Тема №4: Організація міжнародних розрахункових операцій

Практичне заняття №1

Модуль І. Валютні операції.

Тема №4: Організація міжнародних розрахункових операцій.

Мета: ознайомити студентів з організацією міжнародних розрахункових операцій; охарактеризувати організацію міжнародних розрахунків за допомогою інкасо та акредитиву; проаналізувати зазначені види міжнародних розрахунків.

Теоретична частина:

1. Організація міжнародних розрахунків за допомогою інкасо.

2. Організація міжнародних розрахунків за допомогою акредитиву.

Практична частина:

Тести:

1. Причини виникнення валютних відносин.

а) розвиток ринку кредитних послуг в різних країнах світу:

б) впровадження і використання грошей та грошових систем різних країн та регіонів;

в) розширення діяльності корпорацій на світовому ринку;

г) розвиток товарного виробництва.

2. Міжнародна валютна ліквідність - це:

а) сукупність джерел фінансування і кредитування світового платіжного обороту;

б) здатність країни (групи країн) знецінювати своєчасне погашення своїх міжнародних зобов'язань прийнятними для кредитора платіжними засобами:

в) сукупність відносин у сфері грошей і кредиту, які опосередковують рух товарів, капіталів і послуг між країнами, регіонами. фірмами, банками, установами та фізичними особами;

г) правильні відповіді а) і б).

3. Чи вірне твердження: «Міжнародні валютні відносини складаються і розвиваються на основі експорту товарів, капіталів, робочої сили та новітньої технології»?

а) так, твердження вірне;

б) ні, твердження не вірне;

в) відповідь визначити не можливо.

4. Непряме (зворотне) котирування валюти визначає:

а) відношення цін товарів двох країн, узятих у відповідній валюті;

б) кількість іноземної валюти, що виражена в одиницях національної валюти;

в) кількість національної валюти за одиницю іноземної;

г) співвідношення між двома валютами, що визначається на підставі курсів цих валют щодо третьої.

5. У банківській практиці прийняте таке позначення курсів валют: одна валюта/інша валюта: долар до гривні USD/UAN - 8,1124, при цьому USD - це:

а) валюта bid-курсу;

б) котирувальна валюта, через яку вимірюють;

в) валюта offer - курсу;

г) базова валюта, яку вимірюють.

6. Чи вірне твердження: «Значення курсів bid і offer завжди однакові»?

а) так. твердження вірне;

б) ні, твердження не вірне;

в) відповідь визначити не можливо.

7. Торгівля строковими угодами здійснюється на:

а) страховому ринку;

б) міжбанківському валютному ринку;

в) страховому ринку;

г) біржі.

8. Датою укладення угоди можна вважати:

а) заявку на укладення контракту по телефону;

б) заявку на укладення контракту, яка надіслана факсом;

в) заявку на укладення контракту, яка надіслана письмово поштою;

г) всі відповіді вірні.

9. Угоди типу своп - це:

а) купівля-продаж валюти на умовах її поставки банками-контрагентами не пізніше ніж на другий банківський день з дня укладання угоди за курсом, що зафіксований на момент її укладання;

б) комбінація двох протилежних операцій на однакову суму з однією датою укладання та різними датами валютування. При цьому одна із зазначених операцій с терміновою, а інша - угодою з негайною поставкою;

в) угоди з поставкою обумовленої суми іноземної валюти у визначений угодою строк після її укладання за курсом, зафіксованим на момент її укладання;

г) форма організації економічних відносин країни, за допомогою яких здійснюються міжнародні розрахунки, утворюються та використовуються валютні кошти держави.

10. Чи вірне твердження: «При угодах з негайною поставкою валют не враховуються робочі та не робочі дні в країнах, з якими укладаються угоди. Якщо угоду укладено в п'ятницю, то термін поставки в суботу або неділю»?

а) так, твердження вірне:

б) ні, твердження не вірне;

в) відповідь визначити не можливо.

11. «Довга» позиція валюти - це:

а) продаж валюти:

б) обмін валют на золото;

в) купівля валюти;

г) вкладення валюти у фінансові інструменти.

12. Чи вірне твердження: «Курс валют за строковими угодами розраховується на базі курсу спот та відсоткових ставок за депозитними вкладами в країнах відповідних валют»?

а) ні, твердження не вірне;

б) так, твердження вірне;

в) відповідь визначити не можливо.

13. В якому році розпочалась торгівля фінансовими ф'ючерсами?

а)1945;

б)1955;

в)1953;

г) 1972.

14. Внутрішня вартість опціону - це:

а) різниця між тією величиною, яку треба було б заплатити за валюту без опціону, та тією, яку платять, скориставшись опціоном;

б) різниця між ринковою ціною опціону та його внутрішньою вартістю;

в) ціна, яку власник опціону повинен сплатити, якщо вирішить реалізувати своє право купити/продати певну кількість валюти.

15. Чи вірне твердження: «Якщо при укладенні ф'ючерсної угоди і зміні тенденцій ринку власник контракту може втратити всі кошти, то при опціонній торгівлі власник втрачає тільки премію»?

а) ні, твердження не вірне;

б) так, твердження вірне;

в) відповідь визначити не можливо.

16. Чи вірне твердження: «Операції своп вигідні для банків: вони не створюють відкритої позиції (купівля покривається продажем), тимчасово забезпечують необхідною валютою без ризику, який пов'язаний зі зміною її курсу»?

а) ні, твердження не вірне;

б) так, твердження вірне;

в) відповідь визначити не можливо.

17. Бенкінг з англійської перекладається як:

а) банківські операції;

б) активи банку;

в) банківська справа;

г) банківська інтернет-система.

18. Банк здійснює зовнішньоекономічну діяльність через:

а) національний банк;

б) закордонну філію;

в) валютну біржу;

г) інший банк.

19. Чи здійснюють представництва банку за кордоном банківські операції?

а) так, вони здійснюють всі банківські операції;

б) ні, вони не здійснюють ніяких операцій;

в) так, вони виконують лише операції пов'язані з лізинговими операціями;

г) вони не здійснюють банківських операцій, а лише направляють клієнтів у філію або до головного офісу банку.

20. Рахунок., який відкривається у вітчизняному банку на ім'я іноземному банкові (рахунок нерезидента в банку резидента) - це:

а) рахунок «НОСТРО»;

б) рахунок «КОРО»;

в) рахунок одного банку в іншому ;

г) рахунок «ЛОРО».

21. На якому етапі формування кореспондентських відносин відбувається підписання кореспондентської угоди?

a) на третьому етапі;

б) на першому етапі;

в) на шостому етапі;

г) на четвертому етапі.

22. Виконання операцій з використанням програмно-технічного комплексу "Клієнт - банк" з доступом через Інтернет, а також це здійснення банківських операцій через сайт банку - це:

а) мобільний банкінг;

б) інтернет-банкінг;

в) система "Клієнт - банк";

г) телефонний банкінг.

23. Чи правильне твердження «При інкасових операціях банки відповідають за пересилку і надання документів напроти оплати чи акцепту, при цьому вони проводять операції без власного зобов'язання виконати платіж»?

а) ні не правильне;

б) перша частина правильна, а друга не правильна;

в) перша частина не правильна, а друга правильна;

г) цілком правильне.

24. Документ, який видається перевізчиком вантажу його відправнику, посвідчуючи прийняття вантажу до перевезення і який містить зобов'язання доставити вантаж в пункт призначення і передати його отримувачу - це:

а) інвойс;

б) термінова тратта;

в) свідоцтво про походження товару;

г) коносамент.

25. Супровідний документ, що надається продавцем покупцеві і вміщує перелік товарів, їх кількість і ціну, по якій вони будуть поставлені покупцеві, формальні особливості товару (колір, вага і т. д.), умови постачання і зведення про відправника і одержувача - це:

а) інвойс;

б) термінова тратта;

в) свідоцтво про походження товару;

г) коносамент.

26. Акредитив, за яким банк-емітент звертається з дорученням до авізую чого банку щоб сповістити продавця про відкриття акредитиву без будь-якого зобов'язання як із боку авізую чого банку, так і з боку банку-емітента - це:

а) прямо авізований акредитив;

б) авізований через авізуючий банк;

в) вшивний акредитив;

г) не підтверджений акредитив.

27. Трасант (експортер) - це:

а) платник коштів; сторона, якій надають документи;

б) банк обраний продавцем (експортером) для пересилання документів в країну покупця (імпортера) для здійснення інкасо через інкасуючий банк;

в) банк імпортера, тобто покупця; будь-який банк, який надас покупцю тратту за комерційними документами напроти отримання платежу чи акцепту;

г) одержувач коштів; клієнт, який доручає інкасо за своєю траттою та комерційними документами банку в своїй країні.

28. В якій фазі документарного інкасо після одержання замовлення (укладення угоди купівлі-продажу) продавець відвантажує замовлений товар покупцю, одночасно продавець складає всі необхідні документи і надсилає їх разом з інкасовим дорученням своєму банку (банку-ремітенту)?

а) в першій «Узгодження умов інкасо»;

б) в другій «Видача інкасового доручення і надання документів»;

в) в третій «Подання документів платнику».

29. Неподільним акредитивом передбачаються, що:

а) вся сума, яка належить продавцю, буде сплачена після завершення поставок або після останньої часткової поставки;

б) не містить зобов'язання іншого банку до безвідзивного зобов'язання банку-емітента;

в) банк-емітент направляє бенефіціарові без втручання іншого банку, бенефіціар (продавець) повинен звернутися до з вимогами до закордонного банку;

г) коли продавець виявляє ініціативу повністю чи частково передати свої права за акредитивом іншій стороні, коли продавець не постачальник товару, а посередник між постачальником і покупцем.

30. Акредитив з червоною умовою:

а) коли продавець виявляє ініціативу повністю чи частково передати свої права за акредитивом іншій стороні, коли продавець не постачальник товару, а посередник між постачальником і покупцем;

б) не містить зобов'язання іншого банку до безвідзивного зобов'язання банку-емітента;

в) вся сума, яка належить продавцю, буде сплачена після завершення поставок або після останньої часткової поставки;

г) за дорученням імпортера банк-емітент уповноважує авізуючнй чи підтверджуючий банк надати продавцю грошовий аванс письмового зобов'язання продавця надати документи, що підтверджують факт відвантаження відповідно до умов акредитива.

Задача 1

Визначити валютну позицію банку за доларами та євро, використовуючи дані таблиці. Як вплине на прибуток банку зниження курсу долара та підвищення курсу євро?

БАЛАНС БАНКУ, млн грн

Активи	Сума	Пасиви	Сума
Каса		Депозити
Кредити (у доларах)		Депозити (у доларах)
Кредити (у євро)		Депозити (у євро)
Кредити		МБК
Цінні папери (у доларах)		МБК (у доларах)
Цінні папери (у євро)		МБК (у євро)
Основні фонди		Капітал
Усього:

Задача 2

За кредит в 180 000 дол. США передбачена відсоткова ставка 5 % річних. Крім того, додаткові витрати (виплата за гарантію, комісія по інкасо і т. п.) складають у загальній кількості 650 дол. США. Кредит підлягає поверненню через 45 днів. Для визначення відсоткового вираження додаткових витрат по кредиту використовуємо формулу річних.

Задача 3

При поставці товару на 180 000 дол. США на строк 45 днів на умовах розстрочки платежу, при відсотковій ставці 5 % річних у контракті зафіксовано, що 90 000,00 дол. США — через 90 днів з дати відвантаження.

У подібних випадках у світовій практиці використовують такі способи калькуляції нарахованих відсотків: лінійний (іноді називають прогресивний) і штафельний (або регресивний) та пропорційний.

Задача 4

Припустимо, що курс долара в Токіо становив 132 єни, а в Мехіко – 3,045 песо. Розрахуйте курс мексиканського песо щодо єни в Токіо і курс японської єни щодо американського песо в Мехіко.