Объём финансирования проекта
Размер требуемого финансирования для осуществления проекта рассчитан в Таблице 16.
Таблица 16
Требуемый объём и источники финансирования проекта
Показатель | Объёмы финансирования, тыс. руб. | |||||
1-й год | 2-й год | 3-й год | 4-й год | 5-й год | всего | |
Потребность в финансировании закупки и установки оборудования | 22 800 | 6 000 | 28 800 | |||
Потребность в финансировании закупки и установки дополнительного оборудования | 17 500 | 17 500 | ||||
Затраты на заработную плату | 9 734 | 15 552 | 21 934 | 21 934 | 21 934 | 91 058 |
Затраты сбыт и продвижение | 3 142 | 4 024 | 4 788 | 4 738 | 4 738 | 21 430 |
Затраты на сырьё, материалы, комплектующие | 300 000 | 750 000 | 900 000 | 1 050 000 | 1 125 000 | 4 500 000 |
Затраты на электроэнергию и водоснабжение | ||||||
Итого потребность в финансировании | 453 256 | 1 019 656 | 1 232 802 | 1 432 752 | 1 526 752 | 5 665 218 |
1. УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ | 519 656 | 532 802 | 532 752 | 526 752 | 2 110 218 | |
2. ЗАЁМНЫЙ КАПИТАЛ (привлечение долгосрочных кредитов) | 300 000 | 300 000 | ||||
3. ГОС. СУБСИДИИ | 153 256 | 500 000 | 500 000 | 500 000 | 500 000 | 2 153 256 |
Итого источники финансирования | 453 256 | 1 019 656 | 1 232 802 | 1 432 752 | 1 526 752 | 5 665 218 |
Создаваемое производство является экологически и технически безопасным. Процессы переработки пластмасс методом литья под давлением не относятся к категории особо опасных химических производств. Детальный план инвестиционных вложений в оборудование представлен в Таблице 17.
Таблица 17
Детальный план инвестиций
Объект инвестиций | Стоимость, тыс. руб. | Суммы инвестиций, тыс. руб. | |||
2016 г. | 2017 г. | 2018 г. | Всего | ||
Линия по производству боковых панелей | 3 000 | 3 000 | 3 000 | ||
Линия по производству дверей | 3 000 | 3 000 | 3 000 | ||
Сборочный конвейер | 5 000 | 5 000 | 5 000 | ||
Производство конденсатора | 9 000 | 9 000 | 9 000 | ||
Производство FRZ, системы испарения влаги | 8 800 | 8 800 | 8 800 | ||
Прессы | 1 500 | 1 500 | 1 500 | ||
Упаковочная линия | 3 000 | 3 000 | 3 000 | ||
Технологическая оснастка | 8 000 | 8 000 | 8 000 | ||
Прочее оборудование | 5 000 | 5 000 | 5 000 | ||
Итого | 40 300 | 6 000 | 46 300 |
Схема привлечений и возврата кредитов представлена в Таблице 18.
Таблица 18
Согласно кредитному соглашению основные выплаты по кредитам осуществляются со второго года реализации проекта равными частями по 25000тыс. руб. два раза в год.
Кредитные схемы ООО «СЭПО-ЗЭМ»
Показатель | Сумма, тыс. руб. | |||||
1-й год | 2-й год | 3-й год | 4-й год | 5-й год | всего | |
Поступление средств по долгосрочному кредитованию | 300 000 | 300 000 | ||||
Выплата средств по долгосрочному кредитованию | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 200 000 | |
Задолженность по долгосрочному кредитованию | 300 000 | 250 000 | 200 000 | 150 000 | 100 000 | 100 000 |
Проценты по долгосрочному кредитованию | 30 000 | 24 000 | 18 000 | 12 000 | 120 000 |
Финансовые результаты реализации проекта
Распределение выручки, полученной от продажи продукции, и объём чистой выручки по годам приведены в Таблице 19.
Таблица 19
Финансовые результаты проекта
Показатель | Сумма, тыс. руб. | |||||
1-й год | 2-й год | 3-й год | 4-й год | 5-й год | всего | |
Выручка от реализации | 620 000 | 1 600 000 | 1 980 000 | 2 240 000 | 2 250 000 | 8 960 000 |
НДС | 94 576 | 244 067 | 302 034 | 341 695 | 343 220 | 1 325 559 |
Выручка от реализации за вычетом НДС | 525 424 | 1 355 933 | 1 677 966 | 1 898 305 | 1 906 780 | 8 827 449 |
Экспортные пошлины | ||||||
Общие затраты на производство и сбыт продукции без НДС | 453 254 | 1 169 656 | 1 431 102 | 1 670 904 | 1 703 145 | 5 259 574 |
НДС, уплаченный из затрат на материалы, топливо, энергию | 30 202 | 104 867 | 129 087 | 145 096 | 169 076 | 578 328 |
Амортизационные отчисления | 18 900 | 19 000 | 19 600 | 19 900 | 21 050 | 98 450 |
Налоги, включаемые в себестоимость | 4 246 | 5 582 | 6 062 | 6 098 | 6 165 | 33 317 |
Выплата процентов за кредит | 36 000 | 30 000 | 24 000 | 18 000 | 12 000 | 120 000 |
Финансовый результат (прибыль) | 72 170 | 186 227 | 246 864 | 227 401 | 203 635 | 3 567 875 |
Налоги, относимые на финансовый результат | 4 809 | 4 809 | 5 098 | 6 980 | 7 120 | 38 807 |
Чистая прибыль | 67 361 | 181 418 | 241 766 | 220 421 | 196 515 | 3 529 068 |
Погашение основного долга | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 50 000 | 200 000 |
Оценка экономической эффективности проекта
Таблица 20
Общие показатели эффективности проекта
Ставка дисконтирования, % | |
Общая потребность в инвестициях, тыс. руб. | 5 665 218 |
Период окупаемости, мес. | |
Дисконтированный период окупаемости, мес. | |
Чистый приведённый доход, тыс. руб | 450 517 |
Индекс рентабельности инвестиций | 1,08 |
Приведённые расчёты доказывают, что проект удовлетворяет всем критериям эффективности.
Оценка рисков
Рассмотрим риски, которые могут возникнуть при осуществлении проекта, причины и пути их снижения[9]:
1. Риск непринятия нового товара потребителями.
Причины:
- недоверие к качеству продукции отечественного производителя;
- снижение покупательской способности.
Пути уменьшения влияния:
- снижение цены;
- проведение промо-акций;
- увеличение срока гарантийного обслуживания.
2. Колебания валютного рынка
Пути уменьшения влияния:
- сокращение производства продукции;
- снижение цены.
3. Появление нового конкурента на рынке.
Пути уменьшения влияния:
- усиление рекламной кампании;
- осуществление бенчмаркинга.
4. Задержки при доставке комплектующих.
Причины:
- непредвиденные ситуации в пути;
- неплатёжеспособность партнёров.
Пути уменьшения влияния:
- создание минимальных страховых запасов;
- дублирование поставщиков.
Все риски предусмотрены, являются маловероятными, а также найдены пути их минимизации.