Распределение взысканных денежных средств и очередность удовлетворения требований взыскателя

Действующим законодательством Российской Федерации предусмотрена очередность удовлетворения требований взыскателя. В ст. 854 Гражданского кодекса говорится, что допускается списание денежных средств по решению суда, а также в случаях, установленных действующим законодательством, без разрешения клиента.

В основу списания денежных средств положен принцип достаточности или недостаточности денежных средств на счету клиента.

┌───────────────────────────────────────┐

┌────►│1) оплачивается исполнительский сбор │

│ └───────────────────────────────────────┘

│ ┌───────────────────────────────────────┐

│ │2) погашаются штрафы, наложенные на│

├────►│ должника в процессе исполнения│

│ │ исполнительного документа │

┌──────────────────────┐ │ └───────────────────────────────────────┘

│ Распределение │ │ ┌───────────────────────────────────────┐

│ взысканной │ ├────►│3) возмещаются расходы по совершению│

│ денежной суммы │ │ │ исполнительных действий │

│ взысканной ├──┤ └───────────────────────────────────────┘

│ судебным │ │ ┌───────────────────────────────────────┐

│приставом-исполнителем│ │ │4) оставшаяся денежная сумма│

│ с должника │ ├────►│ используется для удовлетворения│

└──────────────────────┘ │ │ требований взыскателя │

│ └───────────────────────────────────────┘

│ ┌───────────────────────────────────────┐

│ │5) денежная сумма, оставшаяся после│

└────►│ удовлетворения всех требований│

│ взыскателя, возвращается должнику │

└───────────────────────────────────────┘

Порядок удовлетворения требований взыскателя зависит от следующих причин:

- достаточно ли денежных средств на счету клиента для удовлетворения всех требований, которые к нему предъявлены;

- кто является клиентом (кредитная организация, индивидуальный предприниматель и др.);

- какие требования по списанию денежных средств предъявляются к клиенту;

- особенности специального законодательства.

Несоблюдение установленной законом очередности приводит к нарушению прав взыскателей более ранней очередности, что дает основание для обжалования действий судебного пристава-исполнителя.

Сравнительная таблица очередности списания денежных средств со счета на основании положений статей Гражданского кодекса Российской Федерации и Федерального закона "Об исполнительном производстве" об удовлетворении требований взыскателя

┌────────────────────┬───────────────────────────┬──────────────────────┐

│Положения ст. 855 ГК│Положения ст. 64 ГК РФ об│Положения ст. 78 ФЗ│

│РФ об очередности│удовлетворении требований│"Об исполнительном│

│списания денежных│кредитора (при ликвидации│производстве" об│

│средств со счета при│юридического лица) │очередности │

│их недостаточности│ │удовлетворения │

│на счете │ │требований взыскател я│

├────────────────────┼───────────────────────────┼──────────────────────┤

│Списание средств со│Требования каждой очереди│Требования каждой│

│счета по│удовлетворяются после│последующей очереди│

│требованиям, │полного удовлетворения│удовлетворяются после│

│относящимся к одной│требований предыдущей│полного погашения│

│очереди, │очередности. │требований предыдущей│

│производится в│При недостаточности│очереди. │

│порядке календарной│имущества ликвидируемого│При недостаточности│

│очередности │юридического лица оно│взысканной денежной│

│поступления │распределяется между│суммы для полного│

│документов │кредиторами соответствующей│удовлетворения всех│

│ │очереди пропорционально│требований одной│

│ │суммам требований,│очереди они│

│ │подлежащих удовлетворению,│удовлетворяются │

│ │если иное не установлено│пропорционально │

│ │законом. │причитающейся каждому│

│ │При ликвидации банков или│взыскателю сумме. │

│ │других кредитных│ │

│ │учреждений, привлекающих│ │

│ │средства граждан, в первую│ │

│ │очередь удовлетворяются│ │

│ │требования граждан,│ │

│ │являющихся кредиторами│ │

│ │банков или других кредитных│ │

│ │учреждений, привлекающих│ │

│ │средства граждан. │ │

│ │При недостаточности│ │

│ │имущества ликвидируемого│ │

│ │юридического лица оно│ │

│ │распределяется между│ │

│ │кредиторами соответствующей│ │

│ │очереди пропорционально│ │

│ │суммам требований,│ │

│ │подлежащих удовлетворению,│ │

│ │если иное не установлено│ │

│ │законом │ │

│В первую очередь│В первую очередь│В первую очередь│

│осуществляется │удовлетворяются требования│удовлетворяются │

│списание по│граждан, перед которыми│требования по│

│исполнительным │ликвидируемое юридическое│взысканию алиментов,│

│документам, │лицо несет ответственность│возмещению вреда,│

│предусматривающим │за причинение вреда жизни│причиненного │

│перечисление или│или здоровью, путем│здоровью, а также│

│выдачу денежных│капитализации │возмещению вреда│

│средств со счета для│соответствующих повременных│лицам, понесшим ущерб│

│удовлетворения │платежей │в результате смерти│

│требований о│ │кормильца. │

│возмещении вреда,│ │ │

│причиненного жизни и│ │ │

│здоровью, а также│ │ │

│требований о│ │ │

│взыскании алиментов │ │ │

│Во вторую очередь│Во вторую очередь│Во вторую очередь│

│производится │производятся расчеты по│удовлетворяются │

│списание по│выплате выходных пособий и│требования │

│исполнительным │оплате труда с лицами,│работников, │

│документам, │работающими по трудовому│вытекающие из│

│предусматривающим │договору, в том числе по│трудовых │

│перечисление или│контракту, и по выплате│правоотношений; │

│выдачу денежных│вознаграждений по авторским│требования членов│

│средств для расчетов│договорам │производственных │

│по выплате выходных│ │кооперативов, │

│пособий и оплате│ │связанные с их трудом│

│труда с лицами,│ │в этих организациях;│

│работающими по│ │требования по оплате│

│трудовому договору,│ │оказанной адвокатами│

│в том числе по│ │юридической помощи,│

│контракту, по│ │выплате │

│выплате │ │вознаграждения, │

│вознаграждений по│ │причитающегося автору│

│авторскому договору │ │за использование его│

│ │ │произведения, а также│

│ │ │за использование│

│ │ │открытия, │

│ │ │изобретения, полезной│

│ │ │модели, промышленного│

│ │ │образца, на которые│

│ │ │выданы │

│ │ │соответствующие │

│ │ │свидетельства │

│В третью очередь│В третью очередь│В третью очередь│

│производится │удовлетворяются требования│удовлетворяются │

│списание по│кредиторов по│требования по│

│платежным │обязательствам, │отчислениям в│

│документам, │обеспеченным залогом│Пенсионный фонд│

│предусматривающим │имущества ликвидируемого│Российской Федерации,│

│перечисление или│юридического лица │Фонд социального│

│выдачу денежных│ │страхования │

│средств для расчетов│ │Российской Федерации │

│по оплате труда с│ │ │

│лицами, работающими│ │ │

│по трудовому│ │ │

│договору │ │ │

│(контракту), а также│ │ │

│по отчислениям в│ │ │

│Пенсионный фонд│ │ │

│Российской │ │ │

│Федерации, Фонд│ │ │

│социального │ │ │

│страхования │ │ │

│Российской Федерации│ │ │

│и фонды│ │ │

│обязательного │ │ │

│медицинского │ │ │

│страхования │ │ │

│В четвертую очередь│В четвертую очередь│В четвертую очередь│

│производится │погашается задолженность по│удовлетворяются │

│списание по│обязательным платежам в│требования по│

│платежным │бюджет и во внебюджетные│платежам в бюджеты│

│документам, │фонды │всех уровней и│

│предусматривающим │ │государственные │

│платежи в бюджет и│ │внебюджетные фонды,│

│внебюджетные фонды,│ │отчисления в которые│

│отчисления в которые│ │не предусмотрены│

│не предусмотрены в│ │третьей очередью │

│третьей очереди │ │ │

│В пятую очередь│В пятую очередь│В пятую очередь│

│производится │производятся расчеты с│удовлетворяются все│

│списание по│другими кредиторами в│остальные требования│

│исполнительным │соответствии с законом │в порядке поступления│

│документам, │ │исполнительных │

│предусматривающим │ │документов │

│удовлетворение │ │ │

│других денежных│ │ │

│требований │ │ │

│В шестую очередь│ │ │

│производится │ │ │

│списание по другим│ │ │

│платежным документам│ │ │

│в порядке│ │ │

│календарной │ │ │

│очередности │ │ │

└────────────────────┴───────────────────────────┴──────────────────────┘

Исполнительский сбор

На основании ст. 9 ФЗ "Об исполнительном производстве" судебный пристав-исполнитель принимает к исполнению исполнительный документ и в трехдневный срок со дня поступления к нему исполнительного документа выносит постановление о возбуждении исполнительного производства и устанавливает срок для добровольного исполнения содержащихся в исполнительном документе требований.

Должник обязан исполнить исполнительный документ в срок, который ему установлен судебным приставом-исполнителем на основании действующего законодательства.

В случае, если должник добровольно не исполняет требования по исполнительному документу, без уважительных причин, то он должен оплатить предусмотренную исполнительным законодательством ставку исполнительского сбора. В этом случае оплата исполнительского сбора будет зависеть:

- от суммы или стоимости имущества;

- либо от исполнительных документов неимущественного характера.

Исполнительский сбор - это вид имущественной ответственности должника, который не выполнил требования исполнительного документа без уважительных причин в срок, который ему был установлен судебным приставом-исполнителем.

Основные особенности, касающиеся исполнительского сбора:

- постановление о взыскании исполнительского сбора выносится одновременно с вынесением постановления о возбуждении исполнительного производства или о взыскании исполнительского сбора может быть указано в постановлении о возбуждении исполнительного производства;

- судебный пристав-исполнитель выносит постановление, по которому с должника взыскивается исполнительский сбор в случае, если должник без уважительных причин в срок, установленный для добровольного исполнения, не исполнил требования;

- исполнительский сбор взимается только в том случае, когда должник в предоставленный ему срок добровольно не выполнил требования, предусмотренные в исполнительном документе;

- исполнительский сбор представляет собой определенную штрафную санкцию, которая применяется в случае невыполнения в добровольном порядке требований исполнительного документа;

- постановление о взыскании исполнительского сбора выносится при первом поступлении исполнительного документа судебному приставу-исполнителю, а последующие предъявления к исполнению исполнительного документа судебному приставу-исполнителю исполнительским сбором не облагаются;

- судебный пристав-исполнитель не имеет права назначить оплату исполнительского сбора, если: 1) должник добровольно исполнил требования исполнительного документа; 2) у должника были уважительные причины, которые официально признаны;

- 30 процентов от суммы исполнительского сбора отчисляется в федеральный бюджет, остальная сумма поступает во внебюджетный фонд развития исполнительного производства (ст. 81 ФЗ "Об исполнительном производстве");

- исполнительский сбор возвращается должнику в случае прекращения исполнительного производства ввиду отмены судебного акта или акта другого органа, на основании которого был выдан исполнительный документ, а также документа, который в силу закона является исполнительным документом.

┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Фактические обстоятельства, которые не позволили исполнить требования│

│исполнительного документа в установленный срок судебным│

│приставом-исполнителем (надлежащее исполнение оказалось невозможным│

│вследствие непреодолимой силы (ст. 401 ГК РФ) │

└───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

▲ ┌─────────────────────────────────────────┐

│ │Уважительными причинами могут быть│

│ │обстоятельства, которые повлекли│

│ │отложение исполнительных действий│

│ │(отсрочка, рассрочка, изменение способа и│

┌──────────┴─────────┐ │порядка их исполнения, приостановление│

│ Основные │ │исполнительного производства) (ст. 18,│

│ обстоятельства, ├───────►│19, 26 ФЗ "Об исполнительном│

│ которые могут │ │производстве") │

│ быть признаны │ └─────────────────────────────────────────┘

│ уважительными │ ┌─────────────────────────────────────────┐

│ причинами в ├───────►│Несвоевременное получение должником│

│ исполнительном │ │постановления судебного│

│ производстве ├────┐ │пристава-исполнителя о возбуждении│

└──────────┬─────────┘ │ │исполнительного производства с│

│ │ │предложением о добровольном или│

│ │ │немедленном исполнении │

▼ │ └─────────────────────────────────────────┘

┌────────────────────┐ │ ┌─────────────────────────────────────────┐

│Иные обстоятельства,│ │ │Отсутствие денег на счету организации│

│которые будут│ │ │должника в течение срока,│

│призваны │ │ │предоставленного для добровольного│

│уважительными │ └──►│исполнения, так как на основании ст. 120│

│причинами в│ │ГК РФ учреждение отвечает по│

│исполнительном │ │обязательствам только находящимися в его│

│производстве │ │распоряжении денежными средствами │

└────────────────────┘ └─────────────────────────────────────────┘

Таблица взимания исполнительского сбора в случае неисполнения исполнительного документа без уважительных причин в срок, установленный для добровольного исполнения

┌───────────────────┬──────────────────────┬────────────────────────────┐

│В случае│в размере семи│от взыскиваемой суммы; │

│неисполнения │процентов │или от стоимости│

│исполнительного │ │имущества должника │

│документа │ │ │

│исполнительский │ │ │

│сбор взыскивается │ │ │

├───────────────────┼──────────────────────┼────────────────────────────┤

│В случае│в размере пяти│с должника-гражданина │

│неисполнения │минимальных размеров│ │

│исполнительного │оплаты труда │ │

│документа │ │ │