Расчет численности работников цеха и фонда заработной платы
Краткое описание технологического процесса
Технологический процесс производства рентгенозащитной пластины состоит из следующих стадий:
· Резиновую смесь, разогретую на подогревательных вальцах, по транспортеру подается на каландр;
· Каландрованная резиновая смесь дублируется до нужной толщины и закатывается в рулоны.
· Рулоны с помощью тельфера подаются к барабанному вулканизатору типа «Бузулук»;
· Готовую вулканизационную пластину закатывают в рулоны, упаковывают и сдают на склад продукции.
Расчетная часть
Расчет капитальных затрат
Расчет стоимости оборудования, транспортных средств, инструмента, инвентаря представлен в таблице 1.
Таблица 1
| Наименование элементов | Кол-во (шт.) | Цена за единицу оборудования (руб.) | Стоимость оборудования, (руб.) | Затраты на монтаж и транспортировку (руб.) | Первонач. стоимость, (руб.) | Амортизация | |
| Норма амортизации, % | Отчисления (руб.) | ||||||
| Наименование технологического оборудования | |||||||
| Подогревательные вальцы | 1786500,0 | 8,2 | 219739,5 | ||||
| Шприц машина | 1724900,0 | 10,8 | 558867,6 | ||||
| Пресс вулканизационный | 1359750,0 | 10,8 | |||||
| Дисковый нож | 724890,0 | 7,2 | 78288,12 | ||||
| Шлифовочный станок | 578370,0 | 7,2 | 4946854,14 | ||||
| Итого технологического оборудования | |||||||
| Неучтенное оборудование | 7108521,75 | 10,4 | 739286,262 | ||||
| Всего технологического оборудования | 54498666,75 | 5686140,40 | |||||
| Инструмент | 544986,66 | 56861,40 | |||||
| Транспортные средства | |||||||
| Транспортер | |||||||
| Тельфер | |||||||
| Электрокара | 771800,0 | 7,8 | 90300,6 | ||||
| Итого транспортных средств | 90300,6 | ||||||
| Всего оборудования, транспортных средств, инвентаря | 56201353,42 | 5833302,40 |
Пример расчета
Расчет по горизонтали
1. Стоимость оборудования определяется как произведение цены на кол-во:
руб.
2. Затраты на монтаж определяются как 50% стоимости:
руб.
3. 
руб.
4. 
558867,6 руб.
Расчет по вертикали
1. Первоначальная стоимость неучтенного оборудования рассчитывается как 15% от первоначальной стоимости тех. оборудования:
руб.
2. Норма амортизации неучтенного оборудования рассчитывается как отношение суммы амортизации тех. оборудования к первонач. стоимость тех. оборуд. умноженное на 100%:
%
3. Первоначальная стоимость инструмента, инвентаря рассчитывается как 1% от первоначальной стоимости всего технологического оборудования:
руб.
Расчет стоимости производственного здания.
Стоимость производственного здания равна 20% от первоначальной стоимости всего оборудования, транспортных средств, инвентаря:
руб.
Структура основных производственных фондов представлена в таблице 2.
Таблица 2
| Элементы ОПФ | Первоначальная стоимость ОПФ (руб.) | Состав, % |
| 1. Здание | 29,56% | |
| 2. Технологическое оборудование | 54498666,75 | 68,30% |
| 3. Инструмент, инвентарь | 544986,66 | 0,68% |
| 4. Транспортные средства | 1,45% | |
| ИТОГО | 100% |
Пример расчета
Процентный состав зданий определяется как отношение стоимости здания к общей сумме ОПФ умноженное на 100:
Расчет численности работников цеха и фонда заработной платы
Расчет баланса рабочего времени одного работника представлен в таблице 3.
Таблица 3
| Элемент времени | Количество, дни |
| Календарный фонд времени | |
| Нерабочие дни: | |
| Выходные | |
| праздничные | |
| Номинальные фонд рабочего времени | |
| Плановые невыходы, всего: | |
| в т.ч. очередной отпуск | |
| учебный отпуск | |
| гособязанности | |
| болезнь | |
| Эффективный фонд рабочего времени (дни) | |
| - часы | |
| Коэффициент списочного состава | 1,17 |
Коэффициент списочного состава:
Расчет численности основных и вспомогательных рабочих представлен в таблице 4.
Таблица 4
| Наименование профессии | Тариф-ный разряд | Кол-во обору-дования | Норма обслу-живания об/чел | Явочная числен- ность в смену, чел | Кол-во смен | Численность явочная, в сутки, чел | Числен- ность списоч- ная, чел |
| Вальцовщик | 6сд | ||||||
| Механик | 5сд | 0,5 | |||||
| Прессовщик | 4сд | ||||||
| Резчик | 3сд | ||||||
| Шлифовщик | 5сд | 0,5 | |||||
| Итого основных рабочих | |||||||
| Вспомогательные рабочие | |||||||
| Слесарь КИП | 6пв | - | - | ||||
| Электрик | 5пв | - | - | ||||
| Итого вспомогательных рабочих | |||||||
| ВСЕГО |
Пример расчета
1. 
чел.
2. 
чел.
3. 
чел.
Расчет фонда заработной платы и основных и вспомогательных рабочих представлен в таблице 5.
Таблица 5.
| Наименование профессии | Тарифный разряд | Численность списочная | Часовая тарифная ставка (руб.) | Суммарный эффективный фонд времени (чел. час) | Фонд по тарифу (руб.) | Доплата премии (руб.) | Доплата за ночные часы (руб.) | Фонд основной заработной платы (руб.) | Фонд дополнительной заработной платы (руб.) | Фонд общей заработной платы (руб.) | Начисления на заработную плату, (руб) | Ср. мес. з/п 1 рабочего |
| Шлифовщик | 5сд | 78,30 | 951501,6 | 570900,96 | 190300,32 | 1712702,88 | 171270,28 | 1883973,17 | 565191,951 | 22428,2 | ||
| Вальцовщик | 6сд | 80,00 | 99993,6 | 1099929,6 | 109992,96 | 22915,2 | ||||||
| Механик | 5сд | 78,30 | 1903003,2 | 1141801,92 | 380600,64 | 3425405,76 | 342540,57 | 3767946,34 | 3767946,34 | 22428,2 | ||
| Прессовщик | 4сд | 77,00 | 2566502,4 | 855500,8 | 7699507,2 | 769950,72 | 8469457,92 | 2540837,38 | 22055,88 | |||
| Резчик | 3сд | 75,60 | 524966,4 | 104993,28 | 944939,52 | 95770,89 | 1040710,4 | 312213,12 | 21681,46 | |||
| Итого основных рабочих | 16262017,3 | |||||||||||
| Вспомогательные рабочие | ||||||||||||
| Слесарь | 6пв | 79,50 | 331228,8 | - | 883276,8 | 88327,68 | 971604,48 | 291481,34 | ||||
| Электрик | 5пв | 78,10 | 542326,4 | 325395,84 | - | 867722,24 | 86772,2 | 954494,46 | 286348,33 | 19885,30 | ||
| Итого вспомогательных рабочих | 577829,8 | |||||||||||
| Всего | 18188115,3 | 39670330,8 |
Пример расчета
1. Суммарный эффективный фонд времени:
Чел. час.
2. Фонд по тарифу:
руб.
3. Доплата премии:
руб.
4. Доплата за ночные часы:
руб.
5. Фонд основной заработной платы:
руб.
6. Фонд дополнительной заработной платы:
уб.
7. Фонд общей заработной платы:
руб.
8. Начисления на заработную плату:
руб
9. Среднемесячная заработная плата рабочего:
руб.
Расчет численности и ФЗП руководителей, специалистов и служащих представлен в таблице 6.
Таблица 6.
| Наименование профессии | Кол-во штатных единиц | Месячный оклад (руб.) | Суммарный оклад (руб.) | Фонд по окладу | Доплата премии (руб.) | Фонд основной заработной платы (руб.) | Фонд дополнительной заработной платы (руб.) | Годовой заработок (руб.) | Начисления на заработную плату (руб.) | Содержание цехового персонала (руб.) |
| Начальник цеха | 32000,0 | 571450,88 | ||||||||
| Технорук | 29000,0 | 517877,36 | ||||||||
| Механик | 20000,0 | 714313,6 | ||||||||
| Экономист | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Инженер-технолог | 1 | 19000,0 | 19000 | 209000 | 83600 | 292600 | 25807320 | 26099920 | 7829976 | 339298,96 |
| Мастер | 3 | 18000,0 | 54000 | 594000 | 237600 | 831600 | 73347120 | 74178720 | 22253616 | 964323,36 |
| Бухгалтер | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Нормировщик | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Уборщица | 7200,0 | 2967166,7 | 128577,22 | |||||||
| Итого | 17596839,6 | 59837518,7 | 3235841,39 |
Пример расчета для начальника цеха:
1. Суммарный месячный оклад:
руб.
2. Фонд по окладу:
32000 
11= 352000 руб.
3. Доплата премии:
руб.
4. Фонд основной заработной платы:
руб.
5. Фонд дополнительной заработной платы:
руб.
6. Годовой заработок:
руб.
7. Начисления на заработную плату:
руб.
8. Содержание цехового персонала:
руб.
Численность и ФЗП работников цеха представлен в сводной таблице 7.
Таблица 7
| Категория персонала | Численность, чел. | Фонд заработной платы (руб.) | Начисление на заработную плату (руб.) |
| Основные рабочие | 577829,8 | ||
| Вспомогательные рабочие | 16262017,3 | ||
| Руководители, специалисты, служащие | 17596839,6 | 59837518,7 | |
| ИТОГО | 35784954,9 | 99507849,5 |