Влияние микроэкономических факторов на количественные и качественные границы ссуженной стоимости

Таблица 1. «Движение средств по ссудному счету»

Дебет	Кредит
Выдача кредита	Погашение кредита
Задолженность по кредиту

Такой счет характеризуется следующими особенностями:

· открывается на имя заемщика в соответствии с кредитном договором, заключенным между ним и банком;

· у одного клиента может быть открыто сразу несколько ссудных счетов, по каждому полученному кредиту;

· является не самостоятельной, а сопутствующей банковской услугой, которую банк оказывает заемщику при выдаче кредита;

· создается банком для учета выданных и возвращаемых средств. В дебете записывается имеющаяся задолженность клиента перед банком, в кредите — погашение (ежемесячные выплаты) клиентом этой задолженности;

· заемщик, являющийся физическим лицом, не обязан платить за открытие ссудного счета. С юридических лиц может взиматься плата и за открытие, и за ведение такого счета.

Существуют следующие виды ссудных счетов:

· простой (для учета разовой ссуды);

· специальный (по нему предусмотрено регулярное предоставление средств и их погашение);

· контокоррентный (активно-пассивный счет, его дебет используется как ссудный счет, а кредит — как расчетный);

Контокоррент — это единый счет, с дебета которого производятся практически все платежи (расчет с поставщиками и контрагентами, заработная плата сотрудникам, платежи в бюджет). В кредит счета зачисляется выручка предприятия от реализации продукции или оказания услуг, платежи от покупателей продукции или должников. То есть весь платежный оборот предприятия концентрируется на контокоррент

Таблица 2. «Движение средств по контокоррентному счету»

Дебет	Кредит
Оплата счетов поставщиков	Выручка от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг
Выплата зарплаты сотрудникам
Перечисление налогов и иных платежей в бюджет
Погашение задолженности по кредитам, выплата процентов

Влияние микроэкономических факторов на количественные и качественные границы ссуженной стоимости

Фактор	Влияние на границы ссуженной стоимости
количественных факторов	качественных факторов
Процентная политика коммерческого банка	Высокие процентные ставки снижают спрос на кредитные ресурсы со стороны заемщика и приводят к сокращению гра­ниц ссуженной стоимости, и наоборот	Взвешенная процентная политика спо­собствует формированию оптимально­го платежеспособного спроса и ведет к повышению эффективности кредитных вложений
Спрос на кредит	Повышение спроса на кредит расширяет границы движения ссуженной стоимости, и наоборот
Кредитоспособность заем­щика (финансовое состоя­ние организаций, благосос­тояние населения) и обес­печение кредита	Высокая кредитоспособность заемщика и качественное обес­печение кредита служат ключевыми предпосылками для своевременного погашения задолженности по кредиту и, сле­довательно, условием его возвратности. Возвратность кре­дита способствует расширению границ ссуженной стоимости. Оптимальный размер ссуженной стоимости определяется соответствием заинтересованности в кредите надежности его возврата	Повышение возвратности кредита - од­но из основных условий расширения ка­чественных границ движения ссужен­ной стоимости
Регулирующие нормати­вы ЦБ РФ	Снижение нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка и кредитных рисков приводит к расшире­нию границ ссуженной стоимости, и наоборот	Установление оптимальных для дан­ных экономических условий нормати­вов и требований к величине капитала коммерческого банка способствует по­вышению эффективности кредитных вложений
Капитал коммерческого банка	Любой коммерческий банк должен иметь собственный капи­тал, позволяющий удовлетворить обоснованные потребно­сти клиентов в заемных средствах, и своевременно выпол­нять все взятые на себя обязательства, не нарушая установ­ленных нормативов и не подвергая себя повышенному риску. Увеличение капитала приведет к расширению границ дви­жения ссуженной стоимости, и наоборот

Кредитная политика коммерческого банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования

Разработка и проведение банком кредитной политики должны быть направлены на достижение следующих целей:

§ допускать только такой характер риска, который позволяет создавать активы высокого качества и обеспечивать постоянный целевой уровень доходности;

§ создать высокопрофессиональный коллектив кредитных работников, обеспечивающих высокое качество кредитного портфеля банка;

§ предоставлять ссуды на финансирование экономически перспективных, рентабельных проектов, соответствующих стратегическим целям банка;

§ способствовать развитию долгосрочных отношений с клиентами, приносящими доход:

§ избегать использования высококонкурентных, но неоправданных методов кредитования.

Основой кредитной политики должны стать два главных принципа: надежность и доходность размещения средств. Проводимая банком консервативная кредитная политика и опыт работы на рынке кредитных услуг позволят банку совместить увеличение кредитного портфеля с высоким уровнем его надежности.