График выхода на проектную мощность
| Показатель | Месяц 1 | … | … | Месяц 15 |
| Темпы роста продаж (выход на полную мощность), % | ||||
| Количество потребителей (посещений) | ||||
| Выручка, тыс. руб. |
План продаж по годам
| Показатель | 1 год | … | 5 год |
| Темпы роста продаж (с учетом роста рынка), % | |||
| Количество потребителей (посещений) | |||
| Выручка, тыс. руб. |
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ПРОГРАММА
Первоначальный оборот
| Статья инвестиций | Всего затрат, | Доля |
| тыс. руб. | % | |
| Капитальные затраты: | ||
| · Приобретение основных средств, оборудования и инвентаря | ||
| Первоначальный оборотный капитал: | ||
| · Формирование запасов сырья и материалов/ товарных запасов | ||
| · Ремонт и перепланировка | ||
| · Разрешительная документация | ||
| · Прочее | ||
| Всего первоначальный оборот | ||
| ИТОГО |
Структура инвестиционных затрат
| Статья инвестиций | Кол-во | Цена за единицу | Всего затрат | График финансирования, тыс. руб. | ||
| ед. | тыс. руб. | тыс. руб. | Месяц 1 | … | Месяц 12 | |
| 1.Комплект мебели (стол, 3 стула) | ||||||
| 2.Афиша | ||||||
| … | ||||||
| 6. Разрешительная документация | ||||||
| 7. Перепланировка помещения | ||||||
| … | ||||||
| 9. Прочее | ||||||
| ИТОГО, тыс. рублей |
Источники финансирования
| Источники финансирования | Всего | График финансирования, тыс. руб. | ||||
| тыс. руб. | % | Месяц 1 | … | … | Месяц 12 | |
| 1.Собственные средства | ||||||
| 2.Заемные средства Банка | ||||||
| 3.Средства соинвесторов | ||||||
| ИТОГО, тыс. рублей |
ОПЕРАЦИОННЫЙ ПЛАН
Штатное расписание, ФОТ
| Должность в штатном расписании | Количество | Ставка, тыс. руб. в месяц | ФОТ, тыс. руб. в год |
| ИТОГО ФОТ |
Отчисления в фонды
| Фонд | Ставка, % от ФОТ |
| ПФ | |
| ФСС | |
| ФМС | |
| ФСС НС и ПЗ | |
| ИТОГО взносы в фонды |
4.3. Годовые операционные расходы*
| Расходы | тыс. руб. /год |
| 1.Производственные расходы | |
| 2.Управленческие расходы | |
| 3.Коммерческие, внереализационные | |
| ИТОГО Операционные расходы |
*типовые операционные расходы после выхода на проектную мощность
Производственные расходы
| Статья расходов | Тыс. руб. |
| Сырье и материалы | |
| Транспортировка и хранение | |
| Заработная плата производственного персонала | |
| Налоги на ФОТ производственного персонала | |
| Коммунальные платежи | |
| Прочие расходные материалы | |
| Амортизация | |
| Прочие расходы | |
| ВСЕГО Производственные расходы |
Управленческие расходы
| Статья расходов | Тыс. руб. |
| Заработная плата административно-управленческого персонала (АУП ) | |
| Налоги на ФОТ АУП | |
| Коммунальные платежи | |
| Аренда | |
| Расходные материалы на АУ | |
| Информационные услуги | |
| Прочие расходы на АУ | |
| Налоги и сборы | |
| ВСЕГО Управленческие расходы |
Коммерческие и внереализационные расходы
| Статья расходов | Тыс. руб. |
| Заработная плата коммерческого персонала | |
| Налоги на ФОТ сбыта | |
| Реклама, маркетинг | |
| Представительские расходы | |
| Командировочные расходы | |
| Прочие коммерческие расходы | |
| ВСЕГО Коммерческие расходы | |
| ВСЕГО Внереализационные расходы | |
| % по уплаченным кредитам и займам | |
| Налоги |
Производственные расходы помесячно, тыс. руб.
| Статья расходов | Месяц 1 | Месяц 2 | Месяц 3 | … | Месяц 12 |
| 1.Сырье и материалы | |||||
| 2.Транспортировка и хранение | |||||
| 3.Заработная плата производственного персонала | |||||
| 4.Налоги на ФОТ производственного персонала | |||||
| 5.Коммунальные платежи | |||||
| 6.Прочие расходные материалы | |||||
| 7.Амортизация | |||||
| 8.Прочие расходы | |||||
| ВСЕГО Производственные расходы |
Управленческие расходы помесячно, тыс. руб.
| Статья расходов | Месяц 1 | Месяц 2 | Месяц 3 | … | Месяц 12 |
| 1.Заработная плата АУП | |||||
| 2.Налоги на ФОТ АУП | |||||
| 3.Коммунальные платежи на здания АУ | |||||
| 4.Аренда | |||||
| 5.Расходные материалы на АУ | |||||
| 6.Информационные услуги | |||||
| 7.Прочие расходы на АУ | |||||
| 8.Налоги и сборы | |||||
| ВСЕГО Управленческие расходы |
Коммерческие и внереализационные расходы
| Статья расходов | Месяц 1 | Месяц 2 | Месяц … | … | Месяц 12 |
| 1.Заработная плата коммерческого персонала | |||||
| 2.Налоги на ФОТ коммерческого персонала | |||||
| 3.Реклама, маркетинг | |||||
| 4.Представительские расходы | |||||
| 5.Командировочные расходы | |||||
| 6.Прочие коммерческие расходы | |||||
| ВСЕГО Коммерческие расходы | |||||
| ВСЕГО Внереализационные расходы | |||||
| % по уплаченным кредитам и займам | |||||
| Налоги | |||||
| ИТОГО Коммерческие и внереализационные |
Итого операционные расходы помесячно, тыс. руб.
| Статья расходов | Месяц 1 | Месяц 2 | Месяц 3 | … | Месяц 12 |
| Производственные расходы | |||||
| Управленческие расходы | |||||
| Коммерческие и внереализационные | |||||
| % по уплаченным кредитам и займам | |||||
| Налоги | |||||
| ИТОГО Операционные расходы |
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Денежный поток, тыс. руб.
| Статья расходов | Месяц 1 | Месяц 2 | Месяц 3 | … | Месяц 60 |
| Денежный поток от операционной деятельности | |||||
| Доход (выручка от реализации) | |||||
| Операционные расходы | |||||
| Чистая прибыль ("+" прибыль, "-" убыток) | |||||
| Амортизация (+) | |||||
| % по уплаченным кредитам и займам (+) | |||||
| Налоговый щит на % по уплаченным кредитам и займам (-) | |||||
| Денежный поток от инвестиционной деятельности | |||||
| Вложения в капитальные затраты (-) | |||||
| Прочие предварительные затраты (-) | |||||
| Финансирование чистого оборотного капитала (+/-) | |||||
| Свободный денежный поток, FCFF (операционный+ инвестиционный) | |||||
| Накопленный дисконтированный свободный денежный поток, NPV |