Льготный период погашения ОД – первые 12 месяцев.
ПРИЛОЖЕНИЕ
Приложение №1
Прогноз движения денежных средств на 7 лет
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год | Всего | |
| Движение ДС от операционной деятельности: | 18 150 | 93 511 | 167 929 | 229 342 | 290 324 | 265 351 | 340 625 | 1 405 233 |
| Доходы | 169 193 | 338 385 | 507 578 | 676 770 | 845 963 | 845 963 | 995 363 | 4 379 213 |
| Реализация колбасных изделий | 149 400 | 298 800 | 448 200 | 597 600 | 747 000 | 747 000 | 896 400 | 3 884 400 |
| Выручка от реализации пельменей | 19 793 | 39 585 | 59 378 | 79 170 | 98 963 | 98 963 | 98 963 | 494 813 |
| Расходы | 151 042 | 244 874 | 339 649 | 447 428 | 555 638 | 580 612 | 654 737 | 2 973 981 |
| Сырье на производство колбасных изделий | 59 760 | 119 520 | 179 280 | 239 040 | 298 800 | 298 800 | 358 560 | 1 553 760 |
| Сырье на производство пельмени | 13 195 | 26 390 | 39 585 | 52 780 | 65 975 | 65 975 | 65 975 | 329 875 |
| Зарплата рабочих к начислению | 24 000 | 26 400 | 29 040 | 31 944 | 35 138 | 38 652 | 42 517 | 227 692 |
| Коммунальные расходы | 10 942 | 12 036 | 13 240 | 14 564 | 16 021 | 17 623 | 19 385 | 103 811 |
| Запчасти, ГСМ | 12 000 | 13 200 | 14 520 | 15 972 | 17 569 | 19 326 | 21 259 | 113 846 |
| Имущественный, земельный налог | 2 126 | 2 126 | 2 126 | 2 126 | 2 126 | 2 126 | 2 126 | 14 884 |
| КПН | 9 298 | 18 167 | 39 554 | 60 838 | 82 008 | 81 167 | 291 032 | |
| НДС | 10 379 | 18 485 | 28 939 | 39 363 | 49 753 | 49 350 | 59 664 | 255 933 |
| Соц налог, соцотчисл | 2 640 | 2 640 | 2 640 | 2 640 | 2 640 | 2 640 | 2 640 | 18 480 |
| Расходы по выплате вознаграждения | 16 000 | 14 778 | 12 111 | 9 444 | 6 778 | 4 111 | 1 444 | 64 667 |
| Движение ДС от инвестиционной деятельности: | -451 753 | -451 753 | ||||||
| Строительно - монтажные работы | 121 753 | 121 753 | ||||||
| Приобретение комплекса оборудовании | 197 762 | 197 762 | ||||||
| Оборотные средства | 132 238 | 132 238 | ||||||
| Движение ДС от финансовой деятельности | 451 753 | -66 667 | -66 667 | -66 667 | -66 667 | -66 667 | -66 667 | 51 753 |
| Поступление кредитных средств, ИОС | 400 000 | 400 000 | ||||||
| Погашение основного долга ИОС | 66 667 | 66 667 | 66 667 | 66 667 | 66 667 | 66 667 | 400 000 | |
| Займ учредителя | 51 753 | 51 753 | ||||||
| Итого денежные средства | 18 150 | 26 845 | 101 262 | 162 676 | 223 658 | 198 684 | 273 959 | 1 005 233 |
| Деньги на начало | 18 150 | 44 995 | 146 257 | 308 932 | 532 590 | 731 274 | ||
| Деньги на конец | 18 150 | 44 995 | 146 257 | 308 932 | 532 590 | 731 274 | 1 005 233 | 1 005 233 |
| Основные показатели экономической эффективности проекта на 7 лет | ||||||||
| 1. Дисконтированный срок окупаемости инвестиции (DPP) | ||||||||
| Ставка дисконта | 14% | |||||||
| CashFlow | (451 753,28) | 18 150,15 | 93 511,21 | 167 928,83 | 229 342,21 | 290 324,17 | 265 350,86 | 340 625,25 |
| Накопленный CF | (451 753,28) | (433 603,13) | (340 091,92) | (172 163,09) | 57 179,12 | 347 503,28 | 612 854,15 | 953 479,40 |
| DCF | 15 921,19 | 71 953,84 | 113 347,18 | 135 789,00 | 150 785,28 | 120 890,28 | 136 126,56 | |
| Накопленный DCF | (435 832,10) | (363 878,26) | (250 531,08) | (114 742,08) | 36 043,19 | 156 933,48 | 293 060,04 | |
| PBP | 4,2 | |||||||
| DPB | 4,8 | |||||||
| 2. Коэффициент эффективности инвестиции (ARR) | ||||||||
| Начальные инвестиции, | Движение денежных средств, тенге | Чистая прибыль, тенге | Продолжительность проекта, лет | Средняя прибыль, тенге | ARR, % | |||
| 451 753 | 799 257 | 347 503 | 7,0 | 49 643 | ||||
| 3. Чистая приведенная стоимость | ||||||||
| Ставка дисконтирования | 14% | 14% | ||||||
| Год | Движение денежных средств | DCF | ||||||
| -451 753 | ||||||||
| 18 150 | 15 921 | |||||||
| 93 511 | 71 954 | |||||||
| 167 929 | 113 347 | |||||||
| 229 342 | 135 789 | |||||||
| 290 324 | 150 785 | |||||||
| 265 351 | 120 890 | |||||||
| 340 625 | 136 127 | |||||||
| Итого DCF: | 1 405 233 | 744 813 | ||||||
| Чистый приведенный доход (NPV) | 953 479 | 293 060 | ||||||
| 4. Индекс прибыльности (ProfitabilityIndex) | ||||||||
| Начальные инвестиции, $ | Чистая приведенная стоимость | Индекс прибыльности | ||||||
| 451 753 | 744 813 | 1,6 | ||||||
| 5. Внутренняя норма рентабельности (IRR) | ||||||||
| Год | ||||||||
| Движение денежных средств | (451 753,28) | 18 150 | 93 511 | 167 929 | 229 342 | 290 324 | 265 351 | 340 625 |
| Внутренняя норма рентабельности | 27% | |||||||
| Анализ эффективности и рисков | ||||||||
| Расчет показателей (коэффициентов) эффективности на основе дисконтированных потоков | ||||||||
| Наименование статей: | Года | |||||||
| NetCashFlow | (451 753,28) | 18 150,15 | 93 511,21 | 167 928,83 | 229 342,21 | 290 324,17 | 265 350,86 | 340 625,25 |
| Чистая приведенная стоимость (NPV), тыс.тенге | 293 060,04 | |||||||
| Внутренняя норма доходности (IRR), % | 27% | |||||||
| Индекс рентабельности инвестиций (PI) | 1,65 | |||||||
| Ставка дисконтирования | 14% | |||||||
| Расчет срока окупаемости инвестиций | ||||||||
| Наименование статей: | Года | |||||||
| Накопленный денежный поток | (433 603,13) | (340 091,92) | (172 163,09) | 57 179,12 | 347 503,28 | 612 854,15 | 953 479,40 | |
| Дисконтированный поток | 15 921,19 | 71 953,84 | 113 347,18 | 135 789,00 | 150 785,28 | 120 890,28 | 136 126,56 | |
| Накопленный дисконтированный поток | (435 832,10) | (363 878,26) | (250 531,08) | (114 742,08) | 36 043,19 | 156 933,48 | 293 060,04 | |
| Срок окупаемости (PP), лет | 4,2 | |||||||
| Дисконтированный срок окупаемости (PP), лет | 4,8 | |||||||
| Расчет коэффициентов эффективности, основанных на учетных оценках | ||||||||
| Коэффициент эффективности инвестиций (ARR), | ||||||||
| Чистый приведенный доход (NPV) | 293 060 | |||||||
| Внутренняя норма рентабельности | 27% | |||||||
| Ставка дисконтирования | 14% | |||||||
| PBP | 4,2 | |||||||
| DPB | 4,8 | |||||||
| Единица измерения | Значение | |||||||
| Ставка дисконтирования (D) | % | 14% | ||||||
| Период окупаемости (PB) | мес. | |||||||
| Дисконтированный период окупаемости (DPB) | мес. | |||||||
| Чистый приведенный доход (NPV) | KZT | 293 060 | ||||||
| Индекс прибыльности (PI) | коэфф. | 1,6 | ||||||
| Внутренняя норма рентабельности (IRR) | % | 27% |
График погашение на 7 лет
| № | месяц | выдача кредита | к погашению ОД | 4% | итого к погашению | остаток ОД |
| мар.16 | 400 000 | 400 000 | ||||
| апр.16 | - | 400 000 | ||||
| май.16 | - | 400 000 | ||||
| июн.16 | - | 400 000 | ||||
| июл.16 | - | 400 000 | ||||
| авг.16 | - | 400 000 | ||||
| сен.16 | - | 400 000 | ||||
| окт.16 | 9 333 | 9 333 | 400 000 | |||
| ноя.16 | 1 333 | 1 333 | 400 000 | |||
| дек.16 | - | 1 333 | 1 333 | 400 000 | ||
| янв.17 | - | 1 333 | 1 333 | 400 000 | ||
| фев.17 | - | 1 333 | 1 333 | 400 000 | ||
| мар.17 | - | 1 333 | 1 333 | 400 000 | ||
| апр.17 | 5 556 | 1 333 | 6 889 | 394 444 | ||
| май.17 | 5 556 | 1 315 | 6 870 | 388 889 | ||
| июн.17 | 5 556 | 1 296 | 6 852 | 383 333 | ||
| июл.17 | 5 556 | 1 278 | 6 833 | 377 778 | ||
| авг.17 | 5 556 | 1 259 | 6 815 | 372 222 | ||
| сен.17 | 5 556 | 1 241 | 6 796 | 366 667 | ||
| окт.17 | 5 556 | 1 222 | 6 778 | 361 111 | ||
| ноя.17 | 5 556 | 1 204 | 6 759 | 355 556 | ||
| дек.17 | 5 556 | 1 185 | 6 741 | 350 000 | ||
| янв.18 | 5 556 | 1 167 | 6 722 | 344 444 | ||
| фев.18 | 5 556 | 1 148 | 6 704 | 338 889 | ||
| мар.18 | 5 556 | 1 130 | 6 685 | 333 333 | ||
| апр.18 | 5 556 | 1 111 | 6 667 | 327 778 | ||
| май.18 | 5 556 | 1 093 | 6 648 | 322 222 | ||
| июн.18 | 5 556 | 1 074 | 6 630 | 316 667 | ||
| июл.18 | 5 556 | 1 056 | 6 611 | 311 111 | ||
| авг.18 | 5 556 | 1 037 | 6 593 | 305 556 | ||
| сен.18 | 5 556 | 1 019 | 6 574 | 300 000 | ||
| окт.18 | 5 556 | 1 000 | 6 556 | 294 444 | ||
| ноя.18 | 5 556 | 6 537 | 288 889 | |||
| дек.18 | 5 556 | 6 519 | 283 333 | |||
| янв.19 | 5 556 | 6 500 | 277 778 | |||
| фев.19 | 5 556 | 6 481 | 272 222 | |||
| мар.19 | 5 556 | 6 463 | 266 667 | |||
| апр.19 | 5 556 | 6 444 | 261 111 | |||
| май.19 | 5 556 | 6 426 | 255 556 | |||
| июн.19 | 5 556 | 6 407 | 250 000 | |||
| июл.19 | 5 556 | 6 389 | 244 444 | |||
| авг.19 | 5 556 | 6 370 | 238 889 | |||
| сен.19 | 5 556 | 6 352 | 233 333 | |||
| окт.19 | 5 556 | 6 333 | 227 778 | |||
| ноя.19 | 5 556 | 6 315 | 222 222 | |||
| дек.19 | 5 556 | 6 296 | 216 667 | |||
| янв.20 | 5 556 | 6 278 | 211 111 | |||
| фев.20 | 5 556 | 6 259 | 205 556 | |||
| мар.20 | 5 556 | 6 241 | 200 000 | |||
| апр.20 | 5 556 | 6 222 | 194 444 | |||
| май.20 | 5 556 | 6 204 | 188 889 | |||
| июн.20 | 5 556 | 6 185 | 183 333 | |||
| июл.20 | 5 556 | 6 167 | 177 778 | |||
| авг.20 | 5 556 | 6 148 | 172 222 | |||
| сен.20 | 5 556 | 6 130 | 166 667 | |||
| окт.20 | 5 556 | 6 111 | 161 111 | |||
| ноя.20 | 5 556 | 6 093 | 155 556 | |||
| дек.20 | 5 556 | 6 074 | 150 000 | |||
| янв.21 | 5 556 | 6 056 | 144 444 | |||
| фев.21 | 5 556 | 6 037 | 138 889 | |||
| мар.21 | 5 556 | 6 019 | 133 333 | |||
| апр.21 | 5 556 | 6 000 | 127 778 | |||
| май.21 | 5 556 | 5 981 | 122 222 | |||
| июн.21 | 5 556 | 5 963 | 116 667 | |||
| июл.21 | 5 556 | 5 944 | 111 111 | |||
| авг.21 | 5 556 | 5 926 | 105 556 | |||
| сен.21 | 5 556 | 5 907 | 100 000 | |||
| окт.21 | 5 556 | 5 889 | 94 444 | |||
| ноя.21 | 5 556 | 5 870 | 88 889 | |||
| дек.21 | 5 556 | 5 852 | 83 333 | |||
| янв.22 | 5 556 | 5 833 | 77 778 | |||
| фев.22 | 5 556 | 5 815 | 72 222 | |||
| мар.22 | 5 556 | 5 796 | 66 667 | |||
| апр.22 | 5 556 | 5 778 | 61 111 | |||
| май.22 | 5 556 | 5 759 | 55 556 | |||
| июн.22 | 5 556 | 5 741 | 50 000 | |||
| июл.22 | 5 556 | 5 722 | 44 444 | |||
| авг.22 | 5 556 | 5 704 | 38 889 | |||
| сен.22 | 5 556 | 5 685 | 33 333 | |||
| окт.22 | 5 556 | 5 667 | 27 778 | |||
| ноя.22 | 5 556 | 5 648 | 22 222 | |||
| дек.22 | 5 556 | 5 630 | 16 667 | |||
| янв.23 | 5 556 | 5 611 | 11 111 | |||
| фев.23 | 5 556 | 5 593 | 5 556 | |||
| мар.23 | 5 556 | 5 574 | ||||
| ИТОГО | 400 000 | 400 000 | 64 667 | 464 667 |
Приложение №2