Способ, совершения преступления

- способ совершения неправомерных действий при банкротстве:

а) имели ли место сокрытие имущества, имущественных обязательств, сведений об имуществе, его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе,

б) передавалось ли имущество в иное владение, имело ли место его отчуждение или уничтожение,

в) принимались ли меры к сокрытию имущества,

г) имели ли место уничтожение, фальсификация бухгалтерских и. иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность организации,

д) каким способом совершены указанные действия,

е) как изменилась конкурсная масса в результате этих действий,

ж) предвидел ли руководитель должника, собственник или индивидуальный предприниматель банкротство должника,

з) известно ли было субъекту о фактической несостоятельности должника,

и) требования, каких кредиторов удовлетворены должником, в какой части и каким способом, имелся ли запрет на удовлетворение имущественных требований указанных кредиторов либо отсутствовали,

к) знал ли субъект, что действует в ущерб другим кредиторам,

л) осознавал ли субъект неправомерность своих действий, их общественную опасность, фактическую несостоятельность должника,

м) какой ущерб причинен действиями субъекта, является ли он крупным.

- способ совершения преступления при преднамеренном банкротстве

а) имело ли место создание или увеличение неплатежеспособности (невозможность лица рассчитаться по своим денежным обязательствам, хотя стоимость имеющегося у него имущества превышает сумму его долгов),

б) причинили ли эти действия крупней ущерб или иные тяжкие последствия,

в) каков период создания и (или) увеличения неплатежеспособности (до момента признания банкротом),

г) какие сделки заключались, являются ли они экономически целесообразными,

д) каковы последствия заключения сделок, какой ущерб причинен этими действиями и кому именно, является ли ущерб крупным, являются ли последствия тяжкими;

е) имели ли место неоправданные издержки и другие расходы, не соответствующие имущественному положению должника и повлекшие создание или увеличение неплатежеспособности,

ж) не совершались ли иные преступления, в том числе хищения (ст. 159,160 УК РФ),

з) какова цель преднамеренного банкротства (например: не преследовал ли должник цели уклонения от уплаты долгов),

и) имелся ли умысел на совершение преднамеренного банкротства. - способ совершения преступления при фиктивном банкротстве,

а) имело ли место заявление о признании должника банкротом (обращение с заявлением в суд либо добровольное объявление о своем банкротстве), кем оно сделано (руководителем, собственником или иным лицом), при каких обстоятельствах,

б) соответствует ли заявление действительному финансовому состоянию и имущественному положению должника, какова цель подачи (получение отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, неуплата долгов), является ли заявление ложным,

в) осознает ли заявитель ложность своего заявления,

г) причинен ли действиями лица крупный ущерб,

д) имело ли место выражение кредиторами согласия на рассрочку платежей, сокращение долга или прощение долгов при мировом соглашении,

е) каков размер долга перед каждым кредитором,

ж) имело ли место совершение иных преступлений (предусмотренных ст. 201, 165,187,292, 327 УК РФ),

з) имела ли место фальсификация документов, каких именно, кем и каким способом

3. Общественно опасные последствия совершения преступления, связанного с банкротством

· каково материальное положение гражданина-кредитора, финансовое состояние организации-кредитора,

· каков размер кредиторской задолженности (по каждому кредитору и суммарный), является ли он крупным, какой ущерб причинен в результате преступных действий,

· не повлекли ли неправомерные действия должника банкротства его кредиторов - организаций и граждан,

· не нарушены ли трудовые права граждан, работавших в обанкротившейся организации, не последовало ли их вынужденное массовое увольнение и т.п.,

o были ли потери денежных сбережений граждан,

· есть ли причинно-следственная связь между действиями должника и причиненным ущербом кредиторам.

4.субьект преступления:

а) кто исполняет обязанности руководителя должника,

б) какими административно-хозяйственными и организационно - распорядительными полномочиями он наделен, в том числе на конкретной стадии процедуры банкротства,

в) кем и когда назначен на должность,

г) какова характеристика личности руководителя,

д) в ряде случаев целесообразно установить, не является ли руководитель учредителем иных коммерческих организаций, предпринимателем, как эти структуры связаны с должником и кредиторами,

е) какие отношения существуют у руководителя с кредиторами,

3. кто является учредителем должника,

а) каково его участие в уставном (складочном) капитале,

б) участвует ли в принятии решений. Каких именно,

в) каково его правовое положение и полномочия по отношению к имуществу должника и принятию решении, как может определять действия должника,

г) является ли аффилированным лицом,

д) какое отношение имеет к кредиторам: организациям и гражданам,

е) характеризующий материал,

4. кто является арбитражным управляющим,

а) когда и каким решением арбитражного суда назначен управляющий,

б) на каком этапе процедуры банкротства принимал участие (временный, внешний, конкурсный) и как долго,

в) законно ли был назначен управляющим (не имеет ли заинтересованности в отношении должника или кредиторов, не осуществлял ли ранее управление делами должника, не имелось ли иных препятствий для назначения),

г) имеет ли лицензию на право осуществления деятельности в качестве арбитражного управляющего,

д) не является ли судимым,

е) когда и кем зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя,

ж) как были распределены обязанности между управляющим, руководителем и иными органами управления делами должника, кто какие функции конкретно выполнял,

з) как оплачивалась работа управляющего, предоставлял ли декларации налоговые органы,

и) когда и как (каким документом) переданы полномочия руководителя арбитражному управляющему, |

к) когда и каким образом - отчитывался о своей деятельности перед арбитражным судом, каково содержание отчетов и где они находятся,

л) характеристика личности,

м) является ли учредителем коммерческих организаций, когда и где они были зарегистрированы, имеют ли отношение к должнику или кредиторам, какое именно,

н) как характеризуются взаимоотношения между управляющим, руководителем и иными сотрудниками должника и кредиторов.