Понятие и правовая природа договора банковского счета, его особенности

Легальное определение договора содержится в п. 1 ст. 845 ГК РФ. Г.Ф. Шершеневич определял договор текущего счета (контокоррентный договор) как соглашение двух лиц о взаимном открытии кредита по сделкам, заключаемым друг с другом в течение установленного времени (Учебник торгового права. С. 250).

Договор впервые получил законодательное регулирование в Основах гражданского законодательства Союза ССР и республик 1991 г. В ст. 391 ГК РСФСР 1964 г. содержалась отсылочная норма к Инструкции Госбанка СССР, которая регламентировала заключение и исполнение договора банковского счета. Отношения сторон носили в большей степени административный, чем гражданско-правовой характер. В настоящее время договор банковского счета отнесен к числу договоров частного права, хотя иногда в литературе его по-прежнему относят к числу договоров публичного права, сочетающим в себе и признаки договора частного права (О. Олейник). В литературе правовая природа договора вызывает споры. Традиционно договор банковского счета рассматривают как смешанный договор, сочетающий элементы договоров займа, поручения, комиссии, хранения в различных сочетаниях (заем и хранение; заем, хранение и поручение; заем и агентский договор). Во французской доктрине общепризнанным является мнение о несамостоятельности договора банковского счета, а лишь о особенностях перечисленных договоров в банковской сфере. Иногда договор банковского счета рассматривается в рамках договоров поручения или комиссии в зависимости от формы безналичных расчетов (Л.Г. Ефимова). Договор банковского счета рассматривается и в качестве самостоятельного договора (Е.С. Компанеец, Э.Г. Полонский, О.С. Иоффе, Л.А. Новоселова, С.В. Сарбаш, Е.А. Суханов). Свидетельством самостоятельности договора является невозможность применить в субсидиарном порядке нормы из договоров займа, хранения, поручения. Авторы учебника под ред. проф. В.П. Мозолин, определяя правовую природу договора, выделяют совокупность трех видов отношений: рамочное соглашение; по поводу остатка счета как самостоятельный вид отношений и по поводу учета остатков на счете как разновидности услуг.

Договор банковского счета отнесен законодателем к числу договоров об оказании услуг.

Договор является консенсуальным, взаимным и возмездным, если иное не предусмотрено договором.

Спорным является вопрос о публичном характере договора. Одни авторы относят договор к числу публичных (О. Олейник), другие не признают его публичным (М.И. Брагинский, В.В. Витрянский, С.В. Сарбаш), имеется и иная позиция о том, что у договора имеются признаки публичного договора (Е.А.Суханов).

В юридической литературе не существует и единства мнений относительно того, является ли договор договором присоединения. Представляется, что договор банковского счета может быть заключен как договор присоединения, если банк заранее разработал проформы договора, а клиент присоединился к договору, не изменяя его условий. Не исключается и иной вариант заключения договора.

Стороны договора банковского счета

Законом предусмотрен специальный субъектный состав. На стороне банка может выступить банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на ведение счетов соответствующего вида. На стороне клиента может выступать любое физическое или юридическое лицо с учетом тех ограничений, которые установлены в законодательстве. Так, бюджетные учреждения не вправе открывать счета в коммерческом банке, а должны хранить деньги по договору лицевого счета в органах казначейства.

Виды счетов

Банковское законодательство регулирует виды счетов, которые могут быть открыты для юридических и физических лиц. Отдельные виды счетов в литературе признают видовым понятием по отношению к родовому понятию «банковский счет». Отдельные виды счетов отличаются по субъектному составу и производимыми операциями по счету, а также назначением счета.

В настоящее время применяются следующие виды счетов: текущий счет, расчетный счет, бюджетный счет, корреспондентский счет, корреспондентский субсчет, счет доверительного управления, специальные банковский счет, депозитные счет суда, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов, а также счет по вкладам (депозитам).

Текущий счет открывается для физических лиц для расчетов, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Расчетный счет открывается для юридических лиц за исключением кредитной организации, а также индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся частной практикой. По расчетному счету совершают расчетные операции представительства кредитных организаций, а также некоммерческие юридические лица.

Бюджетные счета открываются в случаях, предусмотренных законодательством, лицам, осуществляющим операции с бюджетными и внебюджетными средствами. Следует отличать договор бюджетного счета и лицевого счета в казначействе по которому федеральные учреждения осуществляют расчетные операции.

Корреспондентские счета открываются банками для кредитных организаций для производства расчетов по поручению банка-корреспондента. В банковской практике известны счета ЛОРО и НОСТРО. Счет ЛОРО предназначен для осуществления банком операций, осуществляемых им по поручению своего корреспондента. Счет НОСТРО предназначен для учета операций у банка-корреспондента. Корреспондентский субсчет открывается для филиала кредитной организации.

Счет доверительного управления предназначен для учета операций доверительного управляющего в связи с осуществлением им деятельности по доверительному управлению имуществом.

Специальный счет регулируется специальными законами и предназначен для производства расчетов для определенного вида деятельности.

Депозитные счета открываются судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам в связи с осуществлением ими деятельности и расчеты по ним производятся в случаях, установленных законодательством.

Счет по вкладам открывается физически и юридическим лицам, заключившим договор банковского вклада для учета операций по вкладу и получения процентов.