработки
Инженер по нормированию труда	Соблюдение норм расходов
Инженер-экономист	Отсутствие простоев из-за нехватки средств производства
Механик	Бесперебойная эффективная работа закрепленного оборудования
Энергетик	Соблюдение установленных лимитов топливно-энергетических ресурсов, водоснабжения
Секретарь	Отсутствие обоснованных претензий к качеству и срокам выполнения работ
Табельщик	Бесперебойное осуществления конроля за явкой на рбаоту, опозданиями и неявками

Характеристика и нормы расходов вспомогательных материалов представлены в таблице 13.

Таблица 13 - Характеристика и нормы расходов вспомогательных материалов

Материалы	Ед. изм.	Расчетная единица	Норма расхода на расчетную единицу
Обтирочные материалы	кг	Станок
Керосин	л	Станок
Бензин	л	Станок
Солидол	кг	Станок
Масло машинное	л	Станок
Масло веретенное	л	Шлифовальный станок
Эмульсол	кг	Станок
Сульфофрезол	кг	Станок
Технический вазелин	кг	Станок
Кальцинирован-ная сода	кг	Станок
Мел	кг	Станок
Наждачная бумага	лист	Станок

Нормы расходов различных видов энергии, необходимых для производства продукции представлены в таблице 14.

Таблица 14 – Нормы расходов различных видов энергии, необходимых для производства продукции