Операції з розміщення і залучення банками валютних коштів

ТЕМА 12

ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ З ІНОЗЕМНОЮ ВАЛЮТОЮ

ПЛАН

Правове регулювання і види валютних операцій банків

Операції банків з міжнародних розрахунків

Операції банків з торгівлі іноземною валютою

Правове регулювання і види валютних операцій банків

Регулювання операцій банків в іноземній валюті здійснюються на підставі:

ЗУ “Про зовнішньоекономічну діяльність”,

ЗУ “Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті”(1994 р.),

Декрету Кабміну “Про систему валютного регулювання і валютного контролю” (1993 ),

Інструкцією “Про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній і іноземній валюті” (1998 р.),

Правил використання готівкової іноземної валюти на території України(1998 р.),

Положення “Про валютний контроль” (2000 р.),

“Правил використання іноземної валюти на території України” від 26.03.98 № 119,

інструкції “Про порядок здійснення валютно-обмінних операцій на території України” від 12.12.2002 № 502,

Положенням “Про порядок здійснення уповноваженими банками операцій з банківськими металами” від 06.08.2003 № 325.

Відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і контролю» термініноземні цінності означає:

грошові знаки іноземних держав, так і монетарні метали, кредитні та платіжні документи та інші цінні папери, виражені в іноземній валюті або монетарних металах.

Відповідно до класифікатора валют (пост. НБУ № 34 від 98 р.) іноз валюту поділено на три групи:

1 – вільноконвертовані валюти, які використовуються широко для здійснення м/н платежів у м/н операціях і продаються на головних валютних ринках;

2 - вільноконвертовані валюти, які широко не використовуються для здійснення м/н платежів у м/н операціях і не продаються на головних валютних ринках;

3 – неконвертовані валюти.

Згідно з Декретом до валютних операцій належать:

· операції, пов'язані з переходом права власності на валютні цінності, за винятком операцій, що здійснюються між резидентами у валюті України;· операції, пов'язані з використанням валютних цінностей в міжнародному обігу як засобу платежу, з передаванням заборгованостей та інших зобов'язань, предметом яких є валютні цінності;· операції, пов'язані з ввезенням, переказуванням і пересиланням на територію України та вивезенням, переказуванням і пересиланням за її межі валютних цінностей;

Існують різні критерії класифікації валютних операцій. Однак всі валютні операції тісно пов’язані між собою, тому деякі операції можуть бути віднесені в декілька основних видів.

Класифікація валютних операцій за ступенем складності і ризиковості:

1. Ведення валютних рахунків клієнтівБанківські рахунки в іноземній валюті поділяються на поточні і депозитні (вкладні).

2. Неторгівельні операції банків ( купівля (оплата) дорожніх чеків, випуск і обслуговування пластикових карток, оплата відрядження, перекази на оплату навчання, медицину, представницькі витрати.

Кореспондентські відносини з іноземними банками Для здійснення валютних операцій банки укладають угоди з іноземними банками про кореспондентські відносини і відкривають кореспондентські рахунки типу НОСТРО і ЛОРО.

Операції, пов’язані з міжнародними розрахунками

- банківський переказ

- інкасо

- акредитив

4. Конверсійні операції (з торгівлі іноземною валютою на внутрішньому і зовнішньому ринках)

Операції з розміщення і залучення банками валютних коштів

6. Операції з монетарними металами на внутрішньому і зовнішньому ринку.

Операції з іноземною валютою поділяються на поточні і такі, що пов'язані з рухом капіталу.

Національний банк України видає індивідуальні та генеральні ліцензії на здійснення валютних операцій, які підпадають під режим ліцензування. Генеральні ліцензії видаються комерційним банкам та іншим фінансовим установам України, національному оператору поштового зв'язку на здійснення валютних операцій, що не потребують індивідуальної ліцензії, на весь період дії режиму валютного регулювання. Індивідуальні ліцензії видаються резидентам і нерезидентам на здійснення разової валютної операції на період, необхідний для здійснення такої операції.

Банки, які отримали дозвіл і здійснюють операції за дорученням своїх клієнтів виконують функцію валютного контролю.