Производство свинины на модуле мощностью 6000 голов в год
| Производственные группы животных | Число голов | Валовый прирост живой массы | Реализация | |||
| На 1голову; кг | Всего ,ц | Число голов | Средняя масса 1 головы;кг | Общая масса | ||
| Сектор репродукции | ||||||
| Хряки-производители | - | - | 0.4 | |||
| Ремонтный молодняк: Хрячки Свинки | 4.5 178.5 | 0.24 10.24 | ||||
| Поросята: Сосуны Отъемыши | 10.5 29.5 | 630.0 1581.2 | 7.68 91.2 | |||
| Свиноматки | 201.5 | 13.12 | ||||
| Всего по секторам | - | - | 2595.7 | 37.9 | 122.8 | |
| Сектор откорма | ||||||
| Молодняк | 1893.5 | 311.08 | ||||
| Свиноматки | 16.0 | 14.4 | ||||
| Всего по сектору | - | - | 1909.5 | - | 325.4 | |
| Итого по модулю | - | - | 4505.2 | - | 448.0 |
6.2. Состав предприятия
Для модуля свиноводческого предприятия мощностью 6 тыс гол. в год согласно принятых технологических параметров, расчета поголовья и станкомест (табл. 2) необходимы следующие здания и сооружения:
| Наименование зданий и сооружений | Необходимые мероприятия |
| 1. Свинарник на 360 холостых и супоросных маток, 85 голов ремонтного молодняка,10 хряков с ПИО (пункт искуственного тосеменения) 2. Свинарник для проведения опоросов на 120 мест 3. Свинарник для поросят отъемышей на 1310 мест 4. Свинарник откормочник на 1000 мест 5. Навес для карантинирования свиней 6. Весовая с крыым и погрузочной эстакадой 7. Кормоцех производительностью 0,8…1,0 тонн/ч для свиноводческих ферм, функционирующих на концентратах 8. Склад рассыпных и гранулированных кормов вместимостью 400 т 9. Ветеринарных пункт с убойной площадкой 10. Дезбарьер для животноводческих комплексов и ферм 11. Пункт технического оборудования 12. Навозосборник и каналы навозоудаления для свиноводческих ферм и откорма 6000 гол. в год 13. Навозохранилище емкостью 2000 т. 14. Трансформаторная подстанция с 4 воздушными вводами 10(6) кв на 2 трансформатора мощностью до 2х400 кВт. 15. Убойный пункт 16. Биотермическая яма для уничтожения трупов | Полная реконструкция здания со строительства ПИО и установка необходимого оборудования на все поголовье Реконструкция, установка станочного оборудования и ламп локального обогрева Реконструкция, установка станков для поросят-отъемышей Существует модернизация станочного оборудования Существует Существует Установка нового оборудования МКА-1 Существует модернизация оборудования Существует частичная модернизация оборудования Существует без изменений Существует без изменений Существует без изменений Существует без изменений Существует без изменений Новое строительство с установкой необходимого оборудования Реконструкция |
6.3 планируемый годовой объем производства
Таблица 4
| Вид продукции | Поголовье свинины,гол | Получение продукции от 1 головы, кг | Общий выход продукции, ц |
| Поросята-сосуны (живая масса) | 9.5 | 60.8 | |
| Поросята-отъемыши (живая масса) | 38.0 | 912.0 | |
| Молодняк на откорме (живая масса) | 115.0 | 1259.3 | |
| Взрослые свиньи (живая масса) | 170.0 | 278.8 | |
| Молодняк на откорме (убойная масса) | 70.0 | 1193..5 | |
| Субпродукты | 3.0 | 51.2 | |
| Головы | 5.5 | 93.8 | |
| Ноги | 1.8 | 36.7 | |
| Навоз | 265.4 | 6930.7 |
6.4 потребляемые ресурсы
Таблица 5
Расчет потребности в кормах для модуля свиноводческого предприятия мощностью 6000 голов в год при концентратном типе кормления (93%)
| Производственные группы животных | Среднегодовое поголовье, гол | Потребность на 1гол.в сутки,кг | Потребность в сутки всего,ц | Потребность в год,ц |
| Хряки-производители | 3.4 | 0.21 | 7.4 | |
| Ремонтные свинки на осеменении | 3.0 | 0.33 | 12.0 | |
| Ремонтные хрячки | 2.4 | 0.12 | 21.9 | |
| Свиноматки: Холостые Супоросные Подсосные | 2.52 6.1 | 8.04 5.12 | 293.4 187.0 | |
| Поросята: Сосуны Отъемыши | 0.45 1.47 | 3.32 17.14 | 121.0 625.0 | |
| Ремонтные свинки на выращивании | 2.4 | 2.04 | 74.0 | |
| Откармливаемые свиньи | 2.6 | 24.31 | 887.0 | |
| Всего | - | 60.63 |
Таблица 6
Расчет потребности в воде для модуля свиноводческого предприятия мощностью 6000 голов в год
| Производственные группы животных | Среднегодовое поголовье свиней , гол | Потребность в воде | ||
| На 1 гол в сутки ,л | Всего на 1 сутки куб.м | Всего на год куб.м | ||
| Хряки-производители | 0.15 | 54.75 | ||
| Ремонтные свинки на осеменении | 0.17 | 60.23 | ||
| Ремонтные хрячки | 0.08 | 27.38 | ||
| Свиноматки: Холостые и супоросные Подсосные с приплодом | 7.98 5.04 | 2910.85 1839.60 | ||
| Поросята-отъемыши | 5.83 | 2127.95 | ||
| Ремонтные свинки на выращивании | 1.28 | 465.38 | ||
| Свиньи на откорме | 14.03 | 5119.13 | ||
| ИТОГО | - | 34.56 | 12605.27 | |
| Кроме того расход воды на убой свиней | 0.1 | - | 170.5 | |
| Всего | - | - | 35.05 | 12784.9 |
Таблица 7
Расчет выхода навоза на модуле свиноводческого предприятия мощностью 6000 голов в год
| Производственные группы животных | Среднегодовое поголовье , гол | Выделено навоза | ||
| На 1 гол в сутки ,кг | Всего в сутки, ц | Всего на год ,т | ||
| Хряки-производители | 0.9 | 32.9 | ||
| Ремонтные молодняк | 7.5 | 1.2 | 43.8 | |
| Свиноматки: Холостые и супоросные Подсосные с приплодом | 17.0 22.0 | 54.2 18.5 | 1980,0 | |
| Поросята-отъемыши | 3.3 | 38.5 | ||
| Свиньи на откорме | 7.5 | 70.1 | ||
| Ремонтные свинки | 7.5 | 6.4 | ||
| Всего | 7.3 | 189.0 |
Сводные данные по потребляемым ресурсам
Таблица 8
Комбикорм, вода, электроэнергия, горючее и смазочные материалы
| Виды ресурсов | Поголовье свиней | Потребление на 1 голову в сутки | Потребление, всего | |
| В сутки | В год | |||
| Комбикорм | 1.81 кг | 6.06 т | 2230.0 т | |
| Кормовые добавки | 122 кг | 0.4 т | 147.4 т | |
| Вода в свинарнике | 10.2 л | 33.7 куб.м | 12304 куб.м | |
| Вода в убойном цехе | 1 куб.м | 4.7 куб.м | 1705 куб.м | |
| Всего воды | - | - | 38.4 куб.м | 14009 куб.м |
| электроэнергия | 0.80 кВт.ч | 2619 кВт.ч | 955900 кВт.ч | |
| Горюче-смазочные материалы | 0.59 кг | 1958 кг | 714753 кг |
Капитальные вложения
Потребность в капитальных вложениях на осуществление npoекта определяется на основе расчета поголовья, потребности в станкоместах, стоимости строительно-монтажных работ при частичной реконструкции, монтаже оборудования для содержания подсосных свиноматок, поросят- отъемышей, нового строительства пункта искусственного осеменения (т.п. 802-2-44.91) и убойного пункта (т.п. 802-9-62-87), стоимость которых согласно типовых проектов умножалась на коэффициент 5 (табл. 9).
Таблица 9
Капитальные вложения на создание модуля свиноводческого
предприятия в ЗАО «Знамя Подмосковья»
| Наименование капвложений | Сумма,тыс.руб |
| Стоимость: общая стоимость в том числе: строительно-монтажных работ оборудования | 2775,35 2449,20 306,15 |
В качестве инвестора может выступить районная администрация. Выплата кредита, если он потребуется, будет производиться по истечении двухлетнего срока после запуска предприятия и продолжаться в течение пяти лет. Выплата процентов за кредит будет осуществляться по учетной ставке, принятой Центробанком. В 1998 г. расчетная ставка составляв 24% годовых.
Трудовые ресурсы
Общее число постоянно работающих непосредственно на модуле должно быть 10 человек и 3 человека на убойном пункте. Кроме того, на профилактические, ветеринарные мероприятия и непредвиденные другие работы (реализация продукции и т.д.) в течение года может быть занят еще один человек. Таким образом, в целом на модуле будет работать 14 человек. Каждый работник в течение годы будет занят 2000 чел.- ч. Общие затраты труда на модуле составят 28000 чел.-ч (2000 х 14 = 28000 ).
Раздел 7. Организационный план
В связи с тем, что ЗАО "Знамя Подмосковья" образовалось на основе бывшего совхоза "Знамя Октября" все специалисты имеют очень высокую профессиональную квалификацию. Правовое обеспечение деятельности предприятия обеспечивает Устав акционерного общества, утвержденный на общем собрании акционеров.
Успех проекта гарантируется наличием земли и помещений, имевшихся в бывшем совхозе, и накопленный опыт работы за время функционирования хозяйства.
На ЗАО "Знамя Подмосковья" распространяются все законодательные и нормативные акты, а также другие документы, относящиеся к сельскохозяйственным предприятиям производственного назначения.
Реализация проекта осуществляется в течение 5 лет, начало выплаты процентов за кредит после двух лет работы предприятия.
Раздел 8. Финансовый план
8. .1 Расчет себестоимости продукции
Таблица 10
Амортизация и отчисления на текущий ремонт
| Виды отчислений | Балансовая стоимость 1000 руб. | Отчисления | |
| % | Всего тыс.руб | ||
| Амортизация зданий и сооружений | 4558.05 | 3.4 | 154.97 |
| Амортизация машин и оборудования | 521.5 | 14.6 | 74.14 |
| Текущий ремонт зданий и сооружений | 4558.05 | 2.6 | 118.51 |
| Текущий ремонт машин и оборудования | 521.5 | 10.0 | 52.15 |
| ИТОГО | х | х | 399.77 |
Стоимость кормов
Потребность модуля свиноводческого предприятия мощностью 6 тыс. голов в комбикормах составляет 2230 тонн. Средняя стоимость I т комбикормов для свиней в среднем Нечерноземье достигает 828 руб. 06щая
стоимость комбикормов для модуля составляет 1846,44 тыс. руб.(828*2230=1846440 руб.).
Кроме того, для получения высокой продуктивности необходимо использовать молоко и молочные продукты, покупать различного рода кормовые добавки (табл. 11).
Таблица 11
Стоимость покупных кормов
| Виды кормов | Потребность на год,ц | Стоимость 1 ц, руб | Общая стоимость тыс.руб |
| Обрат | 4.0 | ||
| Мясокостная мука | 46.0 | ||
| Обесфторенный фосфат | 9.0 | ||
| Соль | 36.0 | ||
| Мел | 7.5 | ||
| Премикс | 146.9 | ||
| Кормовые дрожжи | 22.5 | ||
| Молоко | 2.36 | 42.5 | |
| ИТОГО | х | х | 314.4 |
Таким образом, общие затраты на корма составят 2160.84 тыс. руб.
Стоимость воды
Потребление воды по ферме (модулю) достигает 12785 м . Цена 1 куб.м волы в хозяйстве ЗАО "Знамя Подмосковья" в среднем равна 1.17 руб / куб.м. Общая стоимость потребляемой воды составит 14.958 тыс. руб.
Стоимость электроэнергии
Потребность электроэнергии для фермы с законченным циклом производства мощностью 6 тыс. голов в год по типовому проекту 802-01.45.91 составляет 1350 МВТ-ч, если все свиньи с откорма реализуются с. живой массой 1 головы 112 кг и в хозяйстве отсутствует здание для убоя свиней. В разрабатываемом модуле часть свиней реализуется поросятами сосунами, часть - отъемышами и некоторая их часть потребляется на мясо непосредственно в хозяйстве. Поэтому потребность в электроэнергии определяется из расчета реализуемой живой массы свиней в разном возрасте по нормативам Системы машин с учетом затрат электроэнергии, израсходованной на убойном пункте согласно типового проекта 802-9-62.87. При эtom потребность в электроэнергии рассчитывали следующим образом:
при общей живой массе реализованных поросят-сосунов и отъемы шей при 989 ц. и затратах на 1 ц живой массы свиней этой категории 300 кВт-ч, общие затраты электроэнергии составляют 296700 кВт-ч.;
при общей массе свиней, снимаемых с откорма (или реализуемых со средней живой массой свыше 110 кг) 3495ц. и затратах на 1 ц живой массы
220 кВт-ч , общие затраты электроэнергии равны 768834 кВт-ч.;
годовой расход электроэнергии на убойном пункте составляет (по типовому проекту) 102670 кВт-ч.
Таким образом, расход электроэнергии на модуле свиноводческого предприятия, реализуемого свиней в различном возрасте и виде, составляет 1168204 кВт-ч. При цене за 1 кВт-ч по Подольскому району Московской области 0,24 руб./кВт-ч. затраты на электроэнергию достигают 280,369 тыс.руб.
Стоимость горючего и смазочных .материалов
Расход горючего и смазочных материалов на I ц прироста живой массы по Системе машин зависит от возраста реализуемых свиней и их массы. Так, при выращивании поросят - отъемышей на 1 ц прироста живой массы требуется 146 кг, а при выращивании и откорме свиней до живой массы 110... 120 кг - 165 кг горючего и смазочных материалов. Следовательно, на реализуемых поросят-сосунов и отьемышей общей живой массой 989 ц требуется 144394 кг, а на свиней, реализуемых на мясо с общей живой массой 3495 ц требуется 576675 кг. Общий расход горючего и смазочных материалов составляет 721069 кг. Стоимость 1 т горючего и смазочных материалов в Московской области равна 1640 руб.
Таким образом затраты на горючее и смазочные материалы по модулю составят 1182,553 тыс. руб.
Стоимостьплеменного (ремонтного! молодняка
Для начала работы модуля необходимо приобрести племенной молодняк с учетом выбраковки - 120 спинок и 10 хрячков. Живая масса покупаемых свинок 70.0 кг, хрячков - 80 кг. Общая живая масса приобретаемого ремонтного молодняка составляет 92 ц. Цена 1 кг живой массы ремонтного молодняка равна 20 руб. Стоимость всех животных составит 184000руб.
Таблица 12
Расчет потребности в подстилке
| группы животных | Среднегодовое поголовье , гол | Норма потребности на 1 гол в год, кг | Всего потребность в год,т |
| Хряки-производители | 3.1 | ||
| Свиноматки: Холостые и супоросные Подсосные с приплодом | 66.0 42.0 | ||
| Поросята-отъемыши | 116.6 | ||
| Ремонтный молодняк | 6.4 | ||
| Откормочное поголовье | 46.8 | ||
| ИТОГО | - | 281.1 |
Потребность в подстилке определена по Ведомственным нормам технологическою проектирования свиноводческих предприятий (ВНТП2-96), стоимость - по реальным ценам ЗАО "Знамя Подмосковья" - 30 руб. за 1 т. Следовательно, затраты на подстилку составят 8433 руб. (30 х 281,11 - 8.133 руб.).
Стоимость медикаментов и дезинфицирующих средств
Стоимость медикаментов и дезинфицирующих средств на одну реализованную голову в год равна приблизительно 9,6 руб. Общая стоимость расходуемых за год медикаментов составляет 577600 руб.
Оплата труда с отчислениями на социальные нужды.
Годовые затраты труда на модуле составляют 28000 чел.-ч. оплата труда в расчете на 1 чел.-ч. равна 6 руб. Начисления на оплату груда с отчислениями на социальные нужды составляют 32%. Итого затрат на оплату труда с отчислениями на социальные нужды достигнут 221760 руб (28000х6=168000+53760=221760).
Калькуляция себестоимости продукции
В состав себестоимости продукции входит и выплата процентов за кредит. Кредитная ставка Центрального банка РФ равна 24% годовых. При такой ставке оплата процентов за кредит от суммы 2775,35 тыс. руб. составит 666,08 тыс. руб. Поэтому более целесообразно организовать совместное предприятие на собственные средства или на безпроцентном ипотечном кредите (табл. 13).
Таблица 13.
Калькуляция себестоимости продукции.
| Статья затрат | Расчетный период | ||||
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | |
| Оплата труда с отчислениями | 221.76 | 221.76 | 221.76 | 221.76 | 221.76 |
| Корма | 2377.4 | 2377.4 | 2377.4 | 2377.4 | 2377.4 |
| Амортизационные отчисления | 399.77 | 399.77 | 399.77 | 399.77 | 399.77 |
| Электроэнергия | 280.37 | 280.37 | 280.37 | 280.37 | 280.37 |
| Топливо | 1182.55 | 1182.55 | 1182.55 | 1182.55 | 1182.55 |
| Накладные расходы | 142.95 | 142.95 | 142.95 | 142.95 | 142.95 |
| Прочие затраты | 963.19 | 963.19 | 963.19 | 963.19 | 963.19 |
| Оплата процентов за кредит | - | - | 666.0 | 506.2 | 384.7 |
| ИТОГО | 5567.83 | 5567.83 | 6233.83 | 6074.0 | 5952.58 |
Эффективности реализуемого проекта
Планируемый объем годового производства и выручки реализации продукции представлен в таблице 14.
Таблица 14
Планируемый объем годового производства от реализации продукции
| Виды продукции | Поголовье,гол | Получение продукции от 1 головы, кг | Получение продукции,всего, ц | Цена 1 кг продукции,руб | Общая выручка, тыс руб |
| Поросята-сосуны | 9.5 | 60.8 | 25.0 | 152.0 | |
| Поросята-отъемыши | 38.0 | 912.0 | 20.0 | 1824.0 | |
| Молодняк на откорме | 115.0 | 1259.3 | 12.0 | 1448.2 | |
| Взрослые свиньи | 170.0 | 278.8 | 12.0 | 334.6 | |
| Молодняк на мясо: Мясо на костях Субпродукты Головы Ноги | 70.0 3.0 5.5 1.8 | 1193..5 51.2 93.8 36.7 | 25.0 20.0 7.0 10.0 | 2983.8 105.3 65.7 36.7 | |
| Навоз | 265.4 | 6930.7 | 0.05 | 34.7 | |
| ИТОГО | - | - | - | - | 6982.0 |
Налоги
В соответствии с Законом РФ "Об упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства от 11.01.96г." данное предприятие облагается единым налогом по упрощенной системе налогообложения.
Ставки единого налога следующие: от совокупного дохода (балансовая прибыль) - 30%, в Федеральный бюджет 10% и в местный бюджет 20%, а также от валовой выручки 10%. из них 3,33% в Федеральный бюджет и 6.67% в местный бюджет. Расчет налогов представлен в таблице 15.
Таблица 15
Платежи налогов 1000 рублей
| Налогооблагаемая база | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год |
| От валовой выручки | 698.2 | 698.2 | 698.2 | 698.2 | 698.2 |
| От балансовой прибыли | 424.2 | 424.2 | 224.4 | 272.4 | 308.7 |
| ИТОГО | 1122.4 | 1122.4 | 922.6 | 970.6 | 1006.9 |
Таблица 16
Результаты работы модуля свиноводческого предприятия
ЗАО "Знамя Подмосковья"
| Показатели | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год |
| Выручка от реализации продукции, тыс.руб | 6982.0 | 6982.0 | 6982.0 | 6982.0 | 6982.0 |
| Затраты на производство и реализацию продукции, тыс.руб | 5567.83 | 5567.83 | 6233.83 | 6074.0 | 5952.8 |
| Балансовая прибыль., тыс.руб | 1414.17 | 1414.17 | 748.17 | 908.0 | 1029.4 |
| Налоги, тыс.руб | 1122.4 | 1122.4 | 922.6 | 970.6 | 1006.9 |
| Чистая прибыль, тыс.руб | 291.7 | 291.7 | -174.4 | 62.9 | 22.5 |
| Уровень рентабельности,% По балансовой прибыли По чистой прибыли | 25.3 5.2 | 25.3 5.2 | 12.0 - | 14.9 1.0 | 17.2 0.3 |
Таблица 17
Баланс денежных расходов и поступлений, тыс.руб.
| показатели | годы | ||||
| Прибыль балансовая | 1414,17 | 1414,17 | 748,17 | 908,0 | 1029,4 |
| Амортизация | 399,77 | 399,77 | 399,77 | 399,77 | 399,77 |
| Итого | 1813,94 | 1813,94 | 1147,94 | 1307,77 | 1429,1 |
| Освоение кредита | 2775,35 | ||||
| Выплата кредитов | - | - | 666,0 | 506,2 | 384,7 |
| Налог на прибыль | 424,2 | 424,2 | 224,4 | 272,4 | 308,7 |
| Баланс на начало года | 2775,35 | 1389,7 | 2779,4 | 3036,9 | 3566,0 |
| Денежный оборот | -1385,6 | 1389,7 | 257,5 | 529,17 | 735,7 |
| Баланс на конец года | 1389,7 | 2779,4 | 3336,9 | 3566,0 | 4301,7 |
Таким образом, чистая прибыль от работы проектируемого модуля свиноводческого предприятия мощностью 6 тыс. голов в год составляем 989,92 тыс. руб. Капиталовложения на организацию модуля при ЗАО “Знамя Подмосковья" 2775,35 тыс. руб.