Разработка мероприятий по совершенствованию

Кредитной политики банка

Увеличение ссудной задолженности юридических лиц за счет дополнительного привлечения средств населения

На пластиковые карты

Цель мероприятия – увеличение ссудной задолженности юридических лиц. Анализ финансовой деятельности отделения показал, что уровень оседания вкладов, то есть привлеченных ресурсов, снизился, что отрицательно повлияло на выдачу краткосрочных ссуд юридическим лицам. Однако уровень оседания по пластиковым картам увеличивался на протяжении всего рассматриваемого периода. В связи с этим, а также учитывая, что одной из главных задач кредитной политики отделения в области привлечения средств является активизация работы по эмиссии банковских карт, привлечем предприятие – клиента отделения на выплату заработной платы своим работникам на пластиковые карты. За счет чего увеличим объем привлеченных ресурсов, уровень оседания которых, как показывает анализ, будет расти. А значит, у отделения будет разместить эти средства в краткосрочные ссуды юридическим лицам.

Банком будет составлен договор, в котором основным условием будет являться организация выплаты заработной платы на пластиковые карты через установленный банкомат, установленные терминалы в филиалах отделения и открытие 5 000 карточных счетов. Начисление процентов на остаток средств банковской карты составит 1% годовых. За счёт оседаемости средств на карточных счетах отделение рассчитывает получить дополнительную прибыль.

Капитальные затраты на мероприятие (табл. 1) будут складываться из затрат на приобретение и установку необходимого оборудования. Исходя из срока службы оборудования 30 лет, норма амортизации составит 0,3.

Таблица 1

Капитальные затраты на мероприятие

Вид затрат	Всего, тыс. р.
1 Стоимость монтажных работ	184,0
2 Стоимость оборудования:	2532,6
–основное технологическое оборудование –коммуникационное оборудование	2205,0 327,6
Итого:	2716,6

Источником инвестиций являются финансовые средства в виде привлеченных ресурсов (денежные средства, размещенные на счетах вкладчиков). В сложившейся ситуации банк не может регулировать самостоятельно объем привлеченных средств, поскольку процентные ставки по вкладам, а значит и привлекательность их для клиентов устанавливаются на уровне Центрального банка. Сегодня в силу определённых правительственных шагов для населения и юридических лиц самым привлекательным и надёжным в качестве сотрудничества банком в регионе является – Сберегательный банк. Об этом свидетельствует опрос клиентов и цифры о приливе во вклады (табл. 2).

Таблица 2

Прирост вкладов

Период	Прилив во вклады, р.	В т.ч. по пластиковым карточкам, р.
2-е полугодие 2003 г. в т.ч. за 4 квартал	131992374,09 67267259,34	1283907,75 555186,35

В результате приведенной выше таблицы нет необходимости изыскивать дополнительные пути привлечения финансовых ресурсов для работы по договору. Необходимый объем денежных средств в размере 3 466,6 тыс. р. уже существует, т. е. нет необходимости привлекать заемные средства.

По мере выполнения монтажно-наладочных работ по инвестиционному проекту определена дата запуска, т. е. начало работы на 01.01.2004 года.

В табл. 3 приведены текущие затраты по привлечению средств на пластиковые карты за период с 01.01.04 г. по 31.12.04 г.

Таблица 3

Текущие затраты

Вид затрат	Затраты в стоимостном выражении, р.
в месяц	в год
1 Электроэнергия	0,16	1,92
2 Амортизация в том числе	7,6	60,8
- основного технолог-го оборудования - коммуникац-ого оборудования	6,62 0,98	52,92 7,86
3 Стоимость пластиковых карт	750,0	750,0
4 Аренда каналов связи	2,56	23,0
Итого	760,31	835,72

Текущие издержки планируется покрыть за счёт доходов от размещения осевших средств на карточных счетах. Для расчёта оседаемости средств на карточных счетах сделан прогноз за январь, в результате:

§ количество анализируемых счетов – 5000 шт.;

§ будет зачислено заработной платы на счета (с учетом того, что средняя з/п – 3000 р.) в сумме – 15000,0 тыс. р.;

§ сложившийся уровень оседания по пластиковым картам на 01.01.2004 г. – 3,8%; темп прироста ежемесячный – 0,23 процентных пункта.

Таким образом, определим среднемесячный уровень оседания по пластиковым картам на проектируемый год:

Уос_ср.мес. = , (1)

где Уос_ср.мес. – среднемесячный уровень оседания по пластиковым картам, %; ∑ Уос_мес – сумма показателей уровня оседания за каждый месяц с учетом темпа прироста, %.

Уос_ср.мес. = = 5,06%;

Определим средний остаток средств, осевших на пластиковых картах за проектируемый:

Ос_ср. = С_пк Уос_ср.мес., (2)

где Ос_ср. – средний остаток средств, осевших на пластиковых картах за год, р.; С_пк – средства, зачисленные на пластиковые карты за 2004 г., р.

С_пк = 15000000 12 = 180000000 р.;

Отсюда:

Ос_ср. = 180000000 0,0506 = 9108000 р.;

Тогда начисление процентов на остаток средств банковских карт (процентный расход) составит:

Р_проц. = Ос_ср. i, (3)

где Р_проц. – начисление процентов на остаток средств банковских карт (процентный расход), р.; i – ставка процента годовая, %.

Таким образом:

Р_проц. = 9108000 0,01 = 91080 р.;

Привлеченные средства разместим в краткосрочные ссуды юридическим лицам на шесть месяцев под 18% годовых. Тогда доход от выданных кредитов (процентный доход) составит:

Д_проц. = Ос_ср. i, (4)

где Д_пр. – процентный доход от выданных кредитов, р.;

Д_проц. = 9108000 0,18 = 1639440 р.;

Найдем валовый расход по мероприятию:

Р_вал. = Р_проц. + Р_{непроц.,} (5)

где Р_{непроц.} – непроцентный расход по мероприятию (текущие затраты, табл. 3), р.

Р_вал. = 91080 + 835720 = 926800 р.;

Определим прибыль по мероприятию за год:

П = Д_вал. - Р_вал., (6)

где П – прибыль от мероприятия, р.; Д_вал. – валовый доход, в нашем случае равен Д_проц. (непроцентного дохода по мероприятию не было), р.

Отсюда:

П = 1639440 – 926800 = 712640 р.;

Период возврата капитальных затрат составит:

Т_ок. = , (7)

где К – капитальные затраты на мероприятие (табл. 1), р.

Т_ок. = = 3,8 г.;

Таким образом, прибыль от мероприятия составит 712 640 р., капитальные затраты окупятся через 3,8 года.