Переменные расходы по столярному цеху
| Наименование | Количество | Стоимость, тенге | Сумма, тенге |
| Многофункциональный деревообрабатывающий станок К5-260, штук | 810 900 | 810 900 | |
| Инструменты для столярных работ: | 119 200 | ||
| Влагомер, штук | 12 000 | 12 000 | |
| Рулетка, штук | |||
| Штангельциркуль, штук | |||
| Электрорубанок, штук | 5 000 | 10 000 | |
| Минимальный слесарный набор инструментов, штук | 12 000 | 12 000 | |
| Дрель – шуруповерт, штук | 20 000 | 20 000 | |
| Электролобзик, штук | 10 000 | 10 000 | |
| Шлифовальная машинка, штук | 8 000 | 8 000 | |
| Дисковые пилы с питанием от сети, штук | 11 000 | 11 000 | |
| Инструмент для нанесения красящих, антисептических веществ, штук | 10 000 | 10 000 | |
| Вентилятор с мешками для организации опилоудаления, штук | 25 000 | 25 000 | |
| Всего, тенге | 1 217 700 |
Постоянные расходы по столярному цеху за 6 месяцев
| Наименование | Количество | Стоимость, тенге | Сумма, тенге |
| Сырье и материалы: | |||
| Древесина, куб.м | 25 000 | ||
| Транспортные расходы (ГСМ), литр | |||
| Коммунальные расходы: | |||
| Затраты на электроэнергию, кВт | |||
| Затраты на водоснабжение, куб.м | |||
| Заработная плата работников | 270 000 | 540 000 | |
| Аренда помещения, кв.м | |||
| Прочие расходы, реклама | 30 000 | ||
| Всего, тенге | 1 217 700 |
План производства и доходы от реализации услуг
Производство и реализация дверных блоков:
10 дверных блоков в месяц * 12 месяцев = 120 шт. - ежегодный объем производства
120 * 18 000тг = 2 160 000тг ежегодная выручка.
Производство и реализация оконных блоков:
15 оконных блоков в месяц * 12 месяцев = 180 шт. - ежегодный объем производства
180 * 15 000тг = 2 700 000тг ежегодная выручка.
ИТОГО – 4 860 000 тенге.
| Показатели | Кол-во | Цена, тенге | Сумма, тенге |
| Производство и реализация дверных блоков, штук | 18 000 | 2 160 000 | |
| Производство и реализация оконных блоков, штук | 15 000 | 2 700 000 | |
| Итого валовая выручка | 4 860 000 |
Финансовый план
Отчет о прибылях и убытках за 1-й операционный год
| Показатели | Итого за год, тенге |
| Выручка от реализации | |
| Дверные блоки, тенге | 2 160 000 |
| Оконные блоки, тенге | 2 700 000 |
| ВСЕГО | 4 860 000 |
| Сырье и материалы | 900 000 |
| Заработная плата | 1 080 000 |
| Социальный налог и соцотчисления | 157 500 |
| Коммунальные расходы | 26 400 |
| Амортизация | 162 180 |
| Итого затраты на производство | 2 325 780 |
| Аренда помещения (помещение - 50кв.м.), тенге | 300 000 |
| Транспортные расходы | 69 000 |
| Расходы по процентам | 109 180 |
| Расходы на оборудования | 930 100 |
| ВСЕГО ЗАТРАТЫ | 3 734 360 |
| Доход до налогообложения | 1 125 640 |
| ИПН и ОПВ | 98 537 |
| Чистый доход | 1 027 103 |
Помещение и персонал.
Для организации небольшого столярного цеха потребуется помещение площадью 50 квадратных метров. Если все станочное оборудование заменяет один деревообрабатывающий центр, может быть достигнута существенная экономия пространства. Что касается персонала, то для начала потребуется найти двоих профессиональных столяров-плотников. Предприниматель на первом этапе работы производства вполне может лично принимать участие в изготовлении продукции.
Социальные и пенсионные отчисления.
Социальный налог за ИП: 4 860 000 тенге *3% *0,5= 72 900 тенге, социальные отчисление за ИП: 21364тенге (1МЗП) *10*5%*12мес= 128 184 тенге. (если доход в месяц получается больше 10МЗП, то расчет соц. отчислений должен производиться с 10 МПЗ). . СН=0, СО ИП: 72 900 тенге (т.е. СО>СН, то СН=0, а СО=СН), для ИП на по упрощенной системе налогообложения СО не должен превышать СН, если СО больше, чем СН, то СО=СН. СО к уплате по форме 910.00 равны 72 900 тенге, а СН к уплате равен нулю. Пенсионные отчисления за ИП: 21364 тенге (1МЗП) *10% = 2136,4тенге *12мес=25637 тенге. Социальные отчисления за работников равны 5 % от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов: (1 800 000 тенге (ЗП)-108 000(ОПВ))*5%.= 84 600 тенге.
Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения, по 3% от выручки - 145 800 тенге (4 860 000 тенге*3%) Из них ИПН ИП составит 145 800 тенге *0,5= 72 900 тенге.
Финансирование и меры государственной поддержки проекта
Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость займа при процентной ставке 14%, сроком погашения до 3-х лет, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес-инициатив/проектов.
Микрокредитование по Программе занятости – 2020 – Фонд Финансовой Поддержки Сельского Хозяйства в рамках вышеупомянутой программы кредитует организацию или расширение собственного дела, пополнение оборотного капитала, кроме осуществления деятельности в сфере торговли по ставке 6% на срок не более 54 месяцев.