Формування банківських документів та виписок банку

Облік банківських операцій

Для відображення операцій з надходження та вибуття грошових коштів на рахунках у банках у гривнях і валюті призначений документ Банковская выписка( меню Документи/ Банк / Банковская выписка). Частину інформації, яка відноситься до наших платежів, можна ввести автоматично, використавши інформацію з виписаних платіжних доручень. Для цього використовується кнопка Заполнить по платежам,при цьому потрібно здійснити відбір платіжних доручень, які виписані тієї ж датою, що і банківська виписка (кнопка За дату документа)використовується для розрахунку підсумку приходу і видатку за випискою.

Набір є формованим документом проводок, залежить від виду оформлених ним платежів. Якщо випискою оформлюється зарахування коштів від покупця, при якому у підприємства виникають податкові зобов'язання, то при її проведенні буде сформовано документ Налоговая накладная(за умови, що константа Автоматическое создание налоговых накладнихвстановлена на значенні Да).

Для виписки платіжних доручень передбачено документ Платежное поручение(меню Документи / Банк / Платежное поручение).За допомогою кнопки Печатьможна одержати стандартну форму платіжного доручення. При проведенні документ не формує бухгалтерських проводок.

Формування банківських документів та виписок банку

Документи типової конфігурації дозволяють готувати платіжні документи для представлення в банк і вводити інформацію про здійснені операції на поточних рахунках. Виписка платіжного дору­чення здійснюється документом "Платежное поручение" (Документи, Банк, Платежное поручение) або на основі документів "Счет входя-щий", "Приходная накладная", "Услуги сторонних организаций", "Заявление на аккредитив" (стоячи на одному з цих документів, натиснути кнопку на панелі інструментів вікна "Ввести на основа­ний"). Виписка "Платежного требования" здійснюється документом "Платежное требование" або на основі документів "Договор", "Расходная накладная", "Оказание у слуг".

Для відображення операцій по зарахуванню або списанню грошових засобів призначено документ "Банковская выписка", який також використовується для відображення операцій на валютних рахунках організації. При створенні цього документа треба вибрати відповідний рахунок з довідника "Счета нашей фирмы".

Для роботи з документами по руху грошових засобів призначено журнал "Банк".

Список валют, які використовуються при веденні обліку та історія їх змін та курсів зберігається в довіднику "Валюти".

Для отримання відомостей про рух грошових засобів на рахунках в банках використовують стандартні звіти:

• "Оборотно-сальдовая ведомость" - для отримання інформації про залишки на початок і кінець вказаного періоду на поточних рахунках;

• "Анализ счета" - для відображення оборотів поточного рахунка з іншими рахунками за встановлений період;

• "Карточка счета" - для отримання детальної інформації про рух грошових засобів по поточних рахунках.

Для виписки платіжних доручень передбачений документ Платіжне доручення (рис. 1) (меню Документы – Банк – Платежное поручение.) Цей документ проводок не формує.

У випадку сплати податків чи зборів у документі Платежное поручение слід поставити відмітку «Оплата налога/отчисления». При цьому з’явиться додаткове субконто «Вид налога», де із запропонованого довідника «Налоги и отчисления» слід обрати потрібний вид податку чи збору. Наприклад, при сплаті утримань по Пенсійного фонду із заробітної плати за ставкою 1%, слід обрати в «ЗПСотр – СотрПенс – 1 предел», тобто обрати субконто з урахуванням ставки податку.

Кореспондуючий рахунок

Сума платежу

У випадку оплати податку поставити відмітку

Рахунок вхідний, який виставив до оплати контрагент

Номер розрахункового рахунку контрагента!

Назва контрагента – отримувача платежу

	Призначення платежу

Рис. 1. Документ «Платіжне доручення»

Для відображення операцій з надходження та вибуття коштів на рахунках у банках призначений документ Банківська виписка (рис. 2).

Операції, що відображають платежі нашого підприємства контрагентам, можна заповнити автоматично на підставі вже сформованих Платіжних доручень за допомогою кнопки Заполнить по платежкам – За дату документа.

Документ «Банківська виписка» формує проводки, пов’язані з обліком операцій на рахунках підприємства в банку.

Якщо відображається операція з отримання коштів на рахунок, її слід внести в Банківську виписку вручну. Для цього потрібно:

1) обрати ознаку надходження коштів (знак «+»);

2) при потребі змінити кореспондуючий рахунок 361 на потрібний;

3) при потребі змінити вид ПДВ;

4) обрати потрібного контрагента;

5) обрати потрібний рахунок-фактуру (якщо отримано виручку);

6) вказати суму отриманих коштів.

Кнопка, що дозволяє автоматично заповняти банківську виписку на підставі платіжних доручень

Рахунок-фактура, який оплатив контрагент

Назва контрагента, від якого отримано кошти на рахунок

Ознака надходження (+) чи витрати (-) коштів

Рис. 2. Документ «Банківська виписка»

КОНТРОЛЬНІ ПИТАННЯ