Затраты на поддержание функционирования
3. Ежегодныезатраты на комплектующие.
Включают ежегодные затраты на комплектующие и расходные материалы по всей организации (дискеты, CD, ленты, тонер и картриджи):
Расходные материалы:
расход картриджей: картриджи (3 черных и 2 цветных на год), черный – 500 руб. шт., цветной – 1000 руб. шт., итого 3500 руб. в год;
расход бумаги: бумага (1 пачка по 500 листов на 2 месяца) в год 6 пачек, итого 600 руб. в год;
CD и DVD- RW диски - 400 руб. в год.
Жизненный цикл ИС – 6 лет. При правильной эксплуатации и отсутствии заводского брака срок эксплуатации технического обеспечения может составить такой же срок. Согласно мнению экспертов, из строя чаще всего выходят приводы для лазерных дисков. Поэтому будет разумно предусмотреть его замену.
привод CD-RW 52/24/52 TEAC <IDE> [OEM] Black – 2082 руб. Замена 1 раз за 6 лет;
коврик для мыши Verbatim – 70 руб. Замена 1 раз в 2 года.
Другие затраты. Всего за год примем затраты на комплектующие 2080 руб., а за 6 лет 12480 руб.
Программное обновление: 5 000 руб. за 6 лет;
4. Затраты на услуги аутсорсинга.Согласно договору:
программный, 1 раз в 3 месяца – 200 руб.
технический, 1 раз в 3 месяца – 250 руб.
Итого в год 200*4+250*4= 1800 руб.; 10800 руб. за 6 лет.
5. Затраты на услуги телекоммуникации:
обслуживание сайта - 6000 в год; 36 000 руб. за 6 лет.
время работы в Интернете – 100 часов в год – 950 руб.; 5 700 руб. за 6 лет.
Абонентская плата за телефон входит в арендную плату и в ССП не включается.
В таблице 3 представлены суммарные затраты по каждой статье затрат и суммарные номинальные, то есть не пересчитанные затраты по всему проекту.
Таблица 3.
| № п/п | Фаза | Объект затрат | Затраты (в расчете на 6 лет, в руб.) |
| Фаза разработки | ТО | 36 275 | |
| ПО | 30 650 | ||
| разработка, внедрение ИС | 67 150 | ||
| Фаза функционирования | расходные материалы: бумага | 3 600 | |
| расходные материалы: картриджи | 21 000 | ||
| CD и DVD- RW диски | 2 400 | ||
| Фаза функционирования | комплектующие | 12 480 | |
| программное обновление | 5 000 | ||
| аутсорсинг | 10 800 | ||
| Интернет (сайт, время доступа) | 41 700 | ||
| Сумма затрат за 6 лет. | Итого: 231 055 |
В таблице 4 представлены затраты по каждой статье за каждый год и суммарные затраты по всем статьямза каждый год (строка 13).
Таблица 4.
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | |
| Годы | |||||||||
| ТО | Фаза разработки | ||||||||
| ПО | |||||||||
| разработка, внедрение ИС | |||||||||
| расходные материалы: бумага | Фаза функционирования | ||||||||
| расходные материалы: картриджи | |||||||||
| CD и DVD- RW диски | |||||||||
| комплектующие | |||||||||
| программное обновление | |||||||||
| аутсорсинг | |||||||||
| Интернет (обслуживание сайта) | |||||||||
| Интернет (время работы в Интернете) | |||||||||
| Всего расходы: |
Рассчитать размеры ежегодных доходов от проекта данной ИС, при условии, что период окупаемости составляет 6 лет. Для этого использовать Поиск решения и финансовую функцию ЧПС. Период окупаемости – это промежуток времени, когда поступления от проекта, дисконтированные к исходному моменту времени равныприведенным к тому же времени инвестициям, то есть их сальдо равно нулю.
Для оценки стоимости затрат за весь период (за весь жизненный цикл информационной системы ИС в 6 лет) необходимо дисконтировать затраты (привести их к исходному моменту времени). Для этого построим еще одну таблицу 5 и перенесем в ее ячейки K2:Q2 суммарные расходы за каждый год из ячеек B13:H13 таблицы 4.Это инвестиции в проект по годам.
Далее занесем в строку 3 таблицы 5 предварительные поступления в проект, которые нам еще не известны. Например, в ячейку K3 значение 0, а в ячейки L3:Q3 предварительные значения 1, как это показано в таблице 5. В ячейке К4 произвести расчет сальдо (то есть разности) между поступлениями от проекта и инвестициями в проект по формуле =K3-K2. Затем скопировать формулу растягиванием вправо до ячейки Q4.
Таблица 5.
| J | K | L | M | N | O | P | Q | R | |
| Годы | ЧПС | ||||||||
| Инвестиции в проект | |||||||||
| Поступления от проекта | |||||||||
| Сальдо инвестиций и поступлений | -134075 | -15330 | -15331 | -15332 | -15333 | -15334 | -20335 | -203673 |
Затем рассчитаем приведенные (дисконтированные) к исходному моменту времени инвестиции в проект (в ячейке R2) и тоже приведенные поступления от проекта (в ячейке R3). При этом используется финансовая функция ЧПС. Процентная ставка берется 10%. В ячейке R3ссылку на диапазон значений надо давать L3:Q3(отмечены розовым цветом в табл.5), а в ячейку R2кроме расчета чистой приведенной стоимости с помощью функции ЧПС надо еще добавить первоначальную инвестицию из ячейки К2. Таким образом, в ячейке R2имеем формулу:
=ЧПС(10%;L2:Q2) + K2.
После этого применим Поиск решения и подберем содержимое ячеек L3:Q3,то есть поступления от проекта, таким образом, чтобы разница (сальдо) дисконтированных поступлений и дисконтированных инвестиций (содержимое ячейки R4) было равно нулю.
На рис. ниже панель Поиска решения. Необходимо установить ссылку на целевую ячейку R4равной 0, а изменяемые ячейкиL3:Q3.
В итоге после Поиска решения имеем таблицу 6.
Таблица 6.
| J | K | L | M | N | O | P | Q | R | |
| Годы | ЧПС | ||||||||
| Инвестиции в проект | |||||||||
| Поступления от проекта | |||||||||
| Сальдо инвестиций и поступлений | -134075 |
Построим теперь график разницы накопленныхинвестиций и накопленных поступлений в динамике, то есть для каждого года из 6 лет.
Для этого в таблицу 7 в ячейки К6 и К7 внести первоначальные инвестиции и первоначальные поступления, а в ячейке К8 рассчитать разницу по формуле =K7-K6 и скопировать формулу вправо растягиванием до Q8.
Для накопленных инвестиций:
В ячейку L6 ввести формулу =ЧПС(10%;L2)+K6.
В ячейку М6 ввести формулу =ЧПС(10%;L2:М2)+K6. И т.д.
В ячейку Q6 ввести формулу =ЧПС(10%;L2:Q2)+K6.