Функция облегчения финансирования имеет несколько аспектов

Во_первых, при наступлении страхового случая страхователь получает средства, компенсирующие понесенный им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре страхования. Во_вторых, предприятие, застраховавшееся от пожара, кражи и других несчастий, делает эти

риски величинами, оцениваемыми в деньгах, и в определенной мере

может включить страховые взносы в цену своих товаров или услуг.

В_третьих, страхование имущества предприятий, как правило, является условием для получения кредита.

Предупредительная функция страхования состоит в том, что при заключении договора специалистами страховой компании (андер-райтерами) проводится оценка риска и предлагается система мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уровень риска на предприятии.

Возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полностью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры и к вопросам стратегического менеджмента своего предприятия.

2) Особенности страхования как части финансовых отношений

Страхование является частью системы финансовых отношений общества, так как связано с формированием и использованием страховых денежных фондов. Предоставление страховой защиты — это вид финансовых услуг, которые производят и продают страховые организации. Вместе с тем страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других элементов финансовой системы

Особенностью страхования является перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени. Динамика ущербовнеравномерна, ими не затрагиваются в равной степени все территориальные единицы. Это обстоятельство создает возможности раскладки ущербов по территории и расширяет финансовые возможности страхования. Неравномерность наступления ущербов во временипорождает необходимость резервирования части страховых платежейдля возмещения чрезвычайных ущербов в неблагоприятные годы

Главными предпосылками страхования как финансовой услуги являются:

• наличие рискового сообщества;

• осуществление страховой выплаты только при условии наступления страхового случая;

• страхование только определенных рисков, ущерб от наступления которых подлежит денежной оценке.

Рисковое сообщество — это определенное количество лиц или хозяйственных единиц, подверженных одному и тому же риску.

Вторая предпосылка означает, что право на страховую выплату клиент страховой компании получает только при наступлении страхового случая.

Третья предпосылка означает, что далеко не все риски могут быть застрахованы. Страхуются только тс риски, ущерб от наступления которых можно оценить в денежной форме

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности ислучайности.

Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами и расходами страховой компании

Принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, имеющие случайный, непредвиденный характер

3) Уникальность и сложность страхования как вида предпринимательской деятельности.

Страхование как вид предпринимательской деятельности осуществляется специализированными субъектами рынка - страховыми организациями.

Как вид предпринимательской деятельности страхование характеризуется следующими особенностями. Эта деятельность:

1. Является лицензируемой, при этом лицензия выдается на отдельные виды страхования

Лицензии выдает федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, функции которого с 1996 г. исполняет Министерство финансов РФ. При выдаче лицензии на отдельные виды страхования федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью утверждает правила страхования этого вида и страховые тарифы.

2. Подлежит специальному регулированию и контролю со стороны федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

3. Является исключительной. Это означает, что страховые организации не вправе заниматься производственной, торгово-посреднической и банковской деятельностью, с одной стороны, и с другой стороны, никакие иные субъекты оборота, кроме специализированных страховых организаций, имеющих соответствующую лицензию, не имеют права оказывать услуги по страхованию.

4. Связана с формированием страховых фондов, средства которых могут размещаться страховыми организациями в приносящие доходы активы.

5. Направлена, на переложение убытков от страховых случаев на всех участников страхования. Поэтому для обеспечения постоянного пополнения страховых фондов требуется значительная реализация страховых услуг. Законодательство содержит понятия страхового агента и страхового брокера, выступающих в качестве посредников при продаже страховых услуг и позволяющих страховым организациям постоянно пополнять страховые фонды за счет таких продаж.

6. Как правило, связана с принятием страховыми организациями на себя самых разнообразных рисков. Для их равномерного распределения по страховой системе используется институт перестрахования, т.е. переложения страховой организацией части рисков на другую страховую организацию, в результате чего риски равномерно распределяются по всей экономической системе.

Предпринимательская деятельность, осуществляемая на рынке страховых услуг, состоит из: (1) продажи услуг, т.е. заключения договоров страхования, (2) сбора страховых премий, формирования и размещения страховых резервов и фондов, (3) осуществления страховых выплат по наступившим страховым случаям и (4) прекращения или расторжения договора страхования.

Если договор страхования вступает в силу в момент уплаты страховой премии, причем страховая премия уплачивается одним взносом, такой договор будет односторонним, поскольку с момента вступления его в силу обязанностям страховщика противостоят только права страхователя. Другие договоры страхования являются двусторонними.

Имущество страховой организации (страховой фонд) делится на средства страховых резервов и так называемые собственные средства страховщика. При этом следует иметь в виду, что юридическая природа как собственных средств, так и средств страховых резервов одна - частная собственность страховой организации. Вместе с тем страховая организация не может свободно распоряжаться средствами страховых резервов. Они могут быть размещены только в определенные ликвидные активы. За счет этих средств страховщик осуществляет страховые выплаты по действующим договорам страхования. По окончании действия договора страхования часть резервов, соответствующая данному договору, переходит в состав собственных средств страховщика, при этом изъятие средств из страховых резервов в неограниченное владение страховщика считается в смысле налогообложения реализацией и облагается налогом на прибыль

Иногда один объект страхования страхуется у нескольких страховщиков. Это бывает в случаях дополнительного страхования, сострахования и перестрахования.

При дополнительном страховании страхователь страхует один и тот же объект у двух или более страховщиков. Это объясняется стремлением страхователя исключить невозможность получения страховой выплаты при несостоятельности одного из страховщиков

4) Страховая услуга – специфический товарный вид (понятие, полезность, специфические черты, функции).

Страховая услуга - деятельность страховой компании связанная с удовлетворением потребностей страхователей, в защите имущественных интересов и заключении страховой услуги, в принятии обязательств относительно выплат страховых возмещений при наступлении страховых событий.

Страховая услуга носит информационный характер, т.е. страховая компания предоставляет клиенту информацию относительно его защиты, и только при наступлении страхового случая страховая услуга может приобрести материальный характер, кроме этого страховая услуга имеет ряд других особенностей, а именно:

- имеет временный характер;
- сочетает единство и противоречие интересов страховщика и страхователя;
- вероятностных характер услуги;
- качественные характеристики страховой услуги на момент её реализации могут быть окончательно не определены, а устанавливаются с учетом пожеланий страхователя.

Перечень страховых услуг которые предоставляет компания представляет собой ассортимент страховых услуг. Ценой страховой услуги является страховой тариф. Нижней границей цены страхового тарифа является сумма необлагаемая для покрытия всех убытков страховщиков. Верхней границей цены является сумма, которая должна удовлетворять потребности страховщика, а именно покрыть все его расходы и обеспечить определенную норму прибыли.

Страховой тариф, или брутто-ставка, — нормированный по отношению к страховой сумме размер страховых платежей. По экономическому содержанию это цена страхового риска.

5) . Особенность страхового товара с точки зрения спроса на него, особенность страхового товара с точки зрения его предложения

Специфическим товаром на страховом рынке выступают страховые услуги, состав и структура которых в рыночных условиях существенно расширяются.

Спрос рассматривается как платежеспособная потребность в страховании у населения, характеризуется количеством потенциальных страхователей и объектов страхования. Предложение страховых услуг определяют страховщики − юридические лица, получившие в установленном законом порядке право на осуществление страховой деятельности. На объем и структуру предложения в

значительной степени влияют факторы конкуренции между страховщиками, уровень издержек на ведение страхового дела и другие факторы, характеризующие ситуацию на страховом рынке

Сложность предложения страхового товара усугубляется еще и тем, что после прочтения договора страхования большинство клиентов не всегда могут понять то, что в нем написано, поскольку страховые термины (без них не обойтись) сложны и для «среднестатистического» клиента представляются «ловушкой», вызывают подозрения. Существуют два пути преодоления отрицательного восприятия предложенного страхового товара:

· повышение в обществе культуры страхования (разъяснительная работа, социальная реклама и т.п.);

· грамотно построенная работа самих страховщиков.

Еще одна отличительная особенность специфического товара «страховая услуга» заключается в том, что издержки производства этого товара и прибыль на всех этапах лишь прогнозируются, предполагаются на основе прошлых наблюдений. Их точные размеры становятся известны страховщику только при совершении страхового случая, исчислении ущерба, определении возмещения и выплаты по нему, т.е. только при индивидуальной материализации услуги по страховой защите.

И наконец, одной из главных особенностей сбыта страхового товара является индивидуализация требований конкретного страхователя применительно к типовому договору страхования. Практически невозможно найти два одинаковых договора страхования, совпадающих абсолютно по всем экономическим показателям.

6) В настоящее время в мировой практике страхования усилились две тенденции: специализация и универсализа­ция деятельности страховщиков. Первая из этих тенденций непосредственно связана с углубляющимся обще­ственным разделением труда: соответствующий процесс становится объективно необходимым и в страховом деле. В последние годы наряду со специализацией страхов­щиков усиливаются тенденции к универсализации их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени теми или иными видами страхования страховщики вторгаются в смежные виды деятельности

проблемным вопросом отечественного страхового рынка, на мой взгляд, является скудность предложений. Сегодня российские страховщики предоставляют клиентам не более 30-40 страховых продуктов, в то время как в развитых странах перечень страховых услуг насчитывает более 300 разнообразных видов. В виду нестабильности экономики страны практически отсутствуют долгосрочные накопительные программы, которые во многих странах являются приоритетными и пользуются популярностью у населения.

Нестабильность финансово-экономической и социально-политической ситуации в стране и отсутствие четкой государственной политики в области страхования также оказывают негатив­ное влияние на состояние страхового рынка. Практически полностью потеряно доверие страхова­телей к долгосрочному страхованию и страхованию с отсроченными выплатами.

Из-за девальвации национальной валюты и сопутствующего ей роста цен в условиях значительной зави­симости России от импорта существенно уменьшились реальные доходы населения и активы предприятий. Вследствие этого произошло резкое сокращение спроса на страхование, которое, как правило, имеет замыкающий характер в потребностях населения и предприятий (за исключением случаев обязательного стра­хования в силу закона или по условиям контрактов)

7)

8)Особенности потребительной стоимости страхового товара

Стоимость страховой услуги, или ее цена, выражается в страховом взносе (премии), которую страхователь уплачивает страховщику. Страховая премияустанавливается при подписании договора страхования и остается неизменной в течении срока его действия, если иное не оговорено условиями договора. Премия исчисляется относительно определенной базы, в качестве которой выступает страховая сумма по договору. Отношение величины страховой премии к базе дает страховой тариф. Страховой тариф определяется в процентах или промиллях, т. е. в расчете на 100, или на 1000 денежных единиц. Величина страховой премии должна быть достаточна, чтобы:

• покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода;
• создать страховые резервы;
• покрыть издержки страховой компании на ведение дела;
• обеспечить определенный размер прибыли.

9) Страхование – составная часть финансов

Экономическая категория страхования — составная часть категории финансов. Однако если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением финансовых ресурсов, страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений.

В этом его специфика.

Для определения экономического содержания страхования можно выделить отличительные признаки:

1) при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления непредвиденных неблагоприятных событий, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба экономическим субъектам;

2) при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер.

Возникновение таких отношений обусловлено тем, что слу­чайный характер нанесения ущерба влечет за собой потери, которые, как правило, охватывают не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть. Это создает условия для возмещения ущерба путем солидарной раскладки потерь одних хозяйств между всеми заинтересован­ными экономическими субъектами.

Чем шире круг участников страхования, тем меньшая доля ущерба приходится на каждого страхователя. Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде и становится возможным возмещение макси­мального ущерба при минимальных затратах каждого участ­ника;

3) при страховании происходит перераспределение ущерба в пространстве и во времени. Для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуются большая территория и значитель­ное число объектов.

4) замкнутая раскладка ущерба обусловливает безвозврат­ность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, име­ют одно назначение — возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение опре­деленного периода.

Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату при отсутствии непредвиденных и неблагоприятных обстоя­тельств.

10) Актуарные расчеты: понятие, цели, задачи. Основной продукт актуарных вычислений

Актуарные расчеты - это совокупность математических и статистических мероприятий, направленных на решение следующих задач:

1) изучение и оценка рисков;
2) определение вероятности наступления страховых событий;
3) обоснование размеров страховых резервов;

4) обоснование расходов на ведение страхового дела;
5) определение размеров страховых тарифов и т.д.

Актуарные расчеты преследуют две основные цели:

1 .Определение и анализ расходов на страхование конкретного объекта, себестоимость страховой услуги.

2.Расчет тарифа по конкретному виду страхованию, стоимости услуги, оказываемой страховщиком страхователю.

В зависимости от времени составления актуарные расчеты бывают плановые и отчетные.

По территории актуарные расчеты могут быть:

- общие;
- региональные;
- местные.

Кроме этого актуарные расчеты подразделяются по видам страхования:

1) определение страховых тарифов по рисковым видам страхования;
2) расчет страховых тарифов по страхованию жизни.

На основании актуарных расчетов:

- определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда;

- производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни;

- определяются размеры тарифных ставок, которые при помощи долгосрочных финансовых исследований заранее занижаются на сумму дохода, который будет получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций.

При актуарных расчетах используются показатели страховой статистики, которая представляет собой систематическое изучение массовых и типичных страховых операций с использованием методов обработки обобщенных итоговых показателей страхового дела.

11) (1)

12) Риск как экономическая категория. Общеэкономическая классификация рисков.

Таким образом, риск как отдельное событие обладает двумя наиболее важными с точки зрения риск-менеджмента свойствами – неопределенностью (вероятностью) и ущербом, возникающим в результате реализации опасности.

В экономической теории под «риском»принято понимать вероятность (угрозу) потери предприятием части доходов или получение дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности.

Важным элементом риска является наличие вероятности отклонения от выбранной цели. При этом возможны отклонения как отрицательного, так и положительного свойства.

Выделяют следующие критерии классификации рисков:

􀀹 классы объектов, которым угрожают риски;

􀀹 причины возникновения риска;

􀀹 возможность влияния на риски.

К комплексным классам объектов риска относятся:

􀂃 рабочая сила;

􀂃 имущество;

􀂃 капитал;

􀂃 информация.

По причинам возникновения выделяют риски:

• исходящие от природных явлений – наводнение, град, землетрясение, эпидемии и т.д.;

• исходящие от социально-общественной среды – обман, преступление, нанесение непреднамеренного ущерба;

• исходящие из технической среды – отказ технического средства;

• связанные непосредственно с хозяйственными процессами и состоянием экономики – инфляция, рыночная конъюнктура, банковский процент, валютные курсы и т.д.

По возможности воздействия на риск можно выделить:

♦ экзогенные (внешние) риски, воздействие на которые не подпадает под влияние лица, принимающего решение, и ограничивается уменьшением возникающих ущербов, последствий в результате реализации рисков;

♦ эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в области влияния лица, принимающего решение, для которых может быть уменьшена вероятность их проявления и даже полностью исключена в некоторых случаях.

В зависимости от основной причины возникновения рисков (базисный или природный риск) они делятся на:

• природно-естественные;

• экологические;

• политические;

• транспортные;

• коммерческие.

По структурному признаку коммерческие риски делятся на:

􀂾 имущественные, связанные с вероятностью потерь имущества по

причине кражи, халатности, перенапряжения технической и технологической систем и т.п.;

􀂾 производственные, связанные с убытком от остановки производства

вследствие воздействия различных факторов, прежде всего, с гибелью или

повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье,

транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство

новой техники и технологии;

􀂾 торговые, связанные с убытком по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т.п.

В зависимости от возможного результата (рискового события)

риски делятся на следующие:

Чистые риски – возможность получения отрицательного или нулевого результата: природно-естественные, экологические, политические,

транспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые).

Спекулятивные риски – возможность получения как положительного, так и отрицательного результата: финансовые риски

13) Понятие риска в страховании.

Риск в страховании рассматривается в нескольких аспектах:

• как конкретное явление или совокупность явлений (событие или совокупность событий), при наступлении которых производятся выплаты из ранее образованного страхового фонда;

• в связи с конкретным застрахованным объектом, так как любой риск имеет конкретный объект проявления;

• как некоторая вероятность нанесения ущерба (получения убытков) данному объекту, принятому на страхование.

Риск выступает объектом страхования, и его реализация посредством случайных событий или явлений означает возникновение страхового случая8

В страховании все риски разделяются на две группы: страховые и нестраховые (не включенные в договор страхования). Страховой риск – это тот, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба.

Основные критерии страхового риска:

• риск должен носить случайный характер, при этом всем сторонам,

участвующим в договоре страхования, заранее не известны конкретное время страхового случая и возможный размер причиненного ущерба;

• случайность проявления данного риска возможно сопоставить с массой однородных объектов, т.е. вести статистическое наблюдение;

• наступление страхового случая, выраженное в реализации риска, не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица;

• факт наступления страхового случая не известен во времени и пространстве;

• страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия, т.е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;

• последствия реализации риска возможно объективно измерить и оценить в денежном выражении.

Нестраховые риски – это риски, которые существуют объективно,

но не могут быть включены в объем ответственности страховщика, т.е.

приняты на страхование

14) Отличие чистых рисков от спекулятивных.

Вероятностные распределения ущербов часто называют чистыми рисками. В этой связи различают чистые риски и риски спекулятивные. Чистые риски связаны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение остается тем же самым, не улучшается. Это риски дорожно-транспортных происшествий, кражи, пожара и т.д. Спекулятивные риски предполагают возможность получения как негативных, так и положительных результатов. К ним относятся все формы вложения денежных средств.

Разделение рисков на чистые и спекулятивные важно потому, что именно чистые риски являются традиционным объектом страхования, а спекулятивные риски, как правило, не страхуются, так

как слишком сильно зависят от субъективных поведенческих факторов.

15) Виды и характеристика рисков, поддающихся страхованию.

Риск выступает объектом страхования, и его реализация посредством случайных событий или явлений означает возникновение страхового случая8

В страховании все риски разделяются на две группы: страховые и нестраховые (не включенные в договор страхования). Страховой риск – это тот, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба.

Основные критерии страхового риска:

• риск должен носить случайный характер, при этом всем сторонам,

участвующим в договоре страхования, заранее не известны конкретное время страхового случая и возможный размер причиненного ущерба;

• случайность проявления данного риска возможно сопоставить с массой однородных объектов, т.е. вести статистическое наблюдение;

• наступление страхового случая, выраженное в реализации риска, не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица;

• факт наступления страхового случая не известен во времени и пространстве;

• страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия, т.е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;

• последствия реализации риска возможно объективно измерить и оценить в денежном выражении.

В классификацию рисков входят следующие виды:
1. Естественные риски, имеющие отношение к стихийным бедствиям.
2. Экологические, имеющие отношение к нарушениям экологической системы и загрязнению окружающей среды.
3. Политические, имеющие отношение к государственной деятельности региональной и мировой политической ситуации.
4.Транспортные, имеющие отношение к грузовой перевозке различным видом транспорта, включая трубопроводный, воздушный, железнодорожный, речной, автотранспорт и др.
5. Коммерческие, относящиеся к заключению сделок и проведению бизнесс-операций и характеризуемые вероятным снижением или потерей доходов.
В свою очередь, коммерческие риски подразделяются на:
а) имущественные, подразумевающие вероятность потери предпринимателем имущества в результате кражи или других причин;
б) производственные, характеризуемые потерями вследствие нестабильной производственной деятельности после повреждения оборудования, транспорта, сырья и т.д.;
в) торговые , предполагающие потери вследствие недобропорядочного исполнения обязательств в сфере торговли;
г) финансовые, подразумевающие утрату денежных средств вследствие всевозможных негативных ситуаций.

16) Способы оценки степени риска. Субъективный и объективный методы оценки величины риска. Основные математические показатели, характеризующие риск, их экономическая интерпретация.

Степень риска - это вероятность наступления случая потерь, а также размер возможного ущерба от него.
Риск может быть:
• допустимым - имеется угроза полной потери прибыли от реализации планируемого проекта;
• критическим - возможны непоступление не только прибыли, но и выручки и покрытие убытков за счет средств предпринимателя;
• катастрофическим - возможны потеря капитала, имущества и банкротство предпринимателя.
Количественный анализ - это определение конкретного размера денежного ущерба отдельных подвидов финансового риска и финансового риска в совокупности.

Иногда качественный и количественный анализ производится на основе оценки влияния внутренних и внешних факторов: осуществляются поэлементная оценка удельного веса их влияния на работу данного предприятия и ее денежное выражение. Такой метод анализа является достаточно трудоемким с точки зрения количественного анализа, но приносит свои несомненные плоды при качественном анализе.

В абсолютном выражении риск может определяться величиной возможных потерь в материально-вещественном (физическом) или стоимостном (денежном) выражении.
В относительном выражении риск определяется как величина возможных потерь, отнесенная к некоторой базе, в виде которой наиболее удобно принимать либо имущественное состояние предприятия, либо общие затраты ресурсов на данный вид предпринимательской деятельности, либо ожидаемый доход (прибыль). Тогда потерями будем считать случайное отклонение прибыли, дохода, выручки в сторону снижения. в сравнении с ожидаемыми величинами. Предпринимательские потери - это в первую очередь случайное снижение предпринимательского дохода. Именно величина таких потерь и характеризует степень риска. Отсюда анализ риска прежде всего связан с изучением потерь.

Объективные признаки риска не зависят от человеческого поведения. К ним относятся свойства вещей (строительный тип здания, технические параметры автомобиля, характер перевозимого груза), а также некоторые свойства людей (пол, возраст). Субъективные признаки риска, напротив, всецело зависят от поведения человека и его личностных качеств. Перечень субъективных признаков риска очень велик: он включает наличие у страхователя тех или иных видов имущества, определенных навыков и пристрастий и даже такие морально-этические характеристики, как честность или склонность к обману.

17) Система управления рисками.

Управление риском (риск-менеджмент) – многоступенчатый

процесс, цель которого в уменьшении или компенсации ущербов для объекта при наступлении неблагоприятных событий11.

Выделяют следующие основные этапы управления риском

􀂾 анализ объекта риска;

􀂾 выявление риска;

􀂾 оценка риска;

􀂾 выбор методов воздействия на риск;

􀂾 принятие решения;

􀂾 непосредственное воздействие на риск;

􀂾 контроль и корректировка результатов процесса управления.

Анализ риска – начальный этап, имеющий целью получение необходимой информации о структуре, свойствах объекта в настоящее время,

изменении его состояния в будущем.

Этап выявления риска предполагает характеристику имеющихся рисков объекта, т.е. их качественное описание и определение.

Оценка – это определение количественных характеристик выявленных рисков: вероятности и размера возможного ущерба. На этом этапе формируется набор сценариев развития неблагоприятных ситуаций; строятся функции распределения вероятности наступления ущерба.

На этапе выбора метода воздействия на риски планируется минимизация возможного ущерба в будущем, для чего применяются различные способы и методы его уменьшения. Выбор методов воздействия на риск должен происходить в сравнении их эффективности, в том числе с учетом комплексных комбинаций различных методов

Для снижения рисков экономической среды применяются различные приемы:

• диверсификация – процесс распределения средств (капитала) между различными объектами вложения, направлениями использования;

• приобретение дополнительной информации;

• лимитирование – установление лимита (предела) расходов, продаж, кредита и т.п.

Меры по передаче риска означают передачу ответственности за него третьим лицам при сохранении существующего уровня. К ним относятся страхование, которое подразумевает передачу риска страховой компании за определенную плату, а также различного рода финансовые гарантии, поручительства и т.д.

этап принятия решений, на котором определяются требуемые финансовые и трудовые ресурсы, происходят постановка и распределение задач среди менеджеров, осуществляется анализ рынка соответствующих услуг, проводятся консультации со специалистами.

Заключительным этапом риск-менеджмента являются контроль и корректировка результатов реализации выбранной стратегии с учетом полученных результатов и появлением новой информации. Контроль состоит в получении информации от менеджеров о произошедших убытках, принятых мерах по их минимизации, их практической эффективности.

18) Критерии классификации рисков, применимые в страховании

Выделяют следующие критерии классификации рисков:

􀀹 классы объектов, которым угрожают риски;

􀀹 причины возникновения риска;

􀀹 возможность влияния на риски.

К комплексным классам объектов риска относятся:

􀂃 рабочая сила;

􀂃 имущество;

􀂃 капитал;

􀂃 информация.

По причинам возникновения выделяют риски:

• исходящие от природных явлений – наводнение, град, землетрясение, эпидемии и т.д.;

• исходящие от социально-общественной среды – обман, преступление, нанесение непреднамеренного ущерба;

• исходящие из технической среды – отказ технического средства;

• связанные непосредственно с хозяйственными процессами и состоянием экономики – инфляция, рыночная конъюнктура, банковский процент, валютные курсы и т.д.

По возможности воздействия на риск можно выделить:

♦ экзогенные (внешние) риски, воздействие на которые не подпадает под влияние лица, принимающего решение, и ограничивается уменьшением возникающих ущербов, последствий в результате реализации рисков;

♦ эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в области влияния лица, принимающего решение, для которых может быть уменьшена вероятность их проявления и даже полностью исключена в некоторых случаях.

19) Стратегии рискового контроля: избежание, сокращение, сдерживание, передача.

Рисковой контроль — заключительная стадия управления риска_

ми. Он включает четыре основные стратегии; избежание, сокращение, сдерживание и передача риска.

Контроль риска обычно выступает в двух формах: физический и финансовый контроль. Физический контроль означает использование различных способов, позволяющих снизить вероятность наступления ущерба или его масштабы

В некоторых случаях существует возможность полностью избе3жать риска, отказавшись от той или иной операции, заменив пожароопасное оборудование и т.д. Вероятность убытков может быть

снижена путем установки определенных видов оборудования, изменения способов решения некоторых задач, назначения лиц, ответственных за соблюдение мер предосторожности. Сдерживание риски может достигаться путем заблаговременного планирования мер, направленных на организованное спасение имущества и ограничение размеров ущерба в случае аварии. Наконец, риск может быть передан другому лицу путем передачи опасной операции иной

организации и возложение на нее по условиям контракта определенной доли ответственности.

Все эти меры физического контроля над рисками влекут за собой определенные затраты. Главное правило: издержки по предотвращению риска и сокращению потерь не должны превышать в