Описание проекта. Анализ рынка и конкуренции

…

В целях изучения внутренних возможностей ООО «СЭП» по открытию детского плавательного центра был проведен анкетный опрос родителей.

Выборка состояла из двух групп:

- родители в возрасте 18-35 лет (100 человек);

- родители в возрасте старше 35 лет (100 человек).

Предлагалось ответить на следующие вопросы:

- Как вы относитесь к наличию платных спортивных услуг детских бассейнов в г. Северодвинске?

1) положительно

2) отрицательно

3) нейтрально

Считаете ли вы достаточным количество услуг бассейнов, предоставляемых для детей в г. Северодвинске?

1) Детских бассейнов не хватает

2) Бассейнов для детей достаточно для города

- Какой фактор наиболее значим для Вас при выборе платных услуг детских бассенйов?

1) цена

2) уровень подготовки педагогов

3) длительность и регулярность занятий

Результаты ответов на вопросы 1, 2 и 3 представлены соответственно на рисунках 2.5- 2.7.

Рисунок 2.5. Отношение родителей к наличию платных образовательных услуг

Данный график показывает, что в целом отношение родителей к наличию платных услуг бассейна положительно, в связи с чем организация и детских бассейнов считается допустимым.

Рисунок 2.6. Удовлетворенность родителей количеством услуг бассейнов для детей в г. Северодвинске

Из рисунка 2.6 видно, что основная доля опрошенных родителей считает недостаточным количество услуг бассейнов, предоставляемых детям.

Рисунок 2.7. Фактор, наиболее значимый при выборе платных образовательных услуг

Как показал данный график наиболее значимыми факторами являются цена и уровень подготовки педагогов.

…

Таблица 5

Анализ тенденций макросреды

Тенденция макросреды	Влияние на деятельность детского плавательного центра
Снижение доходов основной массы населения, что вызвано спецификой г. Северодвинска как моногорода	Уменьшение спроса на платные спортивные услуги вследствие падения платежеспособности основных потребителей
Рост инфляции	Увеличение стоимости материалов, услуг тренеров. При увеличении цены на конечную услугу – снижение спроса
Рост цен на энергоресурсы	Повышение себестоимости услуги, увеличение цен, снижение спроса
Появление новых плавательных центров, введение платных услуг в ДОУ с бассейнами	Повышение спроса на услуги конкурентов, владеющих этими услугами. Увеличение потребности в капитальных затратах

…

Основные задачи создания детского плавательного центра:

1. Пригласить и завлечь лучших тренеров.

2. Обеспечить обслуживание клиентов на самом высоком уровне.

3. Организовать хорошие условия для работы сотрудников.

4. Разработать действенную рекламу для привлечения максимального количества клиентов.

Миссия детского плавательного центра: …

…

Рассмотрим рынок предоставления услуг плавательных центров и бассейнов, функционирующих на данный момент в городе Северодвинске.

На данный момент в городе Северодвинске функционирует 3 бассейна с площадью зеркала воды более 75 м.кв. и 1 плавательный центр для детей.

1. Бассейн «Строитель» - муниципальная собственность. …

2. Бассейн ДЮСШ 2. Детско-юношеская спортивная школа №2 – это муниципальное образовательное учреждение дополнительного образования детей.

…

3. Бассейн спортивного корпуса «Корабел» входящий в состав ФОК «Севмаш». Физкультурно-оздоровительный комплекс «Севмаш» является структурным подразделением управления по социальным вопросам ОАО «ПО «Севмаш». …

4. Плавательный центр для детей «Аквалайф». Данный детский плавательный центр, располагается по адресу Железнодорожная, 31а, в городе Северодвинск. Данная организация является частной собственностью и открыта в 2015 г.

…

Таким образом, основными конкурентами вновь создаваемого плавательного центра для детей ООО «СЭП» являются ФОК «Строитель» и плавательный центр «Аквалайф»

3. Бизнес план открытия детского плавательного центра ООО «СЭП»

Резюме проекта

Целью данного бизнес-плана является – расчет показателей, характеризующих экономическую эффективность коммерческой деятельности детского плавательного центра ООО «СЭП».

Название проекта – детский плавательный центр в г. Северодвинске.

Цель проекта – организация детского плавательного центра в г. Северодвинске.

Местоположение – на условиях аренды, по адресу ул. Победы 14, г. Северодвинск

Для размещения детского плавательного центра планируется арендовать отдельно стоящее здание общей площадью 170 м2, которое будет взято в долгосрочную аренду.

Годовой объем выручки от продаж составит 8 341 390 руб. в год. При реалистическом развитии прогноза.

Важнейшими условиями, гарантирующими успех данного проекта, являются максимальное внимание и индивидуальный подход к каждому клиенту.

В качестве инвестиционных вложений используются денежные средства ООО «СЭП». По результатам анализа выявлена сумма денежных средств на счетах организации в размере 2 130 тыс. руб.

Общий объем инвестиций составит 1 386 200 руб.

Целевое распределение инвестиций:

- Ремонт помещений – … руб.

- Монтаж чащ бассейнов – … руб.

- Покупка и монтаж оборудования для очистки и дезинфекции воды – … руб.;

- Мебель и оборудование – … руб..

Оценка экономической эффективности проекта:

Горизонт планирования –года.

Интервал планирования – …

Срок окупаемости – DP составит 7 месяцев с момента открытия детского плавательного центра;

Принятая ставка дисконтирования – D – 24,91 %

Чистая приведенная стоимость – NPV – 862 835 рублей

3.2 Организационный план

Начало реализации проекта запланировано на июнь 2016 года. Для осуществления проекта решено арендовать отдельно стоящее 1-но этажное здание площадью 170 кв.м. .

Таблица 6

Календарный план

Наименование работ	Сроки выполнения
Ремонт помещений	Январь 2016 – март 2016
Монтаж чаш бассейна	Февраль 2016 – апрель 2016
Монтаж систем очистки и обеззараживания воды	Апрель 2016 – май 2016
Установка мебели и оборудования	Май 2016
Оказание услуг	Июнь 2016 – май 2017

…

.

В таблице 7 приведем расчет необходимых расходов на покупку мебели и оборудования.

Таблица 7

Учёт расходов на покупку мебели и другого оборудования, руб.

№	Название	Количество штук	Цена	Стоимость
1 1
2 2
3 3
4 4
5 5
6 6
7 7
8 8
9 9
10 1
11 1
12 1
13 1
14 1
15 1
16 1
17 1
18 1
19 2
20 2
21 2
22 2
23 2
24 2
25 2
26 2
27 2
30 3
31 3
32 3
33 3
34 3
35 3

Таким образом, по данным таблицы 7 затраты на покупку оборудования и мебели, т.е. внутреннего оснащения детского плавательного центра, необходимого для его нормального функционирования составят …

Организационную схему детского плавательного центра ООО «СЭП» представим на рисунке 3.2

Рисунок 3.2. Организационная схема проекта

Как видно из представленной схемы в ходе осуществления проекта планируется предоставление девяти новых рабочих мест, одно из которых для директора плавательного, четыре для тренеров по плаванию, два – для администраторов и два для уборщицы.

3.3 Финансовый план

При составлении финансового плана необходимо составить три финансовых прогноза: оптимистический, пессимистический и реалистический.

Оптимистический вариант прогноза предполагает, что проект был быстро и хорошо воспринят на рынке. Сегмент рынка был завоеван.

Пессимистический вариант прогноза предполагает, что на рынке появились конкурентные предприятия, также ориентированные на данный сегмент, и, благодаря лучшей рекламе, ценовой политике, или предоставлению дополнительных возможностей заняли более выгодное положение, чем разработанный проект. Для укрепления позиций разработанного продукта на рынке должны быть увеличены расходы на рекламу, в результате чего предполагается увеличение объема продаж.

Реалистический прогноз. Проект занял устойчивую конкурентную позицию в новом сегменте рынка, объем продаж возрос.

Для прогнозирования выручки предприятия необходимо составит план занятий.

Таблица 8

План занятий в бассейнах

Вид занятий	Время занятий	Количество занятий	Максимальное количество чел. в группе	Максимальное количество человек в день	Стоимость занятий, руб.
Малый бассейн
Грудничковое плавание
индивидуальные занятия
плавание для дошкольников
Большой бассейн
совместное плавание «Мама + малыш»
индивидуальные занятия «мама + малыш»
группы младшего школьного возраста

Стоимость занятий установлена ниже, чем у конкурентов, т.к. одной из задач ООО «СЭП» является ценовая доступность плавания для детей.

Сделаем прогноз продаж по направлениям услуг по оптимистическому, пессимистическому и реалистическому вариантам (таблицы 9-11). Оптимистический прогноз сформирован исходя из максимального количества человек в группе. Пессимистический при условии, что запланированное количество посещений занятий исполнится лишь на 40 %.

При расчете показателя объемов продаж реалистичного плана будем исходить из показателей оптимистического и пессимистического прогнозов, учитывая вероятность наступления оптимистического прогноза как 30-40% и вероятность пессимистического прогноза – 60-70%.

Таким образом:

П_р = П_о*0,3 + П_с*0,7, (4)

где П_р – показатель реалистичного прогноза,

П_о – показатель оптимистичного прогноза,

П_с – показатель пессимистичного прогноза.

Исходя из объемов продаж и стоимости занятий спрогнозируем выручку детского плавательного центра ООО «СЭП» данные расчетов представлены в приложениях 1-3.

Из указанных таблиц видно, что выручка за первый год реализации проекта по оптимистическому варианту прогноза составит 14 225 900 руб.

По пессимистическому варианту прогноза выручка составит 5 792 730 руб.

По реалистическому варианту прогноза выручка составит 8 341 390 руб.

По данным пункта 3.2 рассчитаем сумму единовременных расходов на реализацию проекта.

Таблица 15

Единовременные расходы на открытие детского плавательного центра, руб.

Расходы	Сумма
Ремонт
Устройство чащ бассейна
Покупка и монтаж очистного оборудования
Мебель и оборудование
Итого капитальные затраты

Итого инвестиционные вложения составят …руб.

Данные расходы будут произведены на начальной стадии реализации проекта по открытию детского плавательного центра.

Текущие затраты предполагают прежде всего расходы на приобретение материалов и комплектующих, заработную плату работников организации, иные виды затрат, которые относятся на себестоимость услуги. Текущие затраты производятся в течение всего жизненного периода проекта.

Для расчета заработной платы работников детского плавательного центра «СЭП» необходимо составить штатное расписание.

Штатное расписание, расчет фонда оплаты труда представлены в таблице 16.

Таблица 16

Штатное расписание сотрудников, занятых в проекте

Должность	Директор	Тренер	Админи-стратор	Уборщица	Итого на все ставки
Количество ставок
Оклад,руб.
Фонд оплаты труда, руб./мес.
Начисления в месяц на зп, районный коэффицент = 40%, руб./чел
Начисления в месяц на зп, льготы Крайнего Севера = 80%, руб/чел
Итого начисления в месяц, руб./ставка.
Итого начисления в месяц, руб.
Итого начисления за год, руб./ставка.
Итого начисления за год, руб.

Как видно из таблицы, начисления за год на оплату труда сотрудников составят 2339040 руб.

Организации, являющиеся работодателями обязаны с выплат сотрудникам работающим по трудовым договорам, ежемесячно перечислять страховые взносы на:

- пенсионное страхование в ПФР – 22 %;

- медицинское страхование в ФФОМС – 5,1 %;

- социальное страхование в ФСС – 2,9 %.

Общий тариф по страховым взносам составляет 30 % от суммы начисленной оплаты труда.

Таким образом, сумма страховых взносов в государственные внебюджетные фонды составит 2339040 * 0,3 = 701712 руб. в год. В месяц сумма страховых взносов будет равна 311256 руб.

Текущие расходы предполагают не только затраты предприятия по заработной плате. Составим таблицу расчетов всех текущих расходов детского плавательного центра за месяц.

Таблица 17

Смета расходов детского плавательного центра, руб.

Наименование статьи затрат	Сумма, руб.
За месяц	За год
Оплата труда и страховые взносы
Арендная плата
Коммунальные услуги
Текущие расходы
Прочие затраты
Итого

Из таблицы 17 видно, что текущие расходы детского плавательного центра в месяц составят … руб. Годовая сумма расходов – … руб.

Таблица 18

Статья 2 «Арендная плата» к смете

Наименование затрат	Стоимость аренды в месяц за квадратный метр, руб.	Площадь арендуемого помещения, м2	Арендная плата в месяц, руб.	Количество месяцев	Сумма аренды за год, руб.
Арендная плата за помещение
Итого

Арендная плата, установленная арендодателем, составляет … руб. за м² в месяц. За 12 месяцев арендная плата составит … руб.

Таблица 19

Статья 3 «Коммунальные услуги» к смете

Наименование затрат	Цена за месяц, руб.	Количество месяцев	Сумма за год, руб.
Интернет
Телефон
Электроэнергия
Водоснабжение
Итого

В составе коммунальных услуг включены расходы по оплате интернета, телефона, электроэнергии и водоснабжению. Сумма данных расходов в месяц составит … руб. Годовая сумма расходов на коммунальные услуги равна … руб.

Таблица 20

Статья 4 «Текущие расходы» к смете, руб.

Наименование затрат	Сумма за месяц	Сумма за год
Затраты на закупку расходных материалов
Затраты на рекламу
Затраты на печатную продукцию
Хозяйственные затраты
Итого

Рассчитаем валовую прибыль детского плавательного центра по оптимистическому, пессимистическому и реалистическому вариантам прогнозов. Данные расчетов представим в таблице 21

Таблица 21

Валовая прибыль детского плавательного центра ООО «СЭП», руб.

Показатель	За первый год реализации проекта
Оптимистичный прогноз	Пессимистичный прогноз	Реалистичный прогноз
Выручка
Затраты
Валовая прибыль

Согласно таблице 21 прибыль ООО «СЭП» от реализации проекта детского плавательного центра за первый год по оптимистическому прогнозу составит 8 899 148 руб., по реалистическому прогнозу 3 014 638 руб. И даже по пессимистическому прогнозу деятельность детского плавательного центра по итогам работы за год получит прибыль в размере 465 978 тыс. руб. Таким образом, безусловно, проект является успешным.

В случае если, проект в ходе реализации осуществляется по пессимистическому варианту прогноза, вероятнее всего, это происходит по причине того, что на рынке появились конкуренты, также ориентированные на потребителей услуг данной сферы со средним достатком, или же внешние потенциальные угрозы стали сбываться. В этом случае действиями предпринимателя могут быть: улучшение и увеличение объемов рекламы, пересмотр ценовой политики или разработка другого нового проекта. Для укрепления позиций разработанного проекта на рынке должны быть увеличены расходы на рекламу, в результате чего предполагается увеличение объема продаж.