Экспресс-анализ финансово-хозяйственной деятельности Общества.

Отчетные данные в динамике за 2009 – 2010 годы представлены в таблицах 5.1- 5.3

Таблица 5.1.

№	Наименование показателя	Факт за 2009 г.	Факт за 2010 г.
1.	Объем произведенной продукции (работ, услуг) всего, тыс. руб., из него:	2 008 960	2 107 270
1.1.	- объем средств федерального бюджета на финансирование проектов по реконструкции и техперевооружению, тыс. руб.	290 000	185 000 из них: 4 152 собств.
1.2.	- объем товарной продукции (работ, услуг), тыс. руб.	1 718 960	1 922 270
2.	Выручка от продаж, тыс. руб.	1 729 337	1 831 961
3.	Прибыль от продаж, тыс. руб.	156 844	147 480
4.	Рентабельность , %	9,1	8,1
5.	Чистая прибыль (убыток) отчетного периода, тыс. руб.	-15 709	1 913
6.	Среднесписочная численность с непромышленной группой, чел.	3 181	3 188
7.	Среднесписочная численность ППП, чел.	3 070	3 094
8.	Выработка на одного работника ППП, тыс. руб.
9.	Средняя заработная плата ППП, руб.	15 427	17 343
10.	Стоимость чистых активов, тыс.руб.	1 778 239	1 963 818
11.	Коэффициент текущей ликвидности	1,04	1,06
12.	Коэффициент обеспеченности собственными средствами	0,041	0,061
13.	Кредиторская задолженность всего, тыс. руб. , в том числе:	779 063	1 135 687
	- задолженность по кредитам и займам, тыс. руб.	260 093	200 148
	- авансы полученные, тыс. руб.	342 114	803 755
	- прочая кредиторская задолженность, тыс. руб.	176 856	131 784
14.	Дебиторская задолженность всего, тыс. руб., в том числе:	197 813	479 834
	авансы выданные, тыс. руб.	41 427	200 528
15.	Объем незавершенного производства, млн. руб.	325,0	340,2
16.	Товарно-материальные ценности на складе, млн. руб.	133,0	209,6

В 2010 году по сравнению с 2009 годом наблюдался рост по следующим финансово-экономическим показателям деятельности Общества:

1. Объему выпуска товарной продукции – 112 % в абсолютных ценах, 105 % – в сопоставимых ценах (коэффициент – 1,063).

2. Выручке от реализации – 106 %.

3. Выработке на одного работника ППП – 111 % в абсолютных ценах, 105 % - в сопоставимых.

4. Средней заработной плате ППП – 112 %.

5. Чистым активам – 110 %. Чистые активы превышают размер уставного капитала.

Кредиторская задолженность (с учетом задолженности по займам и кредитам) увеличилась на 356,6 млн. руб.: с 779,1 млн. руб. по состоянию на 31.12.2009 до 1 135,7 млн. руб. по состоянию на 31.12.2010, то есть на 45 %, за счет увеличения авансов выданных на 461,7 млн. руб.: с 342,1 млн. руб. до 803,8 млн. руб., то есть более, чем в два раза; прочая кредиторская задолженность уменьшилась на 45,0 млн. руб.: со 176,8 млн. руб. до 131,8 млн. руб., то есть на 25 % .; задолженность по кредитам и займам уменьшилась на 59,9 млн. руб. с 260,1 млн. руб. до 200,2 млн. руб., то есть на 23% .

Таблица 5.2.

Основные составляющие кредиторской задолженности:

№ п/п	Кредиторы	Кредиторская задолженность, тыс. руб.
на 01.01.2010	на 01.01.2011
	ФГУП «ГКНПЦ им. М.В. Хруничева»	3 573	14 720
	ФГУП ГНП РКЦ «ЦСКБ-Прогресс»		3 689
	ФГУП «УМР № 518 при Спецстрое РФ»	4 660	3 300
	ОАО «Воронежская энергосбытовая компания по г. Воронежу»	-	2 689
	ФГУП НТЦ «Охрана»	3 253	2 406
	ООО «Газпром межрегионгаз Воронеж»	-	1 695
	Задолженность по налогам и сборам	89 942	37 989
	Задолженность перед внебюджетными фондами	6 957	20 656
	Авансы полученные	342 114	803 755

Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2010 г. по сравнению с состоянием на 31.12.2009 г. увеличилась на 282,0 млн. руб., то есть почти в 2,4 раза в основном за счет увеличения авансов выданных на 159,1 млн. руб.

Таблица 5.3.

Основные составляющие дебиторской задолженности:

№ п/п	Дебиторы	Дебиторская задолженность, тыс. руб.
на 01.01.2010	на 01.01.2011
	ФГУП «ГКНПЦ им. М.В. Хруничева»	62 377	109 149
	ФГУП ГНП РКЦ «ЦСКБ-Прогресс»		75 511
	ФГУП «Центр Келдыша»	11 480	50 640
	ОАО «РКК «Энергия»	2 000	8 800
	ФГУП «УМР № 518 при Спецстрое РФ»	6 613	4 935
	ФГУП «Турбонасос»	6 587	2 879
	Авансы выданные	41 427	200 528

Основными составляющими дебиторской задолженности ФГУП «ГКНПЦ им. М.В. Хруничева» являются задолженность по договору № 6067 – 47,7 млн. руб. (огневые испытания двигателей для РН «Протон») и задолженность по договору № 4366 – 20,4 (двигатель РД0124А №1Л).

Основной составляющей дебиторской задолженности ФГУП ГНП РКЦ «ЦСКБ-Прогресс» является задолженность по договору № 6065 – 67,5 млн. руб. (двигатель 14Д23 №13Л).

По результатам деятельности Общества в 2010 году получена чистая прибыль в сумме 1,9 млн. руб. Нераспределенная прибыль (стр. 470 ф.1) составила 2,7 млн. руб.

Стоимость чистых активов Общества превышает размер уставного капитала и увеличилась по сравнению с предыдущим годом на 185,6 млн. руб.

Структура производства продукции (работ, услуг) в 2010 году в сравнении с планом 2010 года и фактом 2009 года представлена в таблице 5.4.

Как видно из таблицы, рост объемов продукции обеспечен, в первую очередь, за счет увеличения выполнения работ в рамках государственного заказа на выполнение НИОКР по федеральным целевым программам.

Динамика производства продукции (производственной программы) представлена на диаграмме 5.5., структура продукции представлена на диаграмме 5.6.

Для выполнения производственной программы в 2010 году использовались основные материалы, топливо и покупные комплектующие изделия только российского производства.

Таблица 5.4.
Производство продукции (работ, услуг) в 2009 и 2010 годах
млн. руб.
№	Наименование продукции (работ, услуг)	Факт 2009 г., млн. руб.	План 2010 г., млн. руб.	Факт 2010 г. млн. руб.	Рост факта 2010 г. к факту 2009 г.: в абсолютны ценах в сопоставимых ценах, %

1.	ОКР по разработке ЖРД 14Д23, РД 0124А, в том числе: изготовление летных двигателей 14Д23 для РН «Союз-2-1б»	831,7	735,3	791,6	95 % 89 %
2.	Обеспечение производства, эксплуатации и поддержания надежности серийных ЖРД для РН «Протон» и РН «Союз»	310,2	391,7	375,6	121 % 113 %
2.1. Огневые испытания (ОИ) серийных двигателей для РН «Союз» и РН «Протон»	56 ОИ	61 ОИ	62 ОИ
238,5	282,5	284,2
2.3. Комплекс работ по обеспечению производства и эксплуатации двигателей, включая испытания узлов и агрегатов двигателей, работы по авторскому сопровождению, прочие работы.	71,7	109,2	91,4
3.	НИОКР и прочие работы в рамках Федеральной космической программы и других федеральных целевых программ	381,7	858,9	634,8	166% 156%
4.	НИОКР по внешнеэкономическим контрактам с организациями (фирмами)	119,8	33,1	38,0	32 % 30 %
5.	Выпуск конверсионной продукции, работы по договорам главного инженера , прочие работы и услуги	75,6	82,5	82,3	109 % 102 %
	ИТОГО товарной продукции	1719,0	2101,5	1922,3	112 % 105 %
6.	Работы по реконструкции и техническому перевооружению в рамках проектов, финансируемых за счет средств федерального бюджета (сторонние организации)	290,0	180,9	185,0
	Итого объем произведенной продукции (работ, услуг)	2009,0	2282,4	2107,3