Продолжение Приложения 3

7. Финансовый план

Данный раздел является ключевым, по нему планируются затраты на реализацию проекта и определяется его эффективность. (1-2 страницы)

Объем финансирования проекта. Условия предоставления кредита банков, краткосрочных займов, беспроцентных ссуд и т.д.

Финансовые результаты реализации (план по прибыли) инвестиционного проекта показывают распределение выручки полученной от продажи продукции и объем чистой прибыли по кварталам и годам.

Исходными данными определения эффективности инвестиционного проекта служат данные плана денежных поступлений и выплат. В первые два года реализации проекта показатели определяются с разбивкой по кварталам. Необходимым условием реализации проекта является положительное значение показателя денежного потока для каждого интервала времени.

Эффективность инвестиционного проекта оценивается по показателям срока окупаемости и бюджетного эффекта.

При определении эффективности проекта показатели чистой прибыли и амортизационных отчислений относятся только к реализации инвестиционного проекта и не должны отражать результаты текущей хозяйственной деятельности организации.

Срок окупаемостипредставляет собой период времени с начала реализации проекта по бизнес-плану до момента, когда разность между накопленной суммой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретает положительное значение

Бюджетный эффект инвестиционного проекта определяется как сальдо поступлений и выплат (таблица № 11).

Эффективность проекта

Выводы об эффективности проекта. Решение основных проблем, стоящих перед предприятием. Решение социальных вопросов. Создание новых рабочих мест. Увеличение объемов производства. Увеличение налоговых платежей в бюджет и внебюджетные фонды. Улучшение качества выпускаемой продукции. Улучшение качества предоставляемых услуг. Рост среднемесячной заработной платы и т.д.

Продолжение приложения 3

Таблица 1 - Основные экономические показатели проекта

тыс. руб.

№ п/п Наименование показателей Величина показателей
1. Годовой выпуск продукции  
1.1. - в натуральном выражении, тыс. штук  
1.2. - в оптовых ценах (без НДС)  
1.3. - в оптово-отпускных ценах (с НДС)  
Себестоимость годового выпуска продукции  
3. Прибыль от продаж  
4. Чистая прибыль  
5. Амортизационные отчисления  
6. Стоимость капитальных вложений  
7. Окупаемость капитальных вложений  
8. Рентабельность проекта, проц. (таб.8 п.11: таб.8 п.3)  
9. Новые рабочие места (кол-во)  
10. Среднемесячная заработная плата (руб.)  

Таблица 2 - Потребность в капитальных вложениях

тыс. руб.

Наименование показателей Всего по проектно-сметной документации Подлежат выполнению до конца технического перевооружения (реконструкции, строительства)
Капитальные вложения по утвержденному проекту всего:    
в том числе    
- строительно-монтажные работы    
- оборудование*    
в том числе    
импортное оборудование*    
- прочие затраты    

*Перечень оборудования

Таблица 3 - Инвестиции

тыс. руб.

Статьи затрат 1 год 2 год
Всего по кварталам Всего по кварталам
I II III IV   I II III IV
1. Капитальные вложения по утвержденному проекту (см. табл. № 1)                    
2. Капитальные вложения в объекты сбыта                    
3. Приобретение оборотных средств                    
4. Другие инвестиции                    
5. Итого объем инвестиций (сумма п/п 1-4)                    

Продолжение Приложения 3

Таблица 4 - Источники средств

тыс. руб.

№ п/п Наименование источника Средства на начало реализации проекта
  Собственные средства  
1. Выручка от реализации акций (взнос в уставной капитал в денежной форме)  
2. Нераспределенная прибыль  
3. Неиспользованная амортизация основных средств  
4. Результат от продажи основных средств  
5. Собственные средства, всего (сумма п. 1-4)  
  Заемные и привлеченные средства  
6. Заемные средства банка  
7. Долевое участие в строительстве  
8. Прочие  
9. Заемные и привлеченные средства, всего (сумма п.6-8)  
10. Итого по всем источникам (сумма п.п.5 и 9)  

Таблица 5 - План производства и реализации по каждому виду товарной продукции

тыс. руб.

№ п/п Наименование показателей Отчет базового года 1 год 2 год
в т. ч. по кварталам в т. ч. по кварталам
I II III IV I II III IV
1. Продукт № 1                  
1.1. Объем производства в натуральном выражении                  
1.2. Цена реализации за единицу продукции (руб.)                  
1.3. Выручка от реализации продукции (тыс. руб.)                  
  в том числе НДС                  
2. Продукт № 2                  
2.1. Объем производства в натуральном выражении                  
2.2. Цена реализации за единицу продукции (руб.)                  
2.3. Выручка от реализации продукции (тыс. руб.)                  
  в том числе НДС                  
3. Продукт № 3                  
3.1. Объем производства в натуральном выражении                  

Наши рекомендации