Складання кошторису клінічної лікарні
Складіть кошторис на плановий рік КУОЗ «Міська клінічна лікарня № 11» Червонозаводського району м. Харкова Міністерства охорони здоров’я України (код ЄДРПОУ 02003445) (табл. А.1). Відомі наступні дані:
1) передбачено для КУОЗ «Міська клінічна лікарня № 11» Червонозаводського району м. Харкова Міністерства охорони здоров’я України в бюджеті району міста асигнувань загального фонду у розмірі 13650941,43 грн;
2) у плановому році передбачається надати платних медичних послуг в обсязі 78 одиниць, середньою вартістю у 7500 грн. за одиницю;
3) лікарня має вільні приміщення загальною площею 120 м2, розмір орендної плати в місяць становить 53 грн/м2;
4) інші джерела власних надходжень лікарні становитимуть 202028,63 грн;
5) передбачаються наступні видатки: на предмети, матеріали, обладнання та інвентар, у тому числі м’який інвентар та обмундирування – 141648,52 грн; на оплату послуг, відмінних від комунальних – 256804,63 грн; видатки на відрядження 1800 грн; виплата пенсій та допомог робітникам лікарні – 22460 грн;
6) планується придбати обладнання для клініко-діагностичної лабораторії на 15211 грн та рентгенвідділення на 22450 грн.
Населення Червонозаводського району налічує 93 тис. осіб, з яких 66 тис. осіб віком старше 18 років. Враховуючі дані щодо населення району міста необхідно розрахувати кількість посад терапевтичного та педіатричного відділень (лікарів-терапевтів дільничних, лікарів-педіаторів дільничних). Використовуючи дані табл. 1, необхідно визначити загальне число лікарських відвідувань по амбулаторно-поліклінічному закладу на рік. Число робочих днів у році, за винятком святкових, вихідних і днів чергової відпустки, за всіма спеціальностями – 284 (заповнити таблицю 2).
У міській клінічній лікарні функціонує стаціонар на 80 ліжок. Число днів функціонування ліжок у терапевтичному відділенні 1 (40 ліжок) та терапевтичному відділенні 2 (40 ліжок) – 334 дні.
Для розрахунку річного фонду оплати праці необхідно заповнити штатний розпис (див. табл. А.2).
Таблиця 1
Норми навантаження лікарів у розрізі спеціалізації
| Спеціальність | Число ставок | Норма навантаження (число відвідувань на годину) | Кількість годин | ||
| в поліклініці | на дому | в поліклініці | на дому | ||
| Терапія | |||||
| Хірургія | 5,75 | 1,25 | 5,5 | 0,5 | |
| Гінекологія | 10,75 | 1,25 | 5,5 | 0,5 | |
| Педіатрія | 2,0 | 3,0 | 3,0 | ||
| Невропатологія | 3,25 | 1,25 | 1,0 | ||
| Дерматологія | 2,75 | 1,25 | 1,0 | ||
| Стоматологія | 1,0 | — | — | ||
| Офтальмологія | 2,00 | 1,25 | 5,5 | 0,5 | |
| Отоларингологія | 2,00 | 1,25 | 5,5 | 0,5 | |
| Онкологія | 0,25 | — | — | ||
| Інфекціологія | 1,00 | — | — | ||
| Кардіологія | 1,5 | 1,25 | 5,5 | 0,5 | |
| Урологія | 1,00 | 1,25 | 5,5 | 0,5 | |
| Гастроентерологія | 1,00 | 1,25 | 5,5 | 0,5 | |
| Пульмонологія | 1,00 | 1,25 | 5,5 | 0,5 | |
| Травматологія | 4,00 | — | — |
Таблиця 2
Розрахунок кількості лікарських відвідувань
| Спеціальність | Число ставок | Норма навантаження (число відвідувань на годину) | Кількість годин | Річне навантаження | |||
| в поліклініці | на дому | в поліклініці | на дому | на 1 пос. | на всі посади | ||
| Терапія | |||||||
| Хірургія | 5,75 | 1,25 | 5,5 | 0,5 | |||
| Гінекологія | 10,75 | 1,25 | 5,5 | 0,5 | |||
| Педіатрія | |||||||
| Невропатологія | 3,25 | 1,25 | |||||
| Дерматологія | 2,75 | 1,25 | |||||
| Стоматологія | — | — | |||||
| Офтальмологія | 1,25 | 5,5 | 0,5 | ||||
| Отоларингологія | 1,25 | 5,5 | 0,5 | ||||
| Онкологія | 0,25 | — | — | ||||
| Інфекціологія | — | — | |||||
| Кардіологія | 1,5 | 1,25 | 5,5 | 0,5 | |||
| Урологія | 1,25 | 5,5 | 0,5 | ||||
| Гастроентерологія | 1,25 | 5,5 | 0,5 | ||||
| Пульмонологія | 1,25 | 5,5 | 0,5 | ||||
| Травматологія | — | — | |||||
| Разом |
Розрахунок видатків на медикаменти та харчування хворих навести у табл. 3.
Таблиця 3
Видатки на медикаменти та харчування хворих
| Показник | Оперативно-сітьовий показник | Норматив, грн | Видатки, грн | |
| одиниці виміру | значення | |||
| Медикаменти для стаціонару | 3,48 | |||
| Медикаменти для поліклініки | 0,25 | |||
| Пільгові медикаменти | пільгові хворі, особи | 5,25 | ||
| Харчування | 10,5 | |||
| Спецхарчування | особи | 308,7 |
Для розрахунку видатків за КЕКВ 2270 «Оплата комунальних послуг та енергоносіїв» необхідно заповнити табл. 4, використовуючі наступні дані по тарифам за комунальні платежі для бюджетних установ:
– водовідведення – 6,06 грн/куб. м;
– водопостачання – 9,13 грн/куб.м;
– електроенергія – 74,37 коп/кВт/г;
– тепловаенергія – 749,95 грн за 1 Гкал.
Таблиця 4
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв