Расчет общепроизводственных расходов
Расчет производственной программы.
Производственная программа установки рассматривается на основе годовой производительности установки и исходных данных об отборе основной и побочной продукции, т. е. На основе материального баланса установки. Расчет производственной программы ведется по форме таблицы.
Таблица 1. Расчет производственной программы технологической установки.
| Вид сырья и продукции | Единица измерения | % отбора | Годовой объём, в т |
| Взято сырьё: 1) | |||
| Итого: | |||
| Получено: Калькулируемая продукция: 1) 2) | |||
| Итого: | |||
| Не калькулируемая продукция: 1) 2) | |||
| Итого: | |||
| Потери: | |||
| Всего: |
.2.1.2. Расчет затрат на сырье и вспомогательные материалы.
Таблица 2. Расчет затрат на сырьё и вспомогательные материалы.
| Наименование сырья, материалов | Единица измерения | Цена за единицу измерения | Кол-во на которое установлена норма расхода | Норма расхода | Годовой расход | Сумма, в тыс. руб. |
| Сырьё: | ||||||
| Итого: | ||||||
| Вспомогательные материалы: 1) 2) | ||||||
| Итого: | ||||||
| Всего: |
Расчет затрат на топливо и энергетические ресурсы.
Таблица 3.Расчет затрат на топливо и энергетические ресурсы
| Наименование сырья, материалов | Цена за единицу измерения | Кол-во на которое установлена норма расхода | Норма расхода | Годовой расход | Сумма, в тыс. руб. |
| Топливо | |||||
| Итого: | |||||
| Энергетика Пар Вода Электроэнергия, кВт/ч Сжатый воздух | |||||
| Итого: | |||||
| Всего: |
Организация труда
Расчет годового фонда заработной платы рабочих и ИТР.
Таблица 4. Баланс рабочего времени.
| Показатели | Продолжительность |
 Дни Часы | |
| Календарное время | |
| Выходные дни | |
| Праздничные дни | |
| Максимально возможный фонд рабочего времени | |
| Планируемые невыходы на работу: | |
| Отпуск основной | |
| Отпуск дополнительный | |
| Исполнение общественных обязанностей | |
| Время невыходов на работу по болезни и другим причинам | |
| Эффективный фонд рабочего времени |
2.1.4. Расчет затрат на содержание и эксплуатацию оборудования.
Таблица 5. Расчет годового фонда заработной платы.
| Должность | Старший оператор | Оператор | Машинист | Итого |   ИТР Нач. уст. Итого | Всего по установке | |
| Разряд рабочего | |||||||
| Явочная численность в смену, чел. | |||||||
| Списочная численность, чел. | |||||||
| Эффективный фонд рабочего времени, час. | |||||||
| Фонд основной заработной платы, руб. в том числе: | |||||||
| Тарифная ставка, руб/час | |||||||
| Оплата по тарифу | |||||||
| Премия | |||||||
| Доплата за работу в ночное время | |||||||
| Доплата за работу в праздничные дни | |||||||
| Фонд дополнительной ЗП, в том числе: | |||||||
| Оплата дней отпуска | |||||||
| Оплата выполнения общественных обязанностей | |||||||
| Итого фонд основной и дополнительной ЗП | |||||||
| Доплата по районному коэффициенту | |||||||
| Годовой фонд ЗП, руб. |
Расчет прямых затрат.
Расчет прямых затрат сводится в таблицу 5.
Таблица 6. Прямые затраты.
| Наименование статей | Сумма, т руб. |
| Топливо и энергетика | |
| Заработная плата | |
| Страховые взносы | |
| Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования | |
| Внутризаводская перекачка | |
| Всего: |
Расчет общепроизводственных расходов.
Таблица 7. Общепроизводственные расходы.
| Наименование статей | Сумма, тыс. руб. | Структура, % |
| 1. Содержание аппарата управления | 5,5 | |
| 2. Содержание цехового персонала | 1,0 | |
| 3. Амортизация зданий, сооружений, инвентаря | 53,0 | |
| 4. Содержание зданий, сооружений | 14,3 | |
| 5. Текущий ремонт зданий, сооружений | 7,1 | |
| 6. Испытания, опытно-исследовательские работы, рационализация, изобретательство | 3,5 | |
| 7. Охрана труда | 13,5 | |
| 8. Износ МЦБ | 1,0 | |
| 9. Прочие расходы | 1,1 | |
| Итого: |
Таблица 8. Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки
| Статья | Кол-во, тыс. т | Цена руб. | Сумма тыс. руб. | Продукция | Кол-во, тыс. т |  Себестоимость  Всего 1 т, руб. тыс. руб. | |
| Сырьё: 1. | Калькулируемая продукция: 1. 2. Итого: | ||||||
| Исключая потери | Не калькулируемая продукция: 1. 2. | ||||||
| Затраты по обработке | Итого: | ||||||
| Итого: | |||||||
| Всего: | Всего: |
Таблица 9. Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию
|
| Статьи | Единица измерения |   Количество | Цена | Сумма | На 1 т |
| 1. Стоимость сырья за вычетом потерь и не калькулируемой продукции 2. Вспомогательные материалы: а) б) Итого: | тыс. т т т | ||||
| 3. Топливо 4. Энергетика - пар - вода - электроэнергия - сжатый воздух Итого: | т Гкал м3 кВт/ч м3 | ||||
| 5. Зарплата 6. Отчисления на соцстрах 7. Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования 8. Внутризаводская перекачка 9. Общепроизводственные расходы 10. Общехозяйственные расходы | тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. | ||||
| Всего затрат: |
Значение показателей «n» зависимости капитальных вложений установки:
| АВТ | 0,7 |
| Каталитический риформинг | 0,6 |
| Гидроочистка дизтоплива | 0,8 |
| Каталитический крекинг | 0,6 |
| Сернокислотное алкилирование | 0,6 |
| Газофракционирование | 0,8 |
| Селективная очистка масел | 0,7 |
| Депарафинизация | 0,7 |
| Гидроочистка масел | 0,7 |
Таблица 10. Расчет производственной программы технологической установки после реконструкции.
| Вид сырья и продукции | Единица измерения | % отбора | Годовой объём, в т |
| Взято сырьё: 1) | |||
| Итого: | |||
| Получено: Калькулируемая продукция: 1) 2) | |||
| Итого: | |||
| Не калькулируемая продукция: 1) 2) | |||
| Итого: | |||
| Потери: | |||
| Всего: |
Таблица 11. Расчет затрат на сырьё и вспомогательные материалы после реконструкции.
| Наименование сырья, материалов | Единица измерения | Цена за единицу измерения | Кол-во на которое установлена норма расхода | Норма расхода | Годовой расход | Сумма, в тыс. руб. |
| Сырьё: | ||||||
| Итого: | ||||||
| Вспомогательные материалы: 1) 2) | ||||||
| Итого: | ||||||
| Всего: |
Таблица 12.Расчет затрат на топливо и энергетические ресурсы после реконструкции
| Наименование сырья, материалов | Цена за единицу измерения | Кол-во на которое установлена норма расхода | Норма расхода | Годовой расход | Сумма, в тыс. руб. |
| Топливо | |||||
| Итого: | |||||
| Энергетика Пар Вода Электроэнергия, кВт/ч Сжатый воздух | |||||
| Итого: | |||||
| Всего: |
_________ Расчет прямых затрат после реконструкци .
Расчет прямых затрат сводится в таблицу ______
Таблица ____. Прямые затраты.
| Наименование статей | Сумма, т руб. |
| Топливо и энергетика | |
| Заработная плата | |
| Страховые взносы | |
| Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования | |
| Внутризаводская перекачка | |
| Всего: |
_________ Расчет общепроизводственных расходов после реконструкции.
Таблица _________. Общепроизводственные расходы.
| Наименование статей | Сумма, тыс. руб. | Структура, % |
| 1. Содержание аппарата управления | 5,5 | |
| 2. Содержание цехового персонала | 1,0 | |
| 3. Амортизация зданий, сооружений, инвентаря | 53,0 | |
| 4. Содержание зданий, сооружений | 14,3 | |
| 5. Текущий ремонт зданий, сооружений | 7,1 | |
| 6. Испытания, опытно-исследовательские работы, рационализация, изобретательство | 3,5 | |
| 7. Охрана труда | 13,5 | |
| 8. Износ МЦБ | 1,0 | |
| 9. Прочие расходы | 1,1 | |
| Итого: |
Таблица _________. Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки после рек.
| Статья | Кол-во, тыс. т | Цена руб. | Сумма тыс. руб. | Продукция | Кол-во, тыс. т | Себестоимость Всего 1 т, руб. тыс. руб. | |
| Сырьё: 1. | Калькулируемая продукция: 1. 2. Итого: | ||||||
| Исключая потери | Не калькулируемая продукция: 1. 2. | ||||||
| Затраты по обработке | Итого: | ||||||
| Итого: | |||||||
| Всего: | Всего: |
Таблица _________Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию после рек.
|
| Статьи | Единица измерения | Количество | Цена | Сумма | На 1 т |
| 1. Стоимость сырья за вычетом потерь и не калькулируемой продукции 2. Вспомогательные материалы: а) б) Итого: | тыс. т т т | ||||
| 3. Топливо 4. Энергетика - пар - вода - электроэнергия - сжатый воздух Итого: | т Гкал м3 кВт/ч м3 | ||||
| 5. Зарплата 6. Отчисления на соцстрах 7. Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования 8. Внутризаводская перекачка 9. Общепроизводственные расходы 10. Общехозяйственные расходы | тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. | ||||
| Всего затрат: |
Таблица 17. Анализ технико-экономических показателей
| Показатели | Количественные обозначения | Отклонения | ||
| До реконструкции | После реконструкции | Абсолютные | Относительные | |
| Производительность установки, тыс. т | ||||
| Объем основной продукции, тыс. т | ||||
| Капитальные вложения, тыс. руб. | ||||
| Численность рабочих, чел. | ||||
| Себестоимость 1 т продукции, руб. | ||||
| Капитальные вложения на реконструкцию, тыс. т | ||||
| Годовой экономический эффект, тыс. руб. | ||||
| Срок окупаемости, лет | ||||
| Производительность труда, тыс. т/чел. | ||||
| Прибыль, тыс. руб. | ||||
| Рентабельность, % | ||||
| Фондоотдача, руб./т |