Перечень основной и дополнительной учебной литературы, необходимой для освоения дисциплины

Нормативные правовые акты

1. Конституция Российской Федерации принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.

2. Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 13.06.1996 г. № 63-ФЗ // СЗ РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.

3. Бюджетный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 31.07.1998 г. № 145-ФЗ // СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3823.

4. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 1: Федеральный закон РФ от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ // СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3824.

5. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 2: Федеральный закон РФ от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ // СЗ РФ. 2000. № 32. Ст. 3340.

6. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ): Федеральный закон РФ от 30.12.2001 г. № 195-ФЗ // СЗ РФ. 2002. № 1 (часть I). Ст. 1.

7. О налоговых органах Российской Федерации: закон РФ от 21 марта 1991 г. № 943-1 // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1991. № 15. Ст. 492.

8. О налогах на имущество физических лиц: закон РФ от 9 декабря 1991 г. № 2003-1 // Рос. газ. – 1992. – 14 февр.

9. Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации : федер. закон от 6 окт. 2003 г. № 131-ФЗ // Рос. газ. – 2003. – 8 окт.

10. О Министерстве финансов Российской Федерации: постановление Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 329 // СЗ РФ. 2004. № 31. Ст. 3258.

11. Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе: постановление Правительства РФ от 30 сентября 2004 г. № 506 // СЗ РФ. 2004. № 40. Ст. 3961.

12. Об утверждении Административного регламента Федеральной налоговой службы по исполнению государственной функции по бесплатному информированию (в том числе в письменной форме) налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов о действующих налогах и сборах, законодательстве о налогах и сборах и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актах, порядке исчисления и уплаты налогов и сборов, правах и обязанностях налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов, полномочиях налоговых органов и их должностных лиц, а также представлению форм налоговых деклараций (расчетов) и разъяснению порядка их заполнения: приказ Минфина РФ от 18 января 2008 г. № 9н // Рос. газета. 2008. 13 мая.

13. Об утверждении порядка взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов по предупреждению, выявлению и пресечению налоговых правонарушений и преступлений (вместе с «Инструкцией о порядке взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов при организации и проведении выездных налоговых проверок», «Инструкцией о порядке направления органами внутренних дел материалов в налоговые органы при выявлении обстоятельств, требующих совершения действий, отнесенных к полномочиям налоговых органов, для принятия по ним решения», «Инструкцией о порядке направления материалов налоговыми органами в органы внутренних дел при выявлении обстоятельств, позволяющих предполагать совершение нарушения законодательства о налогах и сборах, содержащего признаки преступления»): приказ МВД РФ № 495, ФНС РФ № ММ-7-2-347 от 30 июня 2009 г. // Рос. газета. 2009. 16 сентября.

14. О применении индивидуальными предпринимателями упрощенной системы налогообложения на основе патента на территории Владимирской области: закон Владим. обл. от 23 дек. 2011 г. № 121-ОЗ «» // Владим. ведомости. – 2011. – 31 дек.

15. О новой редакции «Положения о едином налоге на вмененный доход для отдельных видов деятельности» : решение Совета народ. депутатов г. Владимира от 19. нояб. 2008 г. № 239 // Молва. – 2008. – 25 нояб.

16. О «Положении о земельном налоге на территории муниципального образования город Владимир : решение Совета народ. депутатов г. Владимира от 20 окт. 2010 г. № 191 // Молва. – 2010. – 2 нояб.

Основная литература:

17. Налоговое право России / под ред. А. Н. Козырина, А. А. Ялбулганова. – М. : Норма, 2010. – 320 с.

18. Налоговое право России / Учебник под ред. Е.А.Грачевой – М.: Проспект, 2013 -375 с.

19. Налоговое право / учебник для бакалавров. 4-е изд. перер. и доп. А.А.Тедеев, В.А Парыгина. – М.: Юрайт, 2012 – 462 с.

Дополнительная литература:

20. Акопджанова М.О. Разграничение налогового преступления и правомерной налоговой оптимизации // Налоги. 2011. № 23. С. 8 - 13.

21. Антонов В.Ф. О разграничении налоговой оптимизации и противоправных действий налогоплательщика, обеспечивающих сокрытие прибыли от налогообложения // Право и экономика. 2009. № 10.

22. Архипов А.А. Сроки в налоговом праве: монография. М.: Статут, 2011. – 199 с.

23. Бондаренко Т.А. К вопросу о дифференциации понятий «действие закона», «юридическая сила закона» и «применение закона» в налоговых правоотношениях // Финансовое право. 2011. № 8. С. 23 - 26.

24. Борзунова О.А. Налоговый кодекс Российской Федерации: генезис, история принятия и тенденции совершенствования. М.: Юстицинформ, 2010. – 296 с.

25. Борисов А.Н. Защита прав налогоплательщика при проведении налоговых проверок: Практические рекомендации. М.: Юстицинформ, 2009. 416 с.

26. Борисов А.Н. Споры с налоговыми органами и органами государственных внебюджетных фондов в новых условиях налогового администрирования: практические рекомендации. М.: Юстицинформ, 2011. 440 с.

27. Викторова Н.Г. Налоговое право. Краткий курс. 2-е изд. – СПб.: Питер, 2010. – 224 с.

28. Власенко Л.В. Налоговые правовые позиции судов: теория и практика: монография / под ред. И.А. Цинделиани. М.: Норма, Инфра-М, 2011. – 160 с.

29. Гусева Т.А., Чуряев А.В. Налоговые споры: тенденции правоприменения: научно-практическое пособие. М.: Волтерс Клувер, 2009. 400 с.

30. Комлев В.Н. Об участии полиции в налоговых проверках // Налоги. 2011. № 5. С. 10 - 13.

31. Соловьев И.Н. Преступные налоговые схемы и их выявление: учебное пособие. М.: Проспект, 2010. 232 с.

32. Хачатурян Ю.А. Дискуссионные вопросы определения размера неуплаченных налогов в соответствии со статьей 199 Уголовного кодекса РФ // Современное право. 2009. № 11.

Периодические издания:

33. Государство и право (журнал).

34. Журнал российского права (журнал).

35. Налоги (газета).

36. Налоги (журнал).

37. Право и экономика (журнал).

38. Российская газета.

39. Финансовая газета.www. fingazeta.ru

40. Экономика и жизнь. Бухгалтерское приложение экономика и жизнь (газета). ИД «Экономическая газета».

8. Перечень ресурсов информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», необходимых для освоения дисциплины

41. Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

42. Справочно-правовая система «Гарант Эксперт».

95..http://правительство.рф/ – Интернет-портал Правительства РФ;

96.http://www.minfin.ru/ru/ – Министерство финансов РФ;

97..http://www.cbr.ru/ - Центральный банк России;

98..http://www.nalog.ru/ - Федеральная налоговая служба РФ;