Порядок реализации права на обязательную долю в наследстве

Если право на обязательную долю в наследстве проигнорировано наследодателем в завещании, то по закону обязательная доля должна быть выделена обязательному наследнику. Если обязательный наследник призывается в завещании к наследованию, но завещанная ему наследодателем доля в стоимостном выражении меньше гарантированной законом обязательной доли, то недостающая часть до определенного законом размера обязательной доли должна быть компенсирована.

Право на обязательную долю в наследстве реализуется за счет других наследников.

Обязательная доля в наследстве выделяется или восполняется до необходимого размера в первую очередь из незавещанного наследственного имущества. Завещаемое имущество используется до полного осуществления права на обязательную долю, если незавещанной части имущества для этого не хватает.

Некоторые сложности могут быть при наследовании недвижимого жилого имущества или имущества, которое является источником средств существования.

Например, наследник по завещанию, в отличие от обязательного наследника, пользуется наследственным имуществом для проживания (дом, дача, квартира, другое жилье) или наследственное имущество является его основным источником средств к существованию (мастерская, орудия производства).
Если при таких условиях право обязательного наследника на обязательную долю в наследстве не может быть реализовано без лишения наследника по завещанию средств существования или жилья, то обязательная доля может быть уменьшена решением суда. Суд, учитывая все обстоятельства и имущественное положение наследников, может не только уменьшить размер обязательной доли, но и лишить обязательного наследника его права на обязательную долю.

Данные правила об обязательной доле и ее размере применяются с марта 2002 года. Если ныне здравствующий наследодатель составил завещание до марта 2002 года, то наследование в части права на обязательную долю будет осуществляться по старым правилам.

Различия в правилах старого и нового закона в части обязательной доли в наследстве:

• размер обязательной доли в наследстве:

- по старым правилам – 2/3 полагающейся при наследовании по закону доли;

- по новым правилам – 1/2.

• уменьшение обязательной доли в наследстве судом или отказ в ее присуждении обязательному наследнику при определенных обстоятельствах:

- стало возможно по новым правилам;

- по старым правилам такого не было.

Обязательная доля в наследстве может быть учтена при наследовании на этапе ведения наследственного дела, для чего обязательный наследник должен заявить о своих наследственных правах нотариусу или решать вопрос об осуществлении своего права на обязательную долю в суде. Если свидетельство о праве на наследство нотариусом выдано наследнику (наследникам) по закону (по завещанию) до заявления обязательного наследника о своих наследственных правах, то останется только судебное решение. Обязательный наследник должен при этом понимать, что требование реализации своих наследственных прав – это не оспаривание завещания, оспаривать завещание для этого не надо.

Комментарий к статье 1149 1.

Правила об обязательной доле в наследстве направлены на защиту - при наличии завещания - имущественных интересов наиболее материально уязвимых наследников по закону. Их нередко называют необходимыми или обязательными наследниками.

Завещатель вправе распорядиться имуществом по своему усмотрению, в том числе лишить (прямо или косвенно) наследства лицо, имеющее право на обязательную долю в наследстве. Однако указанный наследник может воспользоваться правом на обязательную, установленную ст. 1149 долю в наследстве. Эта возможность имеется в следующих случаях: 1)

если необходимый наследник лишен наследства; 2)

если все имущество завещано другим лицам; 3)

если причитающаяся ему часть завещанного и незавещанного имущества составляет менее обязательной доли.

В таких случаях право на обязательную долю в наследстве может быть реализовано независимо от содержания завещания, т. е. вопреки воле завещателя, и независимо от согласия прочих наследников. В этом и заключается ограничение свободы завещания правилами об обязательной доле в наследстве (п. 1 ст. 1119 ГК).

Содержание ст. 1149 должно быть разъяснено завещателю нотариусом при удостоверении завещания (см.: формы N 23 - 28, утвержденные Приказом Минюста России N 99). 2.

Вследствие личного характера права на обязательную долю отказ от нее в пользу другого наследника невозможен (п. 1 ст. 1158 ГК), а право наследника принять часть наследства в качестве обязательной доли не переходит к его наследникам в порядке наследственной трансмиссии (п. 3 ст. 1156 ГК). 3.

В п. 1 ст. 1149 определен круг лиц, имеющих право на обязательную долю в наследстве. Это, во-первых, нетрудоспособные лица из числа наследников по закону, указанных в составе первой очереди (п. 1 ст. 1142 ГК): несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители вне зависимости от того, состояли они на иждивении наследодателя или нет.

В случае досрочного приобретения полной гражданской дееспособности в связи с эмансипацией (ст. 27 ГК) или вступлением в брак (п. 2 ст. 21 ГК) ребенок наследодателя вплоть до 18-летнего возраста является несовершеннолетним и имеет право на обязательную долю в наследстве.

Понятие нетрудоспособности применительно к наследственным правоотношениям раскрыто в п. 9 - 18 комментария к ст. 1148.

Несмотря на то что несовершеннолетние и нетрудоспособные дети, усыновленные наследодателем, и нетрудоспособные усыновители непосредственно в тексте п. 1 ст. 1149 не упомянуты, они имеют право на обязательную долю в наследстве в силу ст. 1147 ГК подобно несовершеннолетним или нетрудоспособным детям наследодателя и его нетрудоспособным родителям. 4.

Во-вторых, право на обязательную долю в наследстве имеют нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, призываемые к наследованию на основании п. 1 и 2 ст. 1148 ГК.

Возникает вопрос: имеют ли право на обязательную долю нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, которые в случае составления завещания в отношении части наследственного имущества призываются к наследованию по закону по праву представления (п. 2 ст. 1142, п. 2 ст. 1143, п. 2 ст. 1144, п. 1 ст. 1146 ГК), а не на основании ст. 1148 (см. п. 8 комментария к ст. 1148)? Этот же вопрос касается и других нетрудоспособных наследников по закону, указанных в ст. 1143 - 1145 ГК (со второй по седьмую очередь), которые состояли на иждивении наследодателя не менее года до его смерти, но входят в круг наследников призываемой к наследованию очереди, т. е. наследующих по закону в составе своей очереди (в случае составления завещания в отношении части наследственного имущества), а не на основании п. 1 ст. 1148 ГК на правах нетрудоспособных иждивенцев наследодателя. Вправе ли требовать обязательной доли в наследстве, например, нетрудоспособный внук, состоявший на иждивении наследодателя не менее года до его смерти, если он призван к наследованию по закону в отношении незавещанного имущества в числе наследников первой очереди по праву представления своего отца, умершего до открытия наследства (п. 2 ст. 1142 ГК)?

Отрицательный ответ на этот вопрос противоречил бы цели, которую преследовал законодатель, устанавливая правила об обязательной доле в наследстве (см. п. 1 комментария к настоящей статье). Основная проблема, по существу, заключается в том, как в указанном случае исчислять размер обязательной доли. Для ее разрешения необходимо внести изменения в п. 1 ст. 1149. Пока же считаем возможным определять законную долю необходимого наследника и соответственно его обязательную долю при изложенных обстоятельствах так, как если бы он призывался к наследованию по закону в отношении незавещанного имущества не в составе своей очереди (в частности, по праву представления в соответствии со ст. 1146 ГК), а в качестве нетрудоспособного иждивенца наследодателя на основании ст. 1148 ГК. 5.

На необходимых наследников распространяются правила о недостойных наследниках (п. 4 ст. 1117 ГК). 6.

В случае осуществления права на обязательную долю необходимые наследники несут общие для всех принявших наследство наследников обязанности: в пределах стоимости унаследованного ими имущества возмещают расходы, вызванные смертью наследодателя, и расходы на охрану наследства и управление им (ст. 1174 ГК), а также в указанных пределах отвечают по долгам наследодателя (ст. 1175 ГК).

Вместе с тем в п. 1 ст. 1138 ГК предусмотрена особенность в исполнении завещательного отказа наследником, имеющим право на обязательную долю в наследстве: обязанность по исполнению возложенного завещателем отказа ограничена стоимостью перешедшего к необходимому наследнику наследства, которая превышает размер его обязательной доли. 7.

В п. 1 ст. 1149 установлен размер обязательной доли в виде ее отношения к законной доле необходимого наследника - к доле, которая причиталась бы каждому наследнику при наследовании по закону в том случае, если бы оно не было изменено завещанием. Обязательная доля в наследстве составляет не менее половины законной доли. Размер обязательной доли уменьшен по сравнению с ГК 1964 г., в соответствии с которым она составляла не менее 2/3 доли, причитавшейся каждому из наследников при наследовании по закону.

Для определения размера обязательной доли сначала необходимо установить законную долю наследника в идеальном выражении. В соответствии с п. 10 Постановления Пленума ВС РФ N 2 при исчислении законной доли должны учитываться все подлежащие призванию к наследованию (если бы завещание не изменило порядок наследования по закону) наследники по закону, находящиеся в живых на день открытия наследства, включая нетрудоспособных иждивенцев наследодателя и наследников по праву представления, к которым перешла бы доля умершего до открытия наследства или одновременно с наследодателем наследника по закону, а также наследники по закону, зачатые при жизни наследодателя и родившиеся живыми после открытия наследства (п.

1 ст. 1116 ГК).

Например, если бы завещания не было, к наследованию были бы призваны наследники первой очереди по закону - пережившая супруга, мать и дочь наследодателя. Право на обязательную долю имеется у нетрудоспособной на день открытия наследства матери наследодателя. Ее законная доля составляет одну третью (1/3) часть наследства, а обязательная доля - не менее одной второй от одной третьей доли, т.е. не менее одной шестой (1/6) части наследства.

Сведения о наследниках, которые подлежали бы призванию к наследованию по закону, если бы завещание не изменило порядок наследования, могут быть получены от необходимого наследника, других наследников по закону и по завещанию.

Лица, не имеющие права наследовать в силу п. 1 ст. 1117 ГК, при расчете законной доли во внимание не принимаются. В случае, если имеются основания для отстранения гражданина от наследования по закону (п. 2 ст. 1117 ГК), по иску необходимых наследников размер обязательной доли, полагаем, может быть исчислен в судебном порядке исходя из законной доли, определенной без учета гражданина, который подлежал бы отстранению от наследования по закону. 8.

Если завещание касается части имущества наследодателя, то после определения обязательной доли в идеальном выражении подсчитывается стоимость приходящегося на нее наследственного имущества. При этом исходить следует из стоимости всего наследственного имущества, как завещанного, так и незавещанного, что было подчеркнуто в п. 10 Постановления Пленума ВС РФ N 2. В соответствии со ст. 1128 ГК (в отличие от ранее действовавшего законодательства) при исчислении обязательной доли следует учитывать и денежные средства, внесенные во вклад или находящиеся на любом другом счете наследодателя в кредитной организации, в отношении которых имеется нотариально удостоверенное завещание либо завещательное распоряжение, совершенное в соответствующей кредитной организации, поскольку теперь такие средства входят в состав наследства.

Поскольку в ст. 1149 не установлено, как следует производить оценку наследственного имущества, полагаем возможным применять по аналогии положения п. 1 ст. 1172 ГК, согласно которым имущество оценивается по соглашению наследников, а при отсутствии соглашения оценка осуществляется независимым оценщиком за счет лица, потребовавшего оценки.

Если сведения о полном составе и стоимости незавещанного и (или) завещанного имущества отсутствуют, наследники могут потребовать принятия мер по охране наследства (ст. 1171 ГК). 9.

В п. 2 ст. 1149 предусмотрено, из какого имущества подлежит удовлетворению право на обязательную долю в том случае, когда завещание касается части имущества наследодателя. Это право удовлетворяется за счет незавещанной части имущества и лишь при недостаточности такого имущества - за счет завещанного имущества. Данное правило призвано обеспечить максимально возможную реализацию воли завещателя даже в ущерб наследникам по закону, не имеющим права на обязательную долю.

Применение п. 2 ст. 1149 влечет уменьшение размера долей в наследстве других наследников по закону, о чем прямо сказано в законе, а в ряде ситуаций может вовсе лишить их наследственного имущества. Например, наследственное имущество состоит из квартиры стоимостью 900 тыс. руб., завещанной племяннику наследодателя, и незавещанного вклада в банке в размере 180 тыс. руб. Наследниками по закону являются переживший супруг и двое детей наследодателя, один из которых на день открытия наследства не достиг совершеннолетия и имеет право на обязательную долю в наследстве. В силу п. 2 ст. 37 ГК отказ от осуществления этого права несовершеннолетнего возможен только с предварительного разрешения органа опеки и попечительства. Размер обязательной доли в наследстве в стоимостном выражении составляет 1/6 от 1080 тыс. руб. (900 тыс. + 180 тыс.), т.е. 180 тыс. руб. Если бы право на обязательную долю не было реализовано, то к каждому из трех принявших наследство наследников по закону перешла бы одна третья (1/3) доля во вкладе в сумме 60 тыс. руб. Если же право на обязательную долю будет осуществлено, то оба других наследника по закону не получат из наследственного имущества ничего, а завещание при данных условиях будет исполнено в полном объеме.

Предположим, что в состав наследства входит еще и незавещанное имущество в садоводческом товариществе стоимостью 300 тыс. руб. В таком случае стоимость: всего наследственного имущества - 1380 тыс. руб. (1080 тыс. + 300 тыс.), обязательной доли - 230 тыс. руб. (1380 тыс. : 6), незавещанного имущества - 480 тыс. руб. (180 тыс. + 300 тыс.), законной доли каждого из наследников в незавещанном имуществе - 160 тыс. руб. (480 тыс. : 3). После выделения обязательной доли оставшееся незавещанное имущество стоимостью 250 тыс. руб. (480 тыс. - 230 тыс.) подлежит распределению между двумя наследниками по закону, не имеющими права на обязательную долю в наследстве, в равных долях: каждому из них будет причитаться имущество стоимостью 125 тыс. руб.

Аналогичный порядок удовлетворения обязательной доли в наследстве в случае, когда завещана лишь часть имущества, применялся и ранее в соответствии с официальной методикой (Государственный нотариат. Сборник нормативных актов. М., 1989 г., с. 117). 10.

Тот же принцип - следовать воле завещателя, насколько это возможно, - воплощен в п. 3 ст. 1149. В обязательную долю засчитывается стоимость всего, что наследнику, имеющему право на такую долю, причитается из наследства по какому-либо основанию: стоимость имущества, завещанного этому наследнику (учитываются все действительные завещания наследодателя в пользу необходимого наследника); стоимость незавещанного наследственного имущества, включая стоимость не охваченных завещанием предметов обычной домашней обстановки и обихода; стоимость установленного в пользу необходимого наследника завещательного отказа, в том числе стоимость работ, услуг (ст. 1137 ГК); стоимость имущества, причитающегося ему вследствие отказа от наследства наследника по завещанию или по закону (ст. 1158 ГК).

Возникает вопрос: может ли быть засчитано в обязательную долю наследственное имущество, право на приобретение которого у необходимого наследника имелось, но не было реализовано, например необходимый наследник отказался от наследства по завещанию или от получения завещательного отказа? В таких случаях соответствующее наследственное имущество поступает в собственность других наследников (остается у наследника, на которого возложен завещательный отказ) и нет оснований засчитывать его в обязательную долю.

В отношении незавещанного имущества, право на принятие которого имеется у необходимого наследника, этот вопрос не стоит.

Дело в том, что, выражая свою волю на приобретение обязательной доли, необходимый наследник тем самым принимает все незавещанное имущество, причитающееся ему по закону в связи с открытием наследства. В силу п. 2 ст. 1149 такое имущество засчитывается в обязательную долю независимо от желания необходимого наследника.

В соответствии с правилами п. 2 и 3 ст. 1149 завещание исполняется в полном объеме, если к необходимому наследнику переходит наследственное имущество по любому основанию в размере не менее обязательной доли. Таким образом, осуществление права на обязательную долю в наследстве далеко не всегда приводит к недействительности завещания, даже частичной.

Разъяснение сходного с п. 3 ст. 1149 содержания, хотя и в усеченном виде, ранее было дано в п. 10 Постановления Пленума ВС РФ N 2. 11.

В случае наследования исключительных прав проблема заключается в необходимости имущественной оценки этих прав для выделения обязательной доли, поскольку такая оценка зачастую затруднительна или даже невозможна (например, если речь идет о рукописях никогда ранее не издававшегося автора). Во многих случаях имущественная оценка исключительного права может быть только приблизительной, так как даже в отношении уже обнародованного произведения авторского права или изобретения, использование которого началось, невозможно заранее предугадать, каковы будут общие доходы от него на протяжении всего срока действия исключительного права.

Следовательно, если наследуемое исключительное право поддается имущественной оценке, то применимы общие правила ст. 1149. Но если оно не может быть оценено, то обязательная доля в составе такого права должна учитываться в процентном отношении без определения ее конкретной суммы. В случае поступления доходов от осуществления такого исключительного права необходимые наследники вправе получать свою обязательную долю - не менее половины (1/2) доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону. Из общих принципов наследственного права вытекает, что в этом случае необходимые наследники должны получать свою долю на протяжении всего срока действия авторского права, причем после их смерти соответствующая доля должна переходить к их наследникам. Безусловно, этот порядок должен применяться только в том случае, если между наследниками не будет достигнуто соглашение об ином распределении наследственного имущества.

Спорным является вопрос о том, могут ли наследники, имеющие право на обязательную долю, участвовать в осуществлении исключительных прав, а также в защите личных неимущественных прав умершего автора <*>. Поскольку право на обязательную долю в наследстве ограничивает свободу завещания, оно должно осуществляться в жестких рамках, не допускающих необоснованного ущемления законных интересов других наследников. В связи с этим было бы справедливым, если бы необходимые наследники имели долю в доходах от использования произведений наследодателя, но не участвовали в распоряжении исключительными (имущественными) правами, а также в защите личных неимущественных прав умершего автора (если только в завещании прямо не указано иное). Однако из содержания ст. 1112 и 1149 ГК вытекает, что поскольку такие лица наряду с другим имуществом наследуют имущественные права и обязанности, то они должны участвовать как в осуществлении исключительных прав, так и в защите личных неимущественных прав автора-наследодателя (если последний не указал в завещании конкретное лицо, на которое он в соответствии с п. 2 ст. 27 Закона об авторском праве возлагает охрану своих личных неимущественных прав).

<*> См.: Сергеев А. П. Право интеллектуальной собственности в Российской Федерации. Учебник: М., 2001. С. 184. 12.

Предусмотренная в п. 4 ст. 1149 возможность уменьшения размера обязательной доли и даже отказа в ее присуждении по ранее действовавшему закону не существовала. Эта возможность может быть реализована только в судебном порядке и при соблюдении установленных в комментируемой норме условий.

Что касается невозможности передать наследнику по завещанию имущество, которым необходимый наследник при жизни наследодателя не пользовался, а наследник по завещанию использовал для проживания или в качестве основного источника средств к существованию, то о ней свидетельствует, как представляется, неделимость указанного имущества - имущества, раздел в натуре которого нельзя произвести без изменения его назначения (ст. 133 ГК). Вопрос решается и с учетом имущественного положения необходимого наследника. 13.

Иногда и при отсутствии совокупности обстоятельств, указанных в п. 4 ст. 1149, сам необходимый наследник просит выделить ему обязательную долю менее установленного законом размера. Однако размер обязательной доли, как и законной доли, не может быть изменен ни в свидетельстве о праве на обязательную долю в наследстве, ни по решению суда, за исключением случая, предусмотренного в п. 4 ст. 1149. Вместе с тем наследники вправе заключить соглашение о разделе наследства не в точном соответствии с их долями (ст. 1165 ГК). 14.

При отсутствии спора между наследниками право на обязательную долю в наследстве может быть реализовано во внесудебном порядке и нет необходимости обращаться в суд с иском о признании этого права.

Осуществление права на обязательную долю в наследстве, как уже отмечалось, не зависит от согласия других наследников. Поэтому, когда прочие наследники возражают против выделения обязательной доли, а представленные необходимым наследником документы подтверждают его право на обязательную долю, выдача свидетельства о праве на наследство по закону на обязательную долю откладывается на срок не более 10 дней. Если в течение этого срока от суда не будет получено сообщение о возбуждении дела по исковому заявлению о признании права на наследство без учета необходимых наследников, указанное свидетельство должно быть выдано (ч. 4 ст. 41 Основ законодательства о нотариате), что не лишает заинтересованных лиц права оспаривать это свидетельство в судебном порядке. 15.

О действии правил об обязательной доле во времени см. ст. 8 Вводного закона к ч. 3 ГК.

http://www.notariat.ru/publ/zhurnal-notarialnyj-vestnik/archive/5499/6523/ почитать