Вопрос № 76. Современная банковская система. Банки и их функции

В рыночной экономике принята двухуровневая банковская система.

Верхний уровень представлен Центральным Банком, который непосредственно не кредитует предприятия и население, но регулирует денежное обращение страны и руководит всей существующей в стране банковской системой.

Второй уровень занимает множество самостоятельных коммерческих банков и небанковских финансово-кредитных учреждений (пенсионные, страховые, инвестиционные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации, кредитные союзы и т.п.), на которых и падает основная тяжесть работы по аккумулированию сбережений и размещению кредитов.

Коммерческие банки являются самостоятельными организациями. Административно они не подчинены Центральному Банку, хотя и обязаны выполнять его указания в пределах норм, определенных законом.

Банки – это финансовые посредники, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляющие их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли.

Банки концентрируют основную часть кредитных ресурсов страны, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и оказывают финансовые услуги физическим и юридическим лицам.

Все банки могут быть охарактеризованы по разным признакам:

· по форме собственности – государственные, кооперативные, акционерные, смешанные;

· по видам выполняемых операций – универсальные или специализированные (ипотечные, инвестиционные, инновационные, земельные, торговые и т.п.);

· по территориальному принципу – местные, региональные, общенациональные, мировые.

Банки выполняют следующие основные функции:

1) Мобилизация временно свободных денежных средств и сбережений и превращение их в капитал. Аккумулируя денежные средства и сбережения в виде вкладов (депозитов), банки превращают их в ссудный капитал и используют для предоставления кредита. Таким образом с помощью банков сбережения превращаются в капитал и приносят доход.

2) Предоставление ссуд физическим и юридическим лицам. Непосредственное предоставление в ссуду временно свободных денежных средств заемщику в практической хозяйственной деятельности затруднено. Банки, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их в долг конечным заемщикам, выполняют функцию посредника, осуществляя перераспределение денежных средств в экономике.

3) Создание кредитных денег – выдавая ссуду, банки осуществляют безналичную депозитно-кредитную эмиссию. Масса денег в обращении увеличивается, когда банки выдают ссуду, и уменьшается – когда ссуда возвращается.

4) Проведение денежных расчетов и кассовое обслуживание клиентов. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.

5) Выпуск, покупка, продажа валютных документов и ценных бумаг. Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей.

В соответствии со своими функциями банки выполняют определенные операции, которые делятся на:

Пассивные операции – это операции, посредством которых банки привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы (депозиты, вклады).

Активные операции – это операции, посредством которых банки реализуют имеющиеся в их распоряжении ресурсы. Предоставляемые банком кредиты и ссуды образуют долги банку и являются его активами.

Комиссионные операции – это операции по оказанию разного рода посреднических и доверительных услуг, за оказание которых банк взимает комиссионные вознаграждения.

Наряду с банками на втором уровне кредитной системы находятся специализированные небанковские институты, деятельность которых в основном сводится к аккумуляции денежных сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы предприятиям и государству, мобилизации капитала через эмиссию акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов и т.п.

Страховые компании на основе страхового договора (полиса), предусматривающего вид, объект, размер страховой суммы и страхового взноса, принимают на себя обязанность возместить страхователю убытки при наступлении страхового случая.

Пенсионные фонды – финансово-кредитные учреждения, которые возникли как противовес неудовлетворительному государственному социальному страхованию. Назначение их – сбор взносов и последующая выплата дополнительных (сверх государственных) пенсий. Капитал пенсионных фондов формируется в основном за счет взносов предпринимателей, рабочих, служащих. Пенсионные фонды, обладая долгосрочными денежными средствами, вкладывают их в правительственные и частные ценные бумаги.

Инвестиционные фонды путем выпуска собственных акций привлекают денежные средства, которые затем вкладывают в ценные бумаги других корпораций. Таким образом инвестиционные фонды наряду с другими финансово-кредитными учреждениями осуществляют финансирование различных сфер экономики.

В экономически развитых странах специализированные небанковские учреждения играют огромную роль в аккумуляции сбережений населения и являются важными поставщиками ссудного капитала. Они ведут острую конкурентную борьбу за привлечение сбережений всех слоев населения как между собой, так и с банковским сектором.