Кредитный договор как основа взаимоотношений банка и заемщика
Важнейшей чертой современной системы кредитования является ее договорная основа. Основным документом, регулирующим взаимоотношения заемщика и банка, выступает кредитный договор.
В ФЗ «О банках и банковской деятельности» записано, что все вопросы, связанные с кредитованием, решаются заемщиком и банком на договорной основе посредством заключения кредитного договора.
Кредитный договор – это разновидность договора займа. Но у него есть ряд особенностей:
1/ Одной стороной обязательно выступает банк;
2/ Он предусматривает ссужение только денежных средств;
3/ В кредитном договоре предусматриваются особые формы обеспечения возвратности кредита;
4/ Обязательно указывается цель использования ссужаемых средств.
Банки самостоятельно разрабатывают сначала, как правило, типовые формы кредитных договоров. Затем уже непосредственно при заключении сделок с учетом ее специфики, особенностей заемщика, класса его кредитоспособности должны придавать договору индивидуальный характер.
Конечно, кредитный договор должен быть детализированным. надежность договора тем выше, чем качественнее и детальнее проработаны в нем основные условия кредитования.
Кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы:
Общие положения (или предмет договора)
Порядок выдачи и погашения кредита
Порядок начисления и уплаты процентов
Права и обязанности сторон
Обеспечение возврата кредита
Ответственность сторон, санкции
Порядок изменения договора и рассмотрения споров.
В 1 разделе указываются названия договаривающихся сторон, уполномоченные лица, вид кредита, его цель, сумма , срок возврата, процентная ставка, срок представления.
Во 2 разделе – основные положения, определяющие выдачу и погашение кредита.
В 3 разделе находит отражение принцип платности кредита. Здесь предусматривается частота начисления процентов, способ начисления, расчетный период, порядок уведомления заемщика о сумме начисленных процентов, срок уплаты.
4 раздел " Обеспечение возврата кредита" должен ссылаться на обеспечительное обязательство, его номер и дату, которое предварительно согласовано с банком как дополнительное обязательство
Права и обязанности сторон вытекают из действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой конкретной кредитной сделкой, ситуацией на рынке кредитных ресурсов, кредитоспособностью заемщика.
Независимо от формы и объема, кредитный договор содержит ряд обязательных реквизитов, таких как:
1/ цель, на которую предоставляется кредит;
2/ сумма кредита;
3/ срок погашения;
4/ цена кредита и порядок внесения платы за кредит;
5/ вид ссудного счета и режим его функционирования;
6/ порядок выдачи и способ погашения кредита;
7/ способы обеспечения кредитного обязательства;
8/ права и обязанности сторон
9/ перечень информации, предоставляемый заемщиком банку и сроки представления;
10/ подписи, печати и адреса субъектов договора.
После подписания кредитного договора банк должен осуществлять кредитный мониторинг, т.е. постоянный контроль за выполнением условий кредитного договора. В частности контролируются: соблюдение лимита кредитования, целевое использование кредита, полнота и своевременность погашения кредита и уплаты процентов, финансовое состояние заемщика.
Контроль осуществляется как за каждой отдельной ссудой, так и в целом за кредитным портфелем. Он направлен на минимизацию риска и увеличение доходности.
Возвратность кредита – неотъемлемое его свойство, отличающее его от других экономических категорий, например, финансов.
Материальной основой возвратности служит непрерывность кругооборота фондов предприятия, высвобождение стоимости по его завершению. Стоимость, совершив определенную «работу» в хозяйстве заемщика, возвращается к кредитору.
Свойство возвратности имеет значение как для кредитора, дающего стоимость взаймы на условиях возврата, так и для заемщика, который должен так использовать кредит, чтобы была возможность его вернуть.
Несмотря на то, что возвратность – объективное свойство кредита, это на практике не означает автоматической реализации этого свойства. Эта проблема носит не столько теоретический, сколько практический характер, особенно в наших условиях. Полное и своевременное погашение кредита является непременным обязательством заемщика, которое предусматривается кредитным договором. Однако, как свидетельствует практика, наличие обязательства не означает гарантии его выполнения. Для коммерческих банков – это вопрос их выживания, эффективности их функционирования.
Под формой обеспечения понимается юридическое и экономическое обязательство заемщика, повышающее гарантию погашения задолженности банку. В качестве обеспечения могут использоваться не только материальные ценности, но и конкретные юридические и экономические обязательства, гарантирующие возврат ссуды.
К таким обязательствам относятся:
- договор по залогу материальных ценностей, имущества, прав и др., на которые может быть обращен взыскание кредита;
- гарантии, поручительства;
- договор о страховании ответственности за непогашение кредита;
- соглашение о цессии в пользу банка требований к третьему лицу и другие формы, используемые в мировой банковской практике и предусмотренные нашим законодательством.
Общей чертой всех форм обеспечения является предоставление банку возможности в случае непогашения кредита за счет нормальных источников (выручки от реализации продукции или дополнительной прибыли, полученной от кредитуемого мероприятия) погасить задолженность за счет других источников.
Поэтому, уточняя определение формы обеспечения возвратности кредита, можно сказать, что это – юридические и экономические обязательства, указывающие дополнительные конкретные источники погашения кредитов в случае невозврата их за счет основных источников. Они повышают гарантию возврата кредитов и тем самым служат защитой от кредитного риска.
Заемщик по согласованию с банком может использовать одну или одновременно несколько форм обеспечения возвратности кредита. Конкретная форма фиксируется в кредитном договоре, и как правило, к договору прилагается соответствующий документ: договор залога, договор поручительства, банковская гарантия и др.